增值税小规模纳税人网上申报操作流程(非CA用户)

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网上办税一体化平台操作指南

网上办税一体化平台操作指南网上办税一体化平台操作指南马鞍山市国家税务局编印二○○九年七月前言为加速推进税收信息化建设，进一步优化税收服务，提高办税效能，降低征纳双方成本，安徽省国家税务局将在全省国税系统纳税人中，逐步推广由航天信息股份有限公司开发的网上办税一体化平台。

我市作为先期试点单位之一，自即日起推行启用。

网上办税一体化平台是通过安徽省国税局的资源整合平台，与防伪税控网络版、综合征收管理系统、出口退税系统、税银库等系统进行数据交互，为企业提供一体化的办税服务平台，真正实现在一个平台上方便快捷地进行各项涉税业务操作，并共享数据。

《网上办税一体化平台操作指南》主要为纳税人通过平台办理相关涉税事项时提供应用指南，也可用于操作培训教材。

本书在编写过程中得到市局领导的高度重视和各业务科室的大力支持，由于编写时间紧，疏漏和瑕疵难免，敬请批评指正。

马鞍山市国家税务局二○○九年七月网上办税一体化平台操作流程第一章网上办税一体化平台简介一、平台及系统功能介绍网上办税一体化平台是通过安徽省国税局的资源整合平台，与防伪税控网络版、综合征收管理系统、出口退税系统、税银库等系统进行数据交互，为企业提供一体化的办税服务平台。

该平台能够实现网上认证、远程报税、网上申报和自动缴纳税款等业务，并实现“一窗式”自动比对与IC卡清零解锁等功能。

（一）网上认证: 以防伪税控系统税务端网络版为基础，由企业自行扫描识别或人工录入发票抵扣联票面信息，系统将生成的电子数据加密后通过网络传输到税务机关，由税务机关完成解密认证，最后将认证结果信息返回企业。

（二）远程报税：防伪税控远程报税是指增值税一般纳税人将本企业的防伪税控系统报税数据，通过互联网报送到税务机关，税务机关进行接收处理后，将报税处理结果信息返回纳税人，并能完成企业税控IC卡清卡操作的一种报税方式。

（三）网上申报：网上申报是指申报数据通过加密传输到服务器端，完成申报及相关税款缴纳，并将操作结果实时返回给纳税人。

小规模季报申报流程及填写方法

小规模季报申报流程及填写方法一、小规模季报申报前的准备1.1 资料收集小规模纳税人季报申报，那可得把相关资料都准备齐全喽。

首先就是各种发票，这发票就像是咱记账的小账本，有收入发票、成本发票，都得好好保存着。

还有银行对账单，这就像是银行给咱开的收支小清单，得拿过来核对核对收支情况。

这就好比咱们出门要带好钥匙一样，资料不齐申报的时候就抓瞎啦。

1.2 数据整理把收集来的资料整理好，计算出本季度的营业收入、成本、利润这些重要的数据。

这一步可不能马虎，就像建房子打地基，数据错了那整座“申报大楼”都得歪。

要仔细核对每一笔收支，做到心中有数。

二、申报流程2.1 登录电子税务局现在申报可方便啦，直接登录电子税务局就行。

就像打开自家大门进入自己的小天地一样。

登录的时候可别输错账号密码哦，不然就被拒之门外啦。

2.2 找到申报入口登录进去之后，要在那一堆菜单里找到申报的入口。

这就像在迷宫里找宝藏一样，不过也不难，一般都能比较容易找到季报申报的相关板块，要是找不到可就像热锅上的蚂蚁——团团转啦。

2.3 填写报表2.3.1 增值税报表填写先来说增值税报表。

把本季度的销售额按照不同的征收率分别填到对应的栏位里。

如果有免税销售额，那可别填错地方喽，这就像把东西放到该放的盒子里一样。

如果是按简易计税的，也要准确填写。

可别小看这填写，一个数字错了那可能就会造成多交税或者少交税的情况，这多交了税就像吃了哑巴亏，少交了税那可就是给自己找麻烦，税务部门查出来可不好交代。

2.3.2 企业所得税报表填写接着是企业所得税报表。

这里要填收入、成本、利润等数据。

收入减去成本就是利润，这个道理大家都懂，就像卖东西赚差价一样。

按照实际情况准确填写，该扣除的费用就扣除，可不能虚报瞒报，这是原则问题，咱们得做个诚实守信的纳税人，不能耍小聪明，“偷鸡不成蚀把米”的事儿可不能干。

三、申报后的检查3.1 数据核对申报完成后，要再核对一下填写的数据有没有错误。

河北省国税局网上办税厅操作说明

河北省国税局网上办税厅操作说明河北省国税局网上办税厅操作说明纳税人办理税务登记后，可以纳税人识别号和手机验证码或CA的方式登录网上办税服务厅。

个体户只提示业主手机号码，企业提示法人、财务负责人、办税人员手机号码，手机验证码可以多次登录。

下面是yjbys店铺为大家带来的河北省国税局网上办税厅操作说明，欢迎阅读。

一、申报缴税纳税人可以通过登录河北网上办税服务厅进行纳税申报方式和税款缴纳方式的选择，如果选择三方协议的，还可以通过本功能打印三方协议书。

在登录后的首页，在“我要登记”功能模块点击“选择申报与缴税方式”后进入到申报与缴税方式的选择页面。

1、选择申报与缴税方式后，点击下一页进入到下一个页面。

申报方式说明：A、网上(电子)申报：选择此方式的纳税人，只需要有网络环境，个体户选择此项，企业需下载河北涉税信息采集交换系统，按期通过网络申报即可。

单击下一步，即确认申报缴税方式，会发送多元化申报方式确认文书。

刷新后，在待办事项里查看文书、签收。

文书生效。

B、简易申报：只有定期定额户才可以选择此方式，其他纳税人不可以选择。

选择此方式的纳税人，需要签订三方电子缴税协议，每个月按照核定应纳税额自动扣款。

C、其他申报：如果选择了此方式，您需要每个月携带所有的申报纸质材料到办税服务厅申报，且需要携带好银行卡或支票到办税大厅进行缴税。

如果您选择了网上电子申报，在网络不通的情况下，您可以进行其他申报;如果您选择的是其他申报，您不能进行网上申报。

缴税方式说明：A、网络在线缴税：您无须绑定账号，不需要预存税款，直接通过银联或其他的在线之支付方式进行缴税。

B、三方协议电子缴税：需要与银行、税务签订电子缴税协议，如果您选择了三方协议电子缴税，则点击“下一步”时，进入到三方协议缴税账户确认页面。

注意：如果您未进行缴税账户的存款账户账号报告，则不能选择三方协议电子缴税。

系统自动带出您在存款账户账号报告中登记的缴税账号，点击“下一步”进入到“三方协书打印页面”适用于增值税小规模纳税人在线申报，进入页面后点击“我要申报”按钮，填写申报表，同时在页面上可以查看往月的申报情况，用户可以根据申报反馈结果对申报记录进行相应的操作。

简易式确认申报操作步骤及常见问题

简易式确认申报操作步骤及常见问题简易式确认申报操作步骤及常见问题一、简易式确认申报操作步骤随着社会的发展和经济的全球化，税收管理已成为各国政府的重要任务之一。

税务部门为了提高征税的效率和准确性，不断推进税收现代化，引入了简易式确认申报制度。

简易式确认申报制度是指税务部门根据纳税人的申报情况和往年税务数据，按照一定的规则和程序确定纳税人的税款，减少了繁琐的纳税申报过程，方便纳税人的同时也保障了税款的收入。

下面将为大家介绍简易式确认申报的操作步骤：1. 登录税务部门网站或App：纳税人需首先登录税务部门的官方网站或App，如国家税务总局，选择简易式确认申报相关页面进行操作。

2. 选择申报期间：根据自身情况选择正确的申报期间，一般为季度、半年度或年度。

3. 填写税务信息：根据系统提示，按照实际情况填写相关的税务信息，如纳税人的企业类型、行业属性、营业收入、成本费用等。

4. 系统自动确认申报：提交税务信息后，系统将根据纳税人的申报情况和往年数据进行自动确认申报，确定纳税人的税款。

5. 支付税款：纳税人在确认申报后，系统将自动生成纳税通知书或纳税申报表，纳税人需根据系统提示，按时支付相应的税款。

6. 接收电子税务发票：完成缴税后，纳税人可以在税务网站或App上查看并接收电子税务发票。

二、简易式确认申报常见问题1. 简易式确认申报适用对象是谁？简易式确认申报适用于符合一定条件的小规模纳税人，如小型微利企业、个体工商户等。

具体的适用条件可根据税务部门的相关规定进行查询。

2. 简易式确认申报是否需要提供纳税申报材料？相对于一般纳税申报，简易式确认申报不需要纳税人提供详细的申报材料，系统会根据纳税人的申报信息和往年数据自动确认申报。

3. 简易式确认申报是否能够修改已申报的税款？一般情况下，简易式确认申报后的税款是不可修改的。

如果纳税人发现申报错误或遗漏了某些信息，应及时与税务部门联系，进行补正或更正申报。

4. 简易式确认申报是否能够享受税收优惠政策？简易式确认申报同样可以享受相应的税收优惠政策，如减免税款、税收优惠、税收补贴等。

网上办税厅操作流程

网上办税厅操作流程一、网上办税服务厅概述宁波市国家税务局网上办税服务厅（以下简称“网厅”）是宁波市国家税务局为您提供的远程网络办理税务事项的服务平台。

登录网厅，您足不出户就可以办理申报缴税、税务登记、数据采集、发票管理、税收优惠申请等涉税业务，咨询涉税问题，对税务人员提意见和建议，甚至进行纳税权益维护等。

目前网厅已经开通的功能有网上申报，其它各项功能将会陆续整合到网厅。

网厅业务流程主要为：1.用户注册，2.登录网厅，3.办理涉税业务，如网上申报、网上认证等，4.查询办税结果，如税款扣缴结果、认证结果等，5.退出网厅。

网厅适合在Internet Explore 6.0（IE）以上版本访问，建议分辨率1024×768，初次登录前请将网厅网址加入IE的“信任站点”。

网上办税服务厅操作指南详见：宁波市国税局网站首页——办税服务——办税辅导——网上办税服务厅操作指南二、用户注册：新登记纳税人或第一次登录网厅需要先持税务登记副本原件、U盘、经办人员身份证到主管税务机关的办税服务厅申领网厅登录密码，或根据需要申领CA证书（数字证书）三、网厅登录：输入网址“”进入宁波国税首页，点击右上方“办税服务厅”即可进入网厅登录页面，如图四、网厅应用：用CA证书或密码登录后，选择一个角色进行登录，进入网上办税厅办理纳税申报、涉税事项申请等，如图（一资料下载，下载并安报”，下载离线表单界点击可直接下载。

安装完成后生成桌面快捷方式图标，如下图。

五、增值税一般纳税人申报：）、企业首次申报相关准备工作：1、离线申报工具安装：方法一：宁波国税网站首页—》办税服务—》装Ucap Reader 离线表单阅读器1.0版，点击“下一步”直至完成。

方法二：登录网上办税服务厅，点击左边导航树上的“一般纳税人申面的最下方有Ucap Reader阅读软件下载地址，2、登录网上办税服务厅，点击右边导航树上的“财务报表类型设置”，选择设置报表类型。

深圳市小规模纳税人个人所得税申报流程

深圳市小规模纳税人个人所得税申报流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!深圳市小规模纳税人个人所得税申报流程详解在深圳市经营业务的小规模纳税人在处理税务事务时，必须遵循一定的流程来申报个人所得税。

广东省电子税务局操作手册_申报缴税1册

广东省电子税务局项目用户操作手册申报缴税模块分册(纳税人端)广东省电子税务局项目建设集中工作组2018年06月目录1. 申报缴款 (1)1.1概述 (1)1.2按期应申报 (1)1.2.1增值税小规模纳税申报 (1)1.2.2居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报(适用核定征收) (8)1.2.3居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报(适用查账征收) (12)1.2.4扣缴储蓄存款利息所得个人所得税申报 (15)1.2.5居民企业所得税年度纳税申报（适用核定征收） (19)1.2.6居民企业所得税年度纳税申报（适用查账征收） (22)1.2.7原油天然气增值税纳税申报 (27)1.2.8电池类消费税纳税申报 (31)1.2.9其他消费税纳税申报 (36)1.2.10卷烟批发消费税纳税申报 (41)1.2.11酒类消费税纳税申报 (47)1.2.12成品油类消费税纳税申报 (52)1.2.13涂料消费税纳税申报 (57)1.2.14小汽车消费税纳税申报 (62)1.2.15 印花税申报 (67)1.2.16 城镇土地使用税申报 (71)1.2.17文化事业建设费申报 (74)1.2.18车船税申报 (77)1.2.19烟类消费税纳税申报 (81)1.2.20中外合作及海上自营油气田资源税纳税申报 (86)1.2.21联合税费附加税申报 (89)1.2.22非居民企业（核定征收）企业所得税季度和年度纳税申报 (93)1.2.23非居民企业所得税年度核定申报 (96)1.2.24非居民企业所得税季度据实申报 (101)1.2.25非居民企业（据实申报）企业所得税年度申报 (104)1.2.26 扣缴企业所得税申报 (109)1.2.27矿区使用费年度申报 (113)1.2.28矿区使用费预缴申报 (116)1.2.29废弃电器电子产品处理基金申报 (120)1.2.30房产税申报 (124)1.3.31 契税申报 (128)1.3.32财务报表报送 (131)1.3.33扣缴企业所得税申报2015申报 (135)1.3其他申报 (138)1.3.1增值税预缴申报 (138)1.3.2车辆购置税申报 (144)1.3.3跨地区经营汇总纳税企业分支机构年度纳税申报 (155)1.3.4关联业务往来报告表申报 (159)1.3.5增值税申报 (165)1.3.6文化事业建设费申报 (169)1.3.7 印花税申报 (172)1.3.8 房产税申报 (174)1.3.9 通用申报 (177)1.3.10 通用代扣代缴、代收代缴申报 (180)1.3.11 城镇土地使用税申报 (184)1.3.12扣缴储蓄存款利息所得个人所得税申报 (188)1.3.13 扣缴企业所得税申报2015申报 (191)1.3.14 委托代征申报 (194)1.3.15 契税申报 (197)1.3.16.定期定额个体工商户纳税分月汇总申报表 (200)1.3.18土地增值税 (203)2. 清缴税款 (206)2.1清缴税款 (206)2.1.1功能概述 (206)2.1.2操作说明 (206)2.1.3注意事项 (208)3. 申报作废 (208)3.1申报作废 (208)3.1.1功能概述 (208)3.1.2操作说明 (209)3.1.3注意事项 (210)4. 申报查询及打印 (211)4.1申报查询及打印 (211)4.1.1功能概述 (211)4.1.2操作说明 (211)4.1.3注意事项 (212)5. 缴款查询及打印 (212)5.1缴款查询及打印 (212)5.1.1功能概述 (212)5.1.2操作说明 (212)5.1.3注意事项 (213)6. 办税桌面（个人） (214)6.1 年所得12万以上自行申报 (214)6.1.1 功能概述 (214)6.1.2 操作说明 (214)6.1.3 注意事项 (216)6.2申报表作废 (216)6.2.1 功能概述 (216)6.2.2 操作说明 (216)6.2.3 注意事项 (219)6.3 清缴税款 (219)6.3.1 功能概述 (219)6.3.2 操作说明 (219)6.3.3 注意事项 (220)1.申报缴款1.1概述1.1.1主要内容为广东省电子税务局使用用户提供申报缴税使用操作说明。

税务报道操作流程

税务报道线上流程1、注册登录电子税务局打开当地电子税务局官网，点击右上角登录，弹窗中点击【注册】按钮，进入账号注册界面，提供自然人、个税代扣代缴、社保缴费用户、房产中介用户的注册。

除以上业务外无需注册，新办纳税人通过统一社会信用代码与随机密码(开户后发送至法人手机)直接登录。

企业用户登录时，选择用户名、CA 或税控设备登录，以用户名登录为例，输入账号(纳税人识别号)、密码及验证码后，点击“登录”，系统自动校验密码及验证码，若校验成功则进入下一步。

2、认定税(费)种登录电子税务局，首页点击我要办税--综合信息报告--税(费)种认定模块，点击填表，按提示进行填写、备注以及添加所需附件资料。

附件上传成功后，会显示“您的申请已提交成功，请及时查询税务机关审批结果”。

办理完毕后，可从我的信息--纳税人信息--税(费)种认定信息中查询认定情况。

3、签订三方协议在完成税务报到以后，后续所有流程都可以在网上进行。

登录电子税务局，点击我要办税--其他服务事项--网签三方协议，点击新增按钮，按提示填表和确认信息。

办理完成之后，若所选银行为直签银行，可以在网签三方协议页面，选择对应的信息，直接点击验证、验证通过即已经完成。

如果不是直签银行，还需要带相关资料到银行签约后再到电子税务局进行验证。

此外，如果享受有税收优惠政策，也需要一并备案。

税务登记后什么时候开始报税？一、新注册的小规模纳税人企业，如果选择在税务登记时每月报税，在收到税务登记证后的一个月内，必须按时报税。

但是，如果小规模纳税人公司选择按季度申报，则需要根据注册月份，根据所属季度，再在相应季度的月份申报。

一般来说，在超卓季度、七月第二季度、十月第三季度和次年第四季度一月申报。

二、新注册公司选择申请成为一般纳税人，是因为一般纳税人必须按月记账并报税，应当在收到税务登记证后的一个月申报纳税。

三、除上述两种情况外，在批准征收或定期定额征收范围内的企业的纳税周期也有具体差异。

网上申报操作说明

网上申报操作说明第1章网上申报增值税报表功能介绍如何进入网上申报增值税报表模块打开浏览器，打开网上申报登录界面，输入【纳税人识别号】、【登录密码】，点击【登录】按钮；登录成功后，点击菜单【填写报表】->【增值税申报表】，可进入增值税报表填写列表页面；另外，点击菜单【填写报表】->【防洪保安费】->【防洪保安费申报表（一）】，可进入防洪保安费一报表填写页面。

数据填写介绍数据填写包括：数据初始化操作、新增操作、更改操作、删除操作。

数据初始化操作：部分报表存在数据初始化操作，该操作不需用户参与，在报表页面打开时系统自动完成。

新增操作：报表未填写时，执行保存操作，新增一条报表记录。

更改操作：报表已填写时，执行保存操作，修改已存在的报表记录。

删除操作：报表已填写时，执行删除操作，删除已存在的报表记录。

数据申报介绍报表数据申报：用户填写所有必填报表后，可以将数据提交，进行申报；该申报是实时入库、实时开票、实时反馈。

其中，增值税一般纳税人一次性报送增值税主表、附表一、附表二、固定资产表四张报表，小规模纳税人报送增值税小规模申报表，另防洪保安费（一）单独申报。

目前的申报功能不进行实时扣款，会在特定的时间在后台自动扣除，申报结果信息中有类似“联网扣款开关：关闭”的字样。

申报结果查询介绍增值税申报结果查询：列出一段时间内用户已填写报送的所有增值税报表。

查询结果明细列表：列出某属期内已填写的所有增值税报表。

导出打印功能介绍针对纳税人经常反映的增值税报表打印问题，本次更新特添加了报表导出功能，目前该功能只支持增值税相关报表，不支持类似于财务报表的其它报表。

第2章网上申报增值税报表填报模块使用方法报表列表该列表中列出的是纳税人当前属期所需填写的报表信息。

登录成功后，点击菜单【填写报表】->【增值税申报表】，可进入增值税报表列表页面。

该页面会显示当前属期，申报有效期起止，纳税人资格等信息。

如果纳税人资格是一般纳税人，该页面如下图所示：如果纳税人资格为小规模纳税人，该页面如下图所示：如果纳税人资格为一般纳税人，并且期初未缴税额为负数，则该页面如下图所示：进入该页面之前，系统会对纳税人的信息进行检查，如果检查不通过，则可能会弹出以下提示：检查纳税人的状态：判断是否需要申报增值税：没有找到当期的增值税申报期限信息：系统出现错误：新增操作1、点击列表页面上列出的相关报表名称链接，进入该报表的填写页面。

电子税务局报税步骤

点击“增值税一般纳税人月度申报”，进入页面，点击“进入申报”
首先点击右上角“数据初始化”
点击“数据准备区”，确保进项税额无误后，点击右侧“导入”（导入后附表2应有数据）
在附表1中根据不同税率与不同发票种类填入金额
进项税额结构明细表需要根据不同税率分类填写
税控系统减免费用在“减免税申报明细表” 填列减免金额在主表23行也需填写
增值税是申报就是酱紫，所得税和地税到时候再说，看要不要出续集，haha~ 谢谢大家！
苗苗冷
电子税务局报税步骤（增值税）
首先进入江苏国税电子税务局 /
点击右上角“登录”，用账号密码登录或者CA登录，账号为税号，初始密码为6个1或法人身份证号后6位

在“我的应用”中点击“添加、删除应用”
一般纳税人添加“增值税一般纳税人月度申报”，小规模纳税人添加“增值税小规模纳税人月（季）申报”
友情提醒
• 将能填的表都填好后回到主表，若金额无误则点击“全部保存”。 • 电子国税比较卡，建议填完一张表点一下暂存，最后点全部保存。
保存完成后点返回，确定无误后点击右上角的“申报”
出现该提示则表明申报成功（旁边的申报作废貌似并没有用，报错了还是得去税务局）
申报成功后，在最左侧“信息查询”-“申报查询”中可查看以往的申报记录，打印也是在这里打印。友情提示，电子国税的申报表要一张张打印，哈哈哈~~

小规模纳税人申报表怎么填写

小规模纳税人申报表怎么填写?
《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》填写说明
本表"货物及劳务"与"服务、不动产和无形资产"各项目应分别填写.
税款所属期填写所属时间,应填写具体的起止年、月、日.
纳税人识别号填写纳税人的税务登记证件号码.
纳税人名称填写纳税人名称全称.
第1栏填写应征增值税不含税销售额.
第2栏填写税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额.
第3栏填写税控器具开具的普通发票不含税销售额.
第4栏填写应征增值税不含税销售额.
第5栏填写税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额.
第6栏填写税控器具开具的普通发票不含税销售额.
第7栏填写销售使用过的固定资产不含税销售额.
第8栏填写税控器具开具的普通发票不含税销售额.
第9栏填写免税销售额.
第10栏填写小微企业免税销售额.
第11栏填写未达起征点销售额.
第12栏填写其他免税销售额.
第13栏填写出口免税销售额.
第14栏填写税控器具开具的普通发票销售额.
第15栏填写本期应纳税额.
第16栏填写本期应纳税额减征额.第17栏填写本期免税额.
第18栏填写小微企业免税额.
第19栏填写未达起征点免税额.第21栏填写本期预缴税额.。

【税务辅导】增值税申报流程大全(附图文详解),报税轻松解决

【税务辅导】增值税申报流程大全（附图文详解），报税轻松解决增值税一般纳税人申报比较复杂，其中增值税主表、附表一销项、附表二进项、附表四抵减、附表五不动产抵扣、固定资产抵扣、本期进项结构表都是必填表，不管有无数据，都要点击打开相应报表填写保存。

请按照填写顺序进行填写步骤一、填写附表（一）：销售收入情况。

部分栏次对纯货物劳务类纳税人开放；部分栏次对纯服务、不动产、无形资产类纳税人开放；兼营纳税人相关行次都会放开。

第11、12列的数据与附表三差额征税会勾稽。

差额征税启用白名单管理，如果没有向主管税务所报送过，将无法填写差额征税栏次。

有差额扣除的，请填写附表（三）：服务、不动产和无形资产扣除项目明细此表无法直接填写，点击附表一12列服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额，会弹出填写框，在此框中填写数据，相关数据会带到附表三中相应的行次。

如果没有差额征税，纳税人不应点击12栏，否则打开后无法关闭填写框，只能点击左上角退出此申报表。

步骤二、填写附表二：本期进项税额明细。

请注意：增值税进项发票当月认证，当月抵扣，这里的当月指所属期。

第二行请按照认证或勾选的月汇总数据进行填写。

海关进口增值税专用缴款书纳税人如实填写，会在申报比对时与海关稽核系统数据比对。

农产品收购发票或者销售发票这栏反映企业农产品进项，此栏是灰色的，数据来源于《农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）》合计数。

需要注意：当农产品那行税额为空时，附表二是保存不过的，灰色项无法手工填写，需要点击左上角“补零”按钮，即可通过保存。

代扣代缴税收缴款凭证这一栏网报是有控制的，不应填写此行的单位填写完保存时会报错，显示为红色字体，另外现在还增加了数据比对，预缴有错的也会报错，鼠标放在红色字体附近会出现错误具体提示。

网上申报增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）第14-23栏次增加监控要大于等于零，不允许填写负数。

所以如果有增值税进项税额以前转出，但现在需要转入的，请先在网上将其他数据填写正确，申报成功后，再携带正确的申报表及附表，税务证件，办税人身份证到办税服务厅前台修改申报。

一般纳税人报税流程是怎样的

一般纳税人报税流程是怎样的一、一般纳税人报税流程一般纳税人报税流程包括一般纳税人国税每月都要申报纳税、增值税申报、计算税额、填写申报表、企业所得税预缴。

一般纳税人的认定条件为须要有固定的场所、符合国家统一的会计制度、提供准确的税务资料。

我们须按照国家的税务标准进行纳税。

一、一般纳税人报税流程（一）一般纳税人国税每月都要申报纳税，不像小规模纳税人可以一个季度一次申报纳税；每月的1-15号是申报纳税的时间，申报上月税金；申报纳税较好是开通税库银，这样就不用缴纳现金，之间网上扣缴税款。

（二）增值税申报：“抄税”一般纳税人每月报税之前首先要抄税，抄税很简单，电脑上插入IC卡，进入“防伪开票”系统，找到“抄税”点击就可以了。

（三）计算税额：增值税应纳税额=销项税额-进项税额。

（四）填写申报表：增值税纳税申报表一般都是在网上申报了之后打印3份出来，交到税务大厅。

（五）企业所得税预缴：企业所得税预缴每月都要预缴，分查账征收和核定征收两种方式，具体缴纳方式根据税务机关确定。

企业所得税预缴也是在网上申报了之后交纸质资料到大厅就可以了。

二、一般纳税人如何注销（一）纳税人首先在规定期限内向办税服务厅提出注销申请，填写《注销税务登记申请审批表》并提交如下资料：1、税务登记证件《税务登记证》正、副本。

2、《发票领购簿》和空白发票，发票专用章。

3、营业执照被吊销的应提交工商行政管理部门的吊销决定。

4、主管部门或董事会（职代会）的决议以及其他有关证明文件。

（二）办税服务厅对纳税人提交的资料受理审核，一般纳税人提交纸质资料不全或者填写内容不符合规定的，一次性告知纳税人补正或重新填报。

（三）一般纳税人提供资料符合条件的，办税服务厅一次性告知纳税人应依次办理的事项。

三、一般纳税人的认定条件是什么（一）有固定的生产经营场所；（二）能够按照国家统一的会计制度设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。

是否能够按照一般纳税人的标准来对纳税人进行认定，需要由纳税机关出具的证明文件来进行认定，并且需要经过税务机关的资格审查后才可以具备法律效应。

个体工商户季税申报流程

个体工商户季税申报流程1. 登录电子税务局。

- 打开当地电子税务局官网，使用个体工商户的纳税人识别号、密码登录（初始密码可咨询当地税务机关或按照系统提示获取）。

2. 进入申报界面。

- 在电子税务局首页，找到“我要办税”或“申报纳税”等相关菜单选项，点击进入申报页面。

- 选择对应的季度申报入口，一般会有企业所得税（个体工商户生产经营所得）季报、增值税季报等申报模块。

3. 填写申报数据。

- 增值税申报（如果适用）- 如果是小规模纳税人，可能存在季度销售额未达起征点免征增值税的情况。

需要准确填写当季的销售额（包括开具发票的销售额和未开票销售额）。

- 系统会根据填写的销售额自动判断是否免税，并计算应纳税额（如果有）。

如果有减免税情况，如小规模纳税人减按1%征收率征收增值税等优惠政策，要按照规定填写减免税相关栏次。

- 个体工商户生产经营所得申报。

- 填写收入总额，包括主营业务收入、其他业务收入等。

- 填写成本费用，要准确核算当季的成本、费用支出（如采购成本、租金、水电费、员工工资等）。

- 系统会根据收入总额减去成本费用后的余额，按照对应的税率表计算应纳税额。

- 如果有专项附加扣除（如个体工商户业主的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等支出），按照规定填写扣除金额，以减少应纳税所得额。

4. 审核申报数据。

- 仔细核对填写的各项申报数据，确保数据的准确性。

检查收入、成本、费用等数据是否与实际经营情况相符，计算的应纳税额是否正确。

5. 提交申报。

- 确认申报数据无误后，点击“申报”按钮提交申报。

6. 缴纳税款（如果有应纳税款）- 如果申报结果显示有应纳税款，可通过电子税务局提供的缴税方式进行缴纳，如三方协议缴税（已签订三方协议的情况下，直接从银行账户扣款）、银联缴税（使用银联卡在线支付）等。

7. 保存申报记录。

- 申报成功后，可在电子税务局中保存申报记录，以便日后查询和核对。

个体户报增值税操作流程

个体户报增值税操作流程《个体户报增值税：一场有惊无险的“数字游戏”嘿，各位个体户小伙伴们，今天咱就来唠唠报增值税这事儿，这就好比是咱们个体户世界里一场定期要打的小怪兽。

首先呢，得知道啥时候去打怪。

增值税一般是按周期申报的，像小规模个体户，很多都是按季申报。

这就像上学的时候，一学期考几次试一样，时间点可千万别记错啦，错过了那可就麻烦大了。

在正式开始报增值税前，咱得把“装备”准备好。

这个装备就是咱们的账本和各种票据。

什么进货的发票呀，销售的凭证之类的，可别小看这些小纸条，那都是咱报增值税的“弹药”。

我就曾经因为一张进货发票找不到，到处翻箱倒柜像只热锅上的蚂蚁，着急得不得了。

当从陈年旧物里翻到它的时候，那感觉就像是挖到了宝藏。

然后就是登录税务局的申报系统。

这系统刚进去的时候，我就觉得像进了一个神秘迷宫，各种菜单选项看得我眼花缭乱。

不过别慌，咱们先找到增值税申报的入口，就找那种大字标着“增值税申报”或者相似名称的地方。

一般小规模纳税人的申报表格相对简单些，要是对数字不太敏感的朋友，看到那些表格可能头有点大。

比如说销售额，要准确把自己这季卖了多少钱填上去，这个时候一定要小心再小心，多核对几遍。

我有次就不小心多填了个零，差点没把自己吓晕过去，后来仔细一看才发现错了，立马修改过来，那个心跳的呀，像坐过山车。

填写的时候，还有一些小优惠可以享受。

比如说，小规模纳税人有免税额度，如果咱的销售额在这个额度之内，那就不用交增值税啦。

这感觉就像捡到了天上掉下来的馅饼，可一定要把握好这个政策福利哦。

申报完之后，可别以为就万事大吉了，一定要查看申报状态，确定是申报成功了。

这就像打完怪兽后，得确认一下有没有真的把怪兽消灭掉。

报增值税这个事儿虽然看起来有点繁琐，就像在走钢丝一样，但只要多做几次，熟悉了流程，也就没那么可怕啦。

咱个体户嘛，就像一个个小超人，在自己的小天地里打拼，这报增值税只是咱经营路上的一个小挑战。

所以，小伙伴们加油，把这个“小怪兽”轻松拿下，让咱的小买卖越来越红火！》÷。

最全申报流程

最全申报流程听说您还没有申报？那您真得抓紧时间了。

申报期限最后三天，周⼀⼜可能扎堆，为了您申报时不“⼀头雾⽔”，⼩编按您需求精⼼整理了⼀套最全申报流程，供您随时调⽤。

在此温馨提⽰您，千万不要逾期哦~~⾸先办税⽇历来⼀份！纳税⼈在15⽇前缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地⽅教育附加、⽂化事业建设费、个⼈所得税、企业所得税、核定征收印花税。

下⾯是⼩编精⼼整理的申报流程，请⼤家按时申报纳税，避免逾期被处罚哦~⼀般纳税⼈申报流程⼀增值税专⽤发票抵扣认证对取得的增值税专⽤发票认证，在申报时⽤于抵扣税款。

⽅法1：A、B级企业可以使⽤⽹上“增值税发票选择确认平台”，在申报期内完成发票勾选认证确认操作。

⽅法2：携带“增值税专票”等可抵扣发票，在上⽉底前到所属办税服务厅⾃助机办理或在⽹上扫描认证。

⼆远程抄报税对已开具的发票信息完成远程抄报税。

⾦税盘版计算机连接互联⽹状态下登陆开票系统，征期内系统⾃动进⾏上报汇总⼯作，提⽰抄报数据上传成功，这说明您已经完成上报汇总。

税控盘版软件升级为最新版的已经实现⾃动抄报和反写成功，⽆需再进⾏⼿⼯操作。

如需⼿⼯抄报：第⼀步：进⼊开票软件，点击报税处理——⽹上抄报。

第⼆步：点击【上报汇总】，向税务机关提交开票数据，初次点击上报汇总的时候会提⽰让设置⽹上抄报的密码，建议设置为88888888，以后再抄报，就⽆需再输⼊了。

三增值税纳税申报(1)⽤北京国税办税软件或⽹上申报2.0，使⽤“北京法⼈⼀证通证书”或“CA证书”登录系统北京国税办税软件问题请访问⽹上申报2.0问题请访问⼀证通问题详情访问(请复制链接到浏览器⾥粘贴访问)(2) 填报报表在办税软件中的“业务”模块进⼊【纳税申报】，⿏标点击“增值税申报”业务开始填报申报表。

按照“填写顺序”依次填写申报表，填写完成后“填写要求”为必填的报表“填报状态”为“填写完毕”、选填报表(根据业务实际填写)“填报状态”为“未填写”或“填写完毕”时，⿏标点“上传报表”，申报表显⽰“等待税务机关受理”状态。

电子税务局申报流程简介

电子税务局申报流程1、首页门户说介绍打开电子税务局网址：/进入门户页面此处点击进入电子税务局介绍页面介绍页面中右下方有操作手册下载↓↓↓↓↓首页门户左下方为视频演示首页右下方如下图电子税务局常用的软件可在“下载中心”下载安装↑↑↑↑↑2、电子税务局配置说明特别说明：若用户既要申报国税，又要申报地税，请特别注意一下浏览器：国税尽量在谷歌或火狐浏览器申报，地税仍然在原IE浏览器申报，避免升级IE版本后无法申报地税若用户仅申报国税，用IE浏览器需升级到IE8版本以上，也可以用火狐、谷歌等浏览器；电子税务局现不支持360浏览器常见的控件可以在“下载中心”下载申报需要用到：打印控件和Adobe Reader3、申报的一般流程：点击右上角的登陆或者门户左边的登陆界面如下税号登陆：用户名未税号，密码默认为6个1，若不正确可用123456和原老系统密码尝试，若仍无法登陆可联系税务局重置，也可以通过绑定邮箱和手机重置CA登陆：需下载CA驱动-行助手，若仍无法登陆请用税号登陆或卸载以前的CA控件重装登陆以后页面↓↓↓↓点击“一般纳税人月度申报”或者在“我的应用”中点击“一般纳税人月度申报”若用户在用户中心以及我的应用中没有以上应用可在右上角“应用中心”里添加打开后如下图↓↓↓↓↓↓点击添加应用点击添加到我的应用即可（小规模添加增值税小规模纳税人月(季)申报）打开“一般纳税人月度申报”后如下图↓↓↓↓↓点击“一般申报”进入申报界面点击数据初始化再点报表进入报表填写界面，先对数据进行导入，点击左上角的“数据准备区”然后点击导入，导入后先填附表并暂存，再填主表最后核对数据后点全部保存，点返回PS：篮框为可手动填写项目，灰色为不可填写，若提示“数据填写不完整”，请仔细检查报表，寻找带红框的项目，红框项目为必填项返回后，所有报表都显示“已填写”便可点击申报PS：若CA用户登陆，填完表格并确认报表已填写完整，点击全部保存还是显示未填写，请关闭申报界面在下载中心下载安装电子签名控件，或用税号密码登陆，再点击全部保存即可解决此类问题申报成功后，打印在此页面打印↓↓↓↓点击用户可以选择预览打印或者下载打印预览打印，右下角点击打印图标下载打印PS：若无法预览和打印，请到下载中心下载安装打印控件和Adobe Reader。

电子申报操作流程

电子申报方面电子申报操作流程1、新建帐户菜单栏（帐户）→新建账户→填写纳税人名称，纳税人识别号→点击下一步→选择所属服务网站（万达信息股份有限公司）→下一步（输入私钥密码）→新建帐户完成。

新建账户后，填写报表，假如未能找到要填写的报表，就要点击帐户属性→强制更新核定→输入私钥密码→选择需要申报的报表→点击应用即可。

2、填写报表增值税：SB037 增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）SB001 一般纳税人增值税纳税申报表营业税：SB039 上海市营业税纳税申报表个人所得税：SB009扣缴个人所得税报告表企业所得税（1月，4月，7月，10月报送）：SB057企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）会计报表：SB531上海市小企业月度会计报表纳税人基础信息表：FB201 纳税人基础信息确认表和补充数据采集表A、一般纳税人增值税纳税申报表的填写1）附表一：第1列填写防伪税控专用发票份数，销售额，税额系统会自动跳出，尾数可修改。

开具的普通发票填在第3列。

外资企业的外销发票也要填在第3列开具的其他普通发票一栏里。

2）附表二：第1行和第59行填写认证的专用发票的份数，金额，税额。

认证的公路运输发票填在第8-1行公路、内河货运发票一栏里。

辅导期的一般纳税人认证的进项发票一定要等税务稽核结果出来以后才能纳税申报。

．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．附表一，附表二，附表三（固定资产抵扣情况）填写完毕后，回到主表，主表数据自动生成，无需再填销、进项，保存即可。

B、增值税小规模纳税申报表的填写假如有税控器的企业开具过税控发票的，在填写报表时，先在应征增值税货物及劳务不含销售额一栏里填好申报数以后，再在一、计税依据里第3小行税控器具开具的普通发票不含税销售额填写税控发票金额数。

C、营业税申报表的填写在填写营业税申报表时，先根据自己所属行业选择附表类型，并将当月营业额填在附表第一列的相应行次中，回车后，当月的税额将会在主表上自动生成，回到主表保存即可。