【Excel表格模板】审计准备A业务综合类
审计常用的excel技能
审计常用的excel技能审计是一项重要的工作，而在审计过程中，使用Excel技能可以帮助审计人员更高效地完成任务。
下面将介绍一些常用的Excel技能，以及它们在审计工作中的应用。
1. 数据筛选与筛选条件的设置在审计过程中，审计人员需要对大量的数据进行筛选和分析，以找出异常情况和潜在的风险。
Excel提供了强大的筛选功能，可以根据设定的条件对数据进行筛选，快速定位问题。
2. 数据排序与排序条件的设置数据排序是审计中常用的功能之一，可以帮助审计人员按照特定的顺序对数据进行排列，以便更好地分析和比较。
Excel提供了多种排序选项，可以根据不同的需求进行设置。
3. 数据透视表的制作与分析数据透视表是Excel中非常强大的功能，可以帮助审计人员对大量的数据进行快速汇总和分析。
通过简单的拖拽和设置，审计人员可以轻松地生成各类报表和图表，发现数据中的规律和异常。
4. 条件格式的应用条件格式是一种可以根据设定的条件自动对数据进行格式化的功能。
在审计中，审计人员可以使用条件格式来突出显示异常情况，使问题更加明显，提高审计效率。
5. 公式的应用Excel中的公式功能可以帮助审计人员进行各种复杂的计算和分析。
通过合理运用公式，审计人员可以自动计算各种指标和比率，减少手工计算的错误和工作量。
6. 数据连接和外部数据的导入审计工作中，审计人员往往需要从多个数据源中获取数据，并进行整合和分析。
Excel提供了数据连接和外部数据导入的功能，可以帮助审计人员快速获取并整合数据，提高审计效率。
7. 审计轮次的记录和追踪在审计过程中，审计人员需要记录和追踪每一轮审计的进展和结果。
Excel提供了丰富的数据处理和记录功能，可以帮助审计人员轻松地记录审计轮次的各项信息，并进行跟踪和分析。
Excel作为一款功能强大的办公软件，在审计工作中有着广泛的应用。
通过合理运用Excel的各种功能，审计人员可以更高效地进行数据分析和处理，发现问题和风险，提高审计效率和准确性。
审计准备A业务综合类
A3
一年内到期的长期投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 长期投资： 长期投资 合并价差 固定资产： 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程
待处理固定资产净损失
固定资产合计 无形及递延资产： 无形资产 递延资产 其他长期资产 递延税款借项
资 产 总 计
XXX会计师事务所
试
客户： 项目：资产负债表 截止日或期间： 项 目 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 预收货款 应付工资 应付福利费 未交利润 未交税金 其他未交款 其他应付款 预提费用
一年内到期的长期负债
算
平
衡
签
表
名 日 期 索引号 页次 A4－1 2 审 定 数 索引
编制人 复核人 未 审 数 索引 审 计 调 整
算
平
衡
签 名
表
日 期 索引号 页次 A4－2
编制人 复核人 审 计 调 整
索引 A5
审 定 数
索引 A3
二、销售毛利 减：销售费用 管理费用 财务费用
三、销售利润 加：其他业务收入 减：其他业务税金 其他业务支出
四、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整 五、利润总额 加：纳税调整因素 减：纳税调整因素 六、应纳税所得额 减：所得税
索引
A10
A5
A3
其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项贷项 负 债 合 计
少数股东权益 所有者权益： 实收资本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
所会计师事务所
试
客户： 项目：损益表 截止日或期间： 项 目 一、主营业务收入 减：营业成本 营业税金及附加 未 审 数 索引 A10
专项审计工作表格模板
专项审计工作表格模板概述专项审计工作表格是一种用于记录和总结专项审计工作进展和结果的工具。
通过使用表格模板，审计人员可以清晰地展示专项审计的各个阶段和关键要点，有助于提高审计工作的效率和准确性。
表格结构专项审计工作表格模板一般包括以下几个主要部分：1.项目信息在这一部分中，应该包含相关项目的基本信息，如项目名称、审计对象、审计范围、审计起止时间等。
这些信息可以帮助审计人员正确定位和识别所审计的内容。
2.审计目标这一部分应该明确阐述本次专项审计的目标和目的。
审计目标通常包括对特定业务过程、财务状况或合规性的评估，以发现潜在的风险和问题。
3.审计程序审计程序部分应该详细列出专项审计过程中的各个步骤和方法。
这些程序可能包括数据收集、样本抽取、文件审核、问卷调查等，用于确保审计工作的全面性和可靠性。
4.审计发现在这一部分中，应该记录和总结各个审计程序中的重要发现和问题。
这些发现应该清晰描述，包括问题的性质、影响范围、可能原因以及建议的改进措施。
5.结论和建议最后，应该总结审计工作的结果，并给出相应的结论和建议。
结论应该基于实际的审计发现，而建议应该针对改进与加强组织内部控制和业务流程的方向提出。
使用建议使用专项审计工作表格模板时，应注意以下几点：根据实际情况调整表格的内容和结构，以符合具体的专项审计需求。
在每个部分中，要清晰地描述和展示审计工作的关键信息，以便他人理解和讨论。
尽量使用简明扼要的语言，避免过多的技术术语和复杂的描述，以增加表格的可读性和易用性。
通过使用专项审计工作表格模板，可以有效地组织和管理专项审计工作，并提高审计报告的准确性和可理解性。
审计需要资料清单-EXCEL
固定资产
各项固定资产投资项目、计划内和计划外的项目应提供相关工程项目的立项批文及总公司的计划文件 固定资产盘点计划
固定资产盘点情况表
报废固定资产报废审批表
无形资产 无形资产明细表、土地、专利权证、有相关合同取合同证复印件
在建工程
在建工程合同、文件批复 未完工程的工程进度情况说明
政府补贴文件及对应的银行进账单 营业外收支
存货发出计价方法
工程施工
请提供全部工程合同，每个工程完工进度表、预算成本书、完工项目竣工决算书（一套资料） 每个项目的采购合同、材料采购发票，材料采购入库单或验收单；外包人工提供劳务合同
股权投资协议或合同
投资
被投资公司的营业执照
被投资公司的验资报告、投资年度及以后年度会计报表及审计报告；
固定资产权证（自建固定资产提供工程项目合同、工程结算书） 固定资产明细表（卡片明细）
罚款取得罚款单或缴纳单
提供贷款证（卡）查询明细（企业征信报告）
借款
贷款合同（以前年度借入报告期未归还也要）等资料；抵押资产明细Fra bibliotek应交税费
公司税收优惠政策和相关规定、批文、对应的银行进账单 国税及地税纳税申报表（两年一期）按按月或季度提供
公司人员结构构成、薪酬制度
应付职工薪酬 公司五险一金、福利制度 工资分月明细电子版本；另主要项目民工工资资料（合同、身份证复印件、新农合社保卡复印件、考 勤记录等）
其它货币资金 票据承兑协议、保证金及质保金合同
应收票据 两年一期详细的票据备查簿
往来明细表、账龄分析表、往来函证
往来账款 往来款项性质
坏账准备计提政策
存货盘点计划；
存货盘点情况表；若企业年末未盘点请补充年末盘点表（手填）
审计相关准最新备表格汇总(37个doc2个xls)7
会计期间________
被审计企业：
1、国内企业间的竞争
（1）主要竞争对手及估计其占有率、市场位置
市场占有率市场区域（填至省）
被审计企业名称：
竞争对手（填全称）：
（2）被审计企业的竞争优势或劣势
（简要说明本企业在成本、价格、质量、品种、销售网络方面的优势或劣势）
（3）市场是否存在潜在竞争对手？是否存在替代或潜在替代产品？
（4）企业是否建立有效的竞争者档案来估计竞争者的动向？
2、国际竞争
〔1〕同类进口产品在国内市场上的份额及竞争优势
〔2〕该企业出口方式及该企业在国际市场上的竞争力
资料提供人员：复核人员：复核日期：
审计年度计划表格
审计年度计划表格1. 引言审计年度计划表格是为了规划和安排审计工作而制定的一份计划表格。
该表格旨在帮助审计人员明确审计目标、确定审计内容和时间，并合理安排资源，确保审计工作的有效开展。
2. 审计目标审计目标是指审计工作的总体目标和具体目标。
总体目标是指审计工作的整体要达到的效果和影响，如提高内控水平、发现风险和问题等。
具体目标是指审计工作在具体领域或具体项目中的目标，如财务审计的目标是验证财务报表的真实性和准确性。
3. 审计内容审计内容是指审计工作的具体内容和范围。
根据审计目标和相关法规法规定，确定审计内容，包括但不限于以下方面：•财务报表审计：对财务报表进行审计，验证其真实性、准确性和合规性。
•内部控制审计：对组织的内部控制制度进行审计，评估其有效性和合规性。
•经济责任审计：对组织的经济责任制进行审计，评估其是否合理和有效。
•绩效评价审计：对组织的绩效评价体系进行审计，评估其科学性和公正性。
•风险管理审计：对组织的风险管理制度进行审计，评估其有效性和合规性。
4. 审计时间审计时间是指审计工作的具体时间安排。
根据审计目标和审计内容，结合组织的实际情况和工作进度，合理安排审计时间。
审计时间通常包括以下阶段：•筹备阶段：确定审计计划、收集审计依据和准备审计工作。
•实施阶段：进行实地调查、采集证据和分析数据，开展审计工作。
•报告阶段：整理审计结果，撰写审计报告，并与被审计单位进行沟通和确认。
•跟踪检查阶段：对被审计单位改进情况进行跟踪检查，确保问题整改到位。
5. 资源安排资源安排是指对审计工作所需的人力、物力和财力等资源进行合理安排。
根据审计目标、审计内容和审计时间，评估所需资源的数量和质量，并进行合理调配。
资源安排通常包括以下方面：•人力资源：确定审计团队的人数和专业背景，确保具备开展审计工作所需的能力和经验。
•物质资源：确保审计工作所需的办公场所、设备设施和资料信息的提供和支持。
•财务资源：合理预算审计工作所需的费用，确保项目经费的安排和使用。
审计类表格(表格模板、XLS格式)模板
穿行测试表
被审计单
位：
索引号：2221-1
项目：
截止日/期
间：
编制：
复核：
日期：
日期：主要业务活
动测试内容测试结果
采购申请单
编号#(日期)
及内容
采购订单编
号
采购订单是否与采购申
请单一致并
得到适当审
批(是/否)
采购合同编
号#(日期)
验收入库单
编号#（日
期）
验收入库单
是否经适当
人员签字(是
/否)
采购发票与
采购订单、
采购合同、验收入库单
是否相符(是
/否)
转账凭证编
号#(日期)
是否记入应
付账款贷方
(是/否)
付款凭证编
号#(日期)
付款申请单
是否得到适
当的审批(是
/否)测试的业务流程：采购与付款采购记录应付账款
付款
相关单证上是否加盖“付讫”印戳(是/否)。
审计工作中常用的Excel知识基础课件
数据异常值通常是由于数据采集过程中错误采集、数据处理过程中错误计算或者数据传输过程中错误传输等原因引起的。在面对数据异常值问题时，审计人员需要采取适当的方法进行处理，以保障数据分析的准确性和可靠性。
审计工作中excel的使用技巧
快速填充
当输入相同或按序列的数据时，可以使用快速填充功能，避免手动输入。例如，输入1，2，3...，然后选择这三个单元格，将鼠标放在右下角的小黑点上，当鼠标变为十字形时，按住鼠标左键并向下拖动，即可快速填充相同的数据。
详细描述
折线图是一种动态型图表，通过将数据点连接成线，展示数据随时间变化的趋势。在审计工作中，折线图常用于分析财务数据的变化趋势、指标的波动情况等。
总结词
用于展示两个变量之间的相关关系
详细描述
散点图是一种相关型图表，通过将两个变量对应的数值用点表示，并按照其相关性进行排列，展示两个变量之间的相关关系。在审计工作中，散点图常用于分析两个变量之间的关联关系、判断数据的异常情况等。
要点一
要点二
详细描述
条件格式可以通过设置规则对数据进行颜色、字体、边框等格式的调整，使得数据更加醒目和可视化。在审计工作中，可以使用条件格式来快速发现数据中的异常和趋势，例如使用红色字体显示高于平均值的数值、使用绿色字体显示低于平均值的数值等。此外，条件格式还可以与数据透视表结合使用，进一步提高数据分析的效率和准确性。
4. 按下Enter键，该函数将返回与查找值匹配的结果。
01
02
03
04
05
1. 打开Excel，并打开您要使用`SUMIF`函数的工作簿。
2. 在您要输入`SUMIF`函数的单元格中，输入“=SUMIF(range, criteria, sum_range)”。
审计年度工作计划excel
审计年度工作计划excel一、前言审计年度工作计划是审计部门规划和组织年度工作的重要文件。
本工作计划主要分为三个部分：目标、策略和具体工作计划。
二、目标1.提高审计工作的效率和质量。
2.加强与受审单位的沟通和合作，提高审计工作的透明度和可操作性。
3.提高审计工作的信息化水平，运用先进技术手段进行审计工作。
4.推动审计工作的创新和发展，提高审计品牌影响力。
三、策略1.加强团队建设，提高团队成员的专业素质和综合能力。
2.加强对受审单位的了解，建立起完善的合作机制。
3.加强与相关部门的合作，共同推进审计工作的开展。
4.推行信息化审计，推动审计过程的自动化和智能化。
四、具体工作计划1.编制审核人员的培训计划，加强队伍的专业能力。
培训内容包括审计理论知识、审计方法和技巧、法律法规和业务知识等。
2.组织团队进行案例分析和经验总结，以提高审计工作的质量。
3.制定审计计划，明确审计项目的范围、目标和重点，并分配工作任务。
4.加强对受审单位的了解，包括了解其组织结构、运营情况、财务情况等，并与受审单位建立起沟通渠道和合作机制。
5.与相关部门进行沟通和协调，推进审计工作的进展。
例如，与财务部门协商核实财务数据的准确性，与法务部门协商解决法律问题等。
6.推行信息化审计，建设审计信息系统，实现审计过程的自动化和智能化，并加强对信息化工具的使用培训。
7.加强对审计工作的监督和质量控制，尽量避免错误和遗漏，确保审计工作的准确性和完整性。
8.定期组织团队成员进行工作总结和交流，及时发现问题并加以解决，提高工作效率和质量。
9.参加相关的审计会议、培训和研讨会，了解最新的审计理论和实践，推动审计工作的创新和发展。
10.开展宣传工作，提高审计品牌影响力。
例如，编写宣传材料、组织专题讲座、发布工作报告等。
五、总结审计年度工作计划是审计部门组织年度工作的重要依据。
通过制定明确的目标和策略，并制定具体的工作计划，能够提高审计工作的效率和质量，加强与受审单位的沟通和合作，并推动审计工作的创新和发展。
审计Excel技巧篇精选案例（二）
审计Excel技巧篇精选案例（二）
案例一：
在审计的时候，很多时候底稿里的的某列数字都是由一些公式生成，有时候就想在这列数字的后面进行公式的标注，让人看着标注就能直接知道这么数字是如何得来的，就省了一个一个点进去看，例如：上图中，F列中是公式的计算结果，而G列中是F列中公式，主要是起到一个注解的作用，很多时候公式是一个取数链接，有一列注解会让人看着比较清楚数字的来源。
那这列公式注解怎么生成呢？
很多人可能知道“Ctrl+~”是显示公式的快捷键，但是该快捷键只是把工作表中所有的公式显示出来用来查看公式。
小编的的技巧如下：
首先选中上图中的F列，点击“数据”选项卡，“分列”，选择“固定宽度”：
点击“下一步”，选择足够的宽度后，再进入到下一步，勾选“文本”，目标区域选择“F1”：
完成即可。
案例二：
有些时候我们需要复制公式而不改变公式相对引用单元格：
如上图，一旦把包含相对引用的公式复制到另一个地方，相对引用的单元格就会发生变化，如果我只是想把F列的公式复制一遍到H 列，而不改变被引用的单元格，那该怎么操作？
方法1：剪切板
首先，快捷键“Ctrl+~”将运算公式显示出来，调出剪切板，选中公式列（上图中F1:F10）复制：
然后选中要复制到的目标位置（H1），点击剪切板中“全部粘贴”，粘贴后，按“Ctrl+、”把公式还原回去即可。
方法二：分列
首先，选中公式列（上图中F1:F10），调出“分列”，选择“固定宽度”，“下一步”，选择足够的宽度，“下一步”：
“目标区域”选择H1，“列数据格式”选择“常规”，点击“完成”即可。
好了，希望这两个案例能给你以后的审计工作带来便利，虽然目前碰不到，但是学习一下，有个印象也好。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
A3
一年内到期的长期投资
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 长期投资： 长期投资 合并价差 固定资产： 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程
待处理固定资产净损失
固定资产合计 无形及递延资产： 无形资产 递延资产 其他长期资产 递延税款借项
资 产 总 计
XXX会计师事务所
试 算 平 衡 表
A10
A5
A3
其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项贷项 负 债 合 计
少数股东权益 所有者权益： 实收资本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
所有者权益合计
负债及所有者权益合计
XXX会计师事务所
试 算 平 衡 表
客户： 项目：损益表 截止日或期间： 项 目 一、主营业务收入 减：营业成本 营业税金及附加 未 审 数 索引 A10 编制人 复核人 审 计 调 整 索引 A5 签 名 日 期 索引号 页次 审 定 数 索引 A3 A4－2
二、销售毛利 减：销售费用 管理费用 财务费用
三、销售利润 加：其他业务收入 减：其他业务税金 其他业务支出
四、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整 五、利润总额 加：纳税调整因素 减：纳税调整因素 六、应纳税所得额 减：所得税
七、净利润
XXX会计师事务所
客户： 项目：资产负债表 截止日或期间： 项 目 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 预收货款 应付工资 应付福利费 未交利润 未交税金 其他未交款 其他应付款 预提费用
一年内到期的长期负债
签 编制人 复核人 未 审 数 索引 审 计 调
名
日
期 索引号 页次 A4－1 2 审 定 数 索引
整
索引
试
算
平
衡
表
客户： 项目：资产负债表 截止日或期间： 项 目 流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收帐款 减:坏帐准备 预付货款 其他应收款 待摊费用 存货
待处理流动资产净损失
签 编制人 复核人 未 审 数 索引 审 计 调
名
日
期 索引号 页次 A4-1 1 审 定 数 索引
整
索引
A 10
Hale Waihona Puke A 5