银行结算账户管理的分析与思考
银行账户管理方面存在的问题
银行账户管理方面存在的问题市中心支行：为协助总行开展账户管理相关培训，提高培训效果，方便进行针对性集中答疑，××支行收到市中心支行关于梳理银行账户管理方面存在的问题的通知后，梳理归纳相关问题如下：一、单位银行账户管理（一）企业一般账户管理薄弱《人民币银行结算账户管理办法》中规定存款人因向银行借款或其他结算需要可开立一般结算账户，由于没有对“其他结算需要”的内容进行明确，使得一般账户的开立随意性很大,而对其监管的空间却很小。
因此企业一般账户利用《关于改进个人支付结算服务的通知》中的规定，仅在付款用途栏或备注栏注明事由，就将一般账户资金转入个人的结算账户，从而“变相”支取现金。
这样一来，一般账户俨然成了基本账户，不仅增加了账户管理难度，同时也为企业逃税、逃债、洗钱等提供了肥厚的土壤。
（二）银行结算账户生效日的控制执行不到位《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。
有的开户银行为拉拢存款而承诺对方可随时划转款项，或经办人员对账户管理办法理解不到位，经常在金融机构未对一般账户进行报备或人行未对基本账户进行核准之前，就擅自对外办理支付结算业务，未给人行留存足够时间审批账户，不利于账户管理工作的开展，造成账户生效日的控制执行不到位。
（三）久悬账户管控难根据账户管理的相关规定，金融机构对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，将未划转款项列入久悬未取专户管理；同时必须在人民银行账户管理系统中加注“久悬账户”标识。
久悬账户的存在不仅加大了业务人员的工作量，占用了账户管理系统资源，也影响了账户管理系统的运行效率。
事实上此类账户的存款人很少主动来银行办理销户手续，导致这些账户只能长期处于久悬状态，无法在账户管理系统中办理销户手续，加大了账户系统的运行压力。
浅谈银行账户管理中存在的问题及建议
浅谈银行账户管理中存在的问题及建议杜兴星作者单位：辽宁省朝阳市龙城区农村信用合作联社银行账户管理包括银行账户的开立、使用和撤销，涵盖了单位银行结算账户和个人银行结算账户，是银行支付结算工作中的一项重要内容。
具有涉及面广、工作量大、难度高等特点，但随着社会经济金融事业的快速发展，银行结算账户在使用中存在的问题日渐暴露出来，各种问题都对银行账户的管理提出了更高的要求，对其系统功能的完善和优化指引了新的发展方向。
一、银行账户管理中存在的问题（一）个人结算账户使用权限过大个人申请办理结算账户的条件规定比较宽松，客户凭有效身份证件就能申请办理开户，且《关于改进个人支付结算服务的通知》改变了单位结算账户向个人结算账户支付款项的传统规定，废除了收付款依据审核。
单位结算账户向个人结算账户划转款项没有了限制，一则导致公私不分，开户行在防范“公款私存”的监管规定时显得无从下手；二则由于个人结算账户取款无节制，导致其使用权限过大；三则容易造成大量隐蔽性多头开户，不利于银行管理和信用体系建设。
（二）企业“一般账户”功能的无序延展《人民币银行结算账户管理办法》中规定存款人因向银行借款或其他结算需要可开立一般结算账户，由于没有对“其他结算需要”的内容进行明确，使得一般账户的开立随意性很大,而对其监管的空间却很小。
因此企业一般账户利用《关于改进个人支付结算服务的通知》中的规定，仅在付款用途栏或备注栏注明事由，就将一般账户资金转入个人的结算账户，从而“变相”支取现金。
这样一来，一般账户俨然成了基本账户，不仅增加了账户管理难度，同时也为企业逃税、逃债、洗钱等提供了肥厚的土壤。
（三）银行结算账户生效日的控制执行不到位《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。
有的开户银行为拉拢存款而承诺对方可随时划转款项，或经办人员对账户管理办法理解不到位，经常在金融机构未对一般账户进行报备或人行未对基本账户进行核准之前，就擅自对外办理支付结算业务，未给人行留存足够时间审批账户，不利于账户管理工作的开展，造成账户生效日的控制执行不到位。
加强银行结算账户管理有关问题的思考
《西部金融》2008年第6期加强银行结算账户管理有关问题的思考摘要：人民币银行结算账户是存款人办理存、贷款和资金收付活动的基础。
加强账户管理，有利于维护市场经济秩序，促进金融业健康发展。
本文针对现阶段基层账户管理的现状和问题，提出了加强账户管理的对策和建议。
关键词：支付结算；账户管理；现金结算中图分类号：F 830.46文献标识码:A 文章编号：1674-0017-2008(6)-0048-02收稿日期：5常晓光一、目前账户管理中存在的问题（一）《人民银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）规定过于狭窄，无法满足社会经济管理的需要。
《办法》将银行结算账户分为四大类，其中基本存款账户为存款人的主要账户，其它各账户均基于基本存款账户开立，没有基本存款账户，不得开立一般存款账户和专用存款账户，且同一单位的基本存款账户与一般存款账户不能在同一金融网点。
如果该单位在基本存款账户的金融网点取得贷款，按照用途则应将此贷款划至该单位的一般存款账户，而该单位的一般存款账户在另一金融网点开立，不利于借款行对贷款进行跟踪监测，也给单位造成不便。
存款人变更开户行问题。
存款人由于某种原因必须变更开户行时，《办法》要求先撤销其所有的非基本账户，将资金转入基本账户，提取基本账户的所有现金，使基本账户余额清零后，再撤销基本账户，然后在另一家金融机构开立基本账户。
然而在实际操作中却遇到了问题。
如韩城某中型企业要求将其开户行由甲银行变更为乙银行，在将非基本账户的资金转入基本账户后，余额达几千万元，要将基本账户的巨额资金以提取现金的方式来清零，显然是不现实的。
但如果在此之前在乙银行开立账户来划转这巨额资金，问题虽然得到解决，但在乙银行开立账户又违反了《办法》的规定。
（二）没有从根本上解决风险控制的问题。
一是按照规定，人民银行对存款人开立核准类账户进行行政许可，但目前基层人行没有与工商、税务、技监等部门实行资源共享，无法保证存款人开户资料的真实性，虽然在《办法》中明确人民银行负责审查开户资料的合规性、完整性，但当开户资料为虚假时，对合规性与完整性的审查也只是空谈。
对人民币银行结算账户管理情况调查及思考
关 键 词 ： 行 账 户 情 况调 查 思 考 银
钱等方 面发 挥了积极 作用 。 是 ， 但 由于各方 面人员对 《 账户 管理办 法》 的理 解 和认 识不 到位 ， 企业 和银 行从 自身利 益 出发有 意 规避
监 管 ， 之 目前 结 算 账 户 系 统 和 各 家 银 行 （ 用 社 ） 加 信 的业 务 系 统 仍
于 组织 的设 置优化 。首先 ， 计 主管主 要工作 是保 证对会 计信 息 会
的监 督 和 会 计 基 础 ＿ 作 的 检 查 ， 派 行 并 没 有 赋 予 会 计 主 管 太 多 Ｔ 委
的 权 力 ． 且 由 于 会 计 主 管 和 下 级 分 行 的 经 营 层 的 思 考 角 度 不 一 而 样 ． 就 不 利 于 二 者 相 互 问 的 沟 通 ， 终 影 响 了 二 者 协 同 效 应 的 这 最 提 升。 次 ， 多 的会计 一线人 员对会 计主管也 有一定 的戒 心 ， 其 很 无
仅受 到会计部 门的考 核 ， 受到下级 机构管 理层 的变相考 核。 还 （ ） 考 核 上 ． 计 主 管 委 派 制 在 人 员 流 动 和 考 核 指 标 上 存 三 在 会
在 劣 势
目前 ． 计 主 管 的 考 核 上 主 要 是 上 级 机 构 的 会 计 部 门进 行 考 会 核 。 般 是 以 会 计 核 算 工 作 及 会 计 基 础 工 作 为 考 核 的 内容 。 是 ， 一 但 目前 的 委 派 制 度 中 人 员 流 动 较 为 快 速 ， 时 指 标 设 置 上 也 不 是 非 同 常 合 理 ． 影 响 了考 核 的 实 现 。 这
囫
对人 民币银行结算账户管理情况调 查及思考
口 中国人 民 银行 江西 省景德 镇 市 中心支 行课题 组
银行结算账户管理中存在的问题和建议
银行结算账户管理中存在的问题和建议人民币银行结算账户管理是支付结算管理的一项重要内容。
加强账户管理对促进社会信用，维护经济金融秩序，防范违法犯罪具有重要意义。
《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）和账户管理系统的运行对规范账户管理行为、维护账户管理秩序发挥了积极作用。
但由于种种原因，银行结算账户管理中还存在着一些问题并亟待完善。
一、存在问题（一）临时存款账户超期限使用《办法》规定，临时存款账户有效期满后，确因业务需要，存款人可以展期，但最长（含展期）不得超过2年。
但在日常管理中发现，开户银行存在为逾期临时存款账户办理结算业务的情况。
究其原因主要表现为：一是临时存款账户经营流动性较大，开户银行在账户到期或逾期时，与客户联系不上，无法办理撤销手续；二是施工项目的不确定因素造成银行与客户两难。
在开立临时存款账户时企业提供的合同期限确为2年，但因工程质量检测等手续未完成，导致最后的结算资金不能到位，临时账户再重新开立已提供不出新合同，工程款未全部结算又不能撤销该账户。
所以有些开户银行明知账户已逾期，却仍睁一眼闭一眼为其办理结算业务。
（二）一般存款账户管理薄弱一是一般存款账户转账限制少，容易产生不法情况。
《办法》规定，只要存款人具有借款或其他结算需要，都可申请开立一般存款账户，单位将一般存款账户资金转入个人银行卡账户，再利用个人账户进行转账或提取现金的现象较为普遍，为洗钱等不法行为留下空间，也为侵占集体资产提供便利，容易引发腐败现象。
二是开立账户的动机不良，扰乱金融秩序。
由于一般存款账户数量没有限制，企业利用银行机构的相互竞争坐享渔翁之利，开立一般存款账户大多数是银行借款需要，获取贷款后拆东墙补西墙的现象时有出现，一定程度上加大银行资金风险，破坏正常的经济金融秩序。
(三)专用存款账户管理不完善现行的账户管理制度对专用存款账户的空间和弹性较大，使基层人行对专户开立的依据难以把握，在实际操作中只能根据一份证明文件。
完善人民币银行结算账户管理系统功能的几点思考
5人民银行于2005年在全国推广运行了人民币银行结算账户管理系统（一期），2007年在全国推广运行了人民币银行结算账户管理系统（二期）（以下简称账户管理系统），账户管理系统是银行账户开户许可的有效依托手段，从技术层面为《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）及其实施细则等账户管理制度的实施提供了系统保障，方便人民银行高效实施核准类账户的行政许可，有效规范了银行结算账户的开立和使用，进一步贯彻落实了银行账户实名制。
但随着业务的发展以及电子技术的不断进步，账户管理系统已不能完全适应业务的发展需要，需要进一步改进和完善。
存在不足（一）与有关系统连接功能未开通账户管理系统预留了与工商、税务、质检等系统的连接接口，但目前均没有连接开通，无法通过在线方式审核相关证件的真实性；账户管理系统与大小额支付系统、同城票据交换系统等也未建立数据交互平台，无法从系统上杜绝未经人民银行核准或备案的账户存在。
（二）缺少复核纠错功能1、误操作不能自我修正。
银行机构对误操作设置的久悬账户，自己不能注销久悬标志，只能通过销户重新开立账户方式注销久悬标志，导致银行机构对符合久悬账户性质的账户不敢轻易标识久悬，造成久悬账户功能不能真正发挥作用。
2、录入错误无法自己修改。
银行机构在录入备案类账户信息（如账号）错误时，没有复核功能，事后监督发现错误时，由于录入错误数据不能自己修改，只能通过选择销户重新开立，通过重新录入方式进行修正，导致在账户管理系统中形成一个账户的连续多条开销户记录，既占用系统资源，又增加了业务人员的工作量。
（三）年检功能不便于实践操作《办法》规定，银行机构需对账户进行年检，但在实际年检操作过程中，对于账户信息发生变更的备案类账户而言，如其基本存款账户未进行年检，相关信息未在账户管理系统中作更改，备案类账户开户行则不能变更账户管理系统中有关信息，只能等待基本存款账户开户行进行信息变更后，才能通过年检。
否则，无法保持账户档案资料信息与账户管理系统中电子账户信息资料的一致性。
银行帐户管理工作总结范文
银行帐户管理工作总结范文
在银行工作中，帐户管理是一个至关重要的环节。
它涉及到客户的资金安全和
银行的信誉，因此需要高度的责任感和细致的工作态度。
以下是我对银行帐户管理工作的总结和反思。
首先，对客户的帐户信息要进行严格的保密和管理。
在处理客户的帐户信息时，我们要严格按照银行的规定和流程进行操作，确保客户的隐私和资金安全。
在日常工作中，要时刻提醒自己要保护好客户的帐户信息，不得泄露给任何非授权的人。
其次，要保证帐户管理的准确性和及时性。
在处理客户的帐户信息时，要认真
核对每一项数据，确保准确无误。
同时，要及时更新客户的帐户信息，确保客户的资金能够及时到账或转出。
在这个过程中，我们要时刻保持高度的警惕和细心，以免出现任何错误。
另外，要保持良好的服务态度。
在处理客户的帐户管理工作时，我们要始终以
客户为中心，提供周到的服务。
当客户有任何疑问或需求时，要及时耐心地解答和处理，让客户感受到银行的贴心和温暖。
最后，要不断学习和提升自己的专业知识和技能。
银行帐户管理工作是一个细
致而复杂的工作，需要我们不断学习和提升自己的专业水平。
只有不断学习和提升，才能更好地适应银行工作的需求，为客户提供更好的服务。
总的来说，银行帐户管理工作需要我们具备高度的责任感、细致的工作态度和
良好的服务意识。
只有不断提升自己，才能更好地完成帐户管理工作，为客户提供更好的服务。
希望在今后的工作中，我们能够不断总结和反思，不断提升自己，为客户提供更好的帐户管理服务。
目前银行结算账户管理工作中存在的问题及建议
《西部金融》2008年第5期目前银行结算账户管理工作中存在的问题及建议李云飞摘要:银行结算账户作为集中反映整个社会经济活动的资金收付结算的起点与终点,是一切经济活动资金往来的基础。
但目前《人民币银行结算账户管理办法》和人民币银行结算账户管理系统还不尽完善,给账户监管和实际操作带来了一定的困难,有待进一步改进和完善。
关键词:银行结算账户;问题;建议中图分类号:F832.0文献标识码:A 文章编号:1674-0017-2008(5)-0037-02(中国人民银行渭南市中心支行,陕西渭南714000)收稿日期作者简介李云飞(666),男,陕西白水人,高级经济师,现供职于中国人民银行渭南市中心支行。
一、存在的问题(一)政策方面1、对独立核算的附属机构开设基本存款账户,在政策掌握上难以把握。
《人民币银行结算账户管理办法》(后称《办法》)对单位设立的独立核算的附属机构开立基本存款账户规定不清。
一方面应出具何种证明文件来证明是单位设立的独立核算的附属机构在操作中难以界定,另一方面该类独立核算的附属机构的基本账户无数量限制。
2、开立一般存款账户的条件过宽,尺度掌握难以把握。
《办法》第十二条规定,一般存款账户是存款人因借款或其它结算需要在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
《办法》对存款人因其他结算需要,须出具有关证明的内涵和外延没有明确界定,且没有数量限制,出现存款人在同一营业机构开立多个一般存款账户或在多个营业机构开立多个一般存款账户的现象。
3、对“其它需要专项管理和使用的资金”为由申请开立专用存款账户的条件难以把握。
一方面,其它按规定需要专项管理的资金,包括那几种资金,需要何种证明文件难以界定;另一方面,此类专用存款账户也无数量限制。
系统未进行唯一性的控制,《办法》第十九条规定的证明文件只能开立一个专用存款账户来进行唯一性的控制设置,造成有的单特一项专用资金可以在多个金融机构开立账户的现象,成为系统控制单位挪用专项资金的盲区。
当前银行结算账户管理存在的问题及应对思考
保 险 、 畜 牧业 保 险 、森林 保 险 等保 险 ，并 要 因地 制宜 地 开 办 地 方
三农 ”发 展 的 后 顾 之忧 。三 是 要 加 Ｍ机、Ｖ Ｔ Ｍ机 等 自助 设 施 ，还 可通 过 流 动 车 、 开放 式便 民服 务 特 色 优 势 农 作物 保 险 ，消 除 “ 点等 “ 流 动银 行 ” 的形 式 加 大 对每 个 村 庄 的 巡 回 服务 ，真 正 将 金 大 各 类 金 融 产 品尤 其 是 互 联 网 金融 产 品的 宣 传 推 介 力度 ，通 过 多 融 服 务 送 到 村 、送 到 户 、送 到 企业 ，让 农 民足 不 出村 即可 享 受 到 种 途 径 和 形 式 ，让 欠 发 达 地 区 小微 企 业 和 农 村 居 民 了解 并会 使 用 应 有 的 金 融 服务 。但 各 金 融 机 构在 布放 物 理 网点 和 自助设 施 时 一 各 种金 融产 品 ，使 这些 金融 产 品有 “ 用 武之 地 ” 。 （ 三 ）小 微 企 业 规 范 “ 健 身” ，农 村 居 民强权 “ 增 能” ，社 定 要 综 合 考 虑 其它 机 构 类 似 网 点 的 布放 ，避 免 出现 有 的地 方 机 构 林 立 ，有 的地 方 机 构 空 白 的机 构 布 放上 的 “ 旱 涝 不 均 ” 的 问题 ， 会 各界 普遍 参 与 ， 同铸 欠 发达 地 区普 惠金 融发 展宏 图 １ 、小微 企 业要 加 强 自身经 营 管理 ，稳健 持 续 发展 ，同 时要 规 从 而 解 决 欠 发达 地 区普 惠 金 融 提供 者 的冷 热 失 衡 问题 。二 是要 加 大 金 融 产 品 创 新 ， 不 断丰 富 可 得 性 普 惠 金融 服 务 产 品 ，为 欠 发达 范 各 种 报 表 数 据 的填 报 ，确 保 数 据 真 实 准确 可 信 ，并 要 积极 主动 地区社会各界 “ 量 身定 制 ” 各 类 金 融 服务 产 品 ，走 出欠 发 达地 区 将 相 关 信 息 在 一 定 范 围 内予 以披 露 ，增 强企 业 自身 凝 聚 力 ，靠 自 金融服务产品的 “ 城市 化 ” 阴影 。 首 先要 加 大 信 贷 产 品创 新 ，围
银行结算账户管理体系存在的问题与措施分析
融机构 内部核 算 系统为主要 载体 的银行 结算账 户管理体 系 初 步形成 ， 但是在 实施 过程 中依 然存在 着很 多问题 ， 需要相
关人 员 予 以深入 分析 ， 结合 实 际情 况 ， 提 出有 效 的 解 决 措 施 。
就是对有关凭证 、 银 行机构 账户资料 进行相关查 阅 ， 其偶然
性、 主观性非常强 ； 同时 ， 随着会计核算 数据越来越多 ， 要 想
取得 良好的管理效果 ， 就要 重视管理 模式的转 变 ， 而 在会计
所以 ， 本文在 总结银行结算账户管理体 系中存在 问题 的基础 上， 提 出相应 的解决措施 ， 促进银 行 结算账户 管理 体 系的高
效、 全面应用。
存款账户 的资 金转 入有关 单位 存款 账户 当 中， 之后 予 以取
现， 这 些 操 作 能够 将 一 般 存 款 账 户 转 变 成 基 本 账 户 ， 具 有 很
证是法律规定 给予 申请人 的一种行政许 可证 － ｚ 。由此可 以
看 出， 在有关规范标准 中申请 人与颁发 对象都是 存款人 ， 所
其次 ， 账户管理效率 较低。现 阶段 ， 单位 客户签 约 业务
理财等多个方面 ， 不 同签约 内容使 用的不 同的交易 ， 而一些
金收付结算的活期存款账户… 。根据存 款人的不同 ， 可 以将 种 类 非 常 多 ， 包 括 公 司 网银 、 短 信通 知 、 邮件通知 、 手机银行 、 签约交易相对复杂， 操 作程序较多 ， 在账 户管理中 ， 普遍存在
一
般存款账户 ， 除 了无 法 直 接取 现 之 外 ， 在 日常 资 金 收 付 、 丁
资支付等方面 ， 一般存 款账户都 能够 自行 处理 ， 具有很 大的
单位银行账户管理问题
单位银行账户管理问题在单位的日常运营中，银行账户管理是一个非常重要的任务。
正确管理单位银行账户可以确保资金的安全和有效使用，避免不必要的损失。
然而，许多单位在银行账户管理方面可能会遇到一些问题。
以下是一些常见的单位银行账户管理问题以及解决方法：1. 账户余额不匹配：单位有时会发现银行账户余额与自己的记录不一致。
这可能是由于未及时更新账目或银行错误等原因造成的。
为了解决这个问题，单位应该定期对账，核对账户的所有交易和记录，并与银行的对账单进行比对。
如果发现任何差异，应及时与银行联系并尽快解决。
2. 未及时办理账户变更手续：当单位发生重要变更时，如名称、法定代表人等，往往需要及时办理相关的账户变更手续。
如果单位未能及时办理这些手续，可能导致账户的正常使用受阻。
为了避免这种情况，单位需要密切关注自身的变更情况，并与银行进行沟通，办理相应的账户变更手续。
3. 未充分了解银行服务和政策：许多单位可能对银行的服务和政策了解不足，导致无法充分利用银行提供的各种服务。
为了解决这个问题，单位应该定期了解银行的服务和政策变化，与银行代表保持联系，并参加银行组织的培训和教育活动，以提高对银行服务和政策的了解。
4. 控制权限不足：单位账户可能存在授权权限不足的问题，这可能导致某些员工或部门无法及时处理资金交易。
为了解决这个问题，单位需要明确授权权限范围，清楚规定哪些人员或部门可以执行不同的银行操作。
同时，单位还应加强内部审计，定期审查账户操作记录，确保授权权限的恰当使用。
在单位银行账户管理方面，一个高效的管理团队是至关重要的。
单位应该设立专门的财务团队负责账户管理工作，并与银行保持良好的沟通和合作关系。
通过认真管理和高效操作，单位可以避免许多银行账户管理问题，并确保资金的安全和正常使用。
银行结算账户管理体系存在的问题与建议
（ ） 四 对账 户 日常使 用监管力 度较弱 。一是监 管手段落 后。目
前 的账户 管理监管 工作基 本上仍 是依 赖手工 翻阅传 票 ， 阅开销 查 户 记录和分 户账 的方式进行 ， 效率较 低。 二是监 管覆盖 范围小 。 随 着 经济 的不 断发展 ， 银行机 构越来 越多 ， 账户 数量越来 越 大 ， 因 但 人 力不 足 ， 以 开展 大面积 排查 ， 盖银行 业金 融机 构 网点 比率 难 覆
行 一 开户 银行 根据 人 民银行 的 决定 ，是 否为 开户 申请 人 开立 账 户 。从上 述操作 流程看 ， 开户 银行 在账户 许可 行政 法律关 系 中处
于被许 可人 的地位 。 《 民币银 行结算 账户 管理办法 实施细 则》 但 人
（ 以下 简称 《 施细 则》 第六 条规 定 ， 开户 许可 证是 中国人 民银 实 ） “ 行 依 法准 予 申请人 在银 行开 立核 准类 银行 结算 账 户 的行政 许 可 证 件” 从文 字表述 看来 ， 实施细 则》 的申请人 和颁发对 象均 为 。 《 中
银 仟 结 篡 账户 管 理俸 系 存 在 的 问 题与 建 议
口 罗彩 华
（ 中国人 民银行 安仁 县 支行 ， 南 郴 州 ４ ３ ０ ） 湖 ２ ６ ０
我 国 银 行结 算 账 户 管 理 体 系 的 发 展 ，大体 经 历 了三 个 阶 （ ） 款人资料 的真实性 难 以核 实。虽然 我 国在 客户身份确 三 存 认 方面 提出 了“ 了解你 的客户 ” 原则 ， 是基 层银行 业金融 机构 获 但
（ ） 一 开户银 行法 律地位 尴尬 。 目前 ， 银行 结算 账户行 政 许可 程序如 下 ： 户 申请人 持有关 开户 申请 材料 向拟 开户银行 提 出 申 开
银行工作中的账户管理与结算
银行工作中的账户管理与结算银行作为金融行业的重要组成部分，承担着账户管理与结算的重要职责。
账户管理与结算是银行工作中不可或缺的环节，它涉及到客户资金的安全、支付结算的高效以及银行风险的控制。
本文将从账户管理和结算两个方面，探讨银行工作中的相关问题。
一、账户管理1.1 账户的开立银行作为客户存款的安全保管者，需要对客户进行身份验证，并确保资金来源合法。
在开立账户时，银行会要求客户提供有效的身份证明文件，如身份证、护照等，并进行核实。
此外，银行还会要求客户填写开户申请表，包括个人信息、联系方式等。
通过这些步骤，银行可以确保账户的真实性和合法性。
1.2 账户的管理银行在账户管理方面，主要负责客户账户的日常运营和维护。
这包括账户余额的查询、资金的存取、账户信息的更新等。
银行通过自助设备、网上银行等多种渠道，方便客户进行账户管理。
同时，银行还会根据客户需求，提供个性化的服务，如定期存款、理财产品等，以满足客户的不同需求。
1.3 账户的风险控制账户管理中的风险控制是银行工作中的重要环节。
银行通过建立风险评估模型，对客户的账户进行风险评估，并采取相应的措施。
例如，对于高风险账户，银行会加强监控，及时发现异常交易，防止洗钱等违法行为的发生。
此外，银行还会对账户进行定期审查，确保账户的合规性和安全性。
二、结算2.1 支付结算支付结算是银行工作中的重要职能之一。
银行通过各种支付工具，如支票、电汇、信用卡等，为客户提供支付服务。
在支付结算过程中，银行需要确保支付的准确性和安全性。
为此，银行会建立严格的支付结算制度，并采用先进的支付技术，如电子支付、移动支付等，提高支付效率和安全性。
2.2 跨境结算随着经济全球化的深入发展，跨境结算成为银行工作中的重要内容。
银行在跨境结算中需要处理不同国家和地区的货币、法律和制度差异。
为此，银行需要与国际结算机构合作，建立相应的结算通道和机制。
同时，银行还需要关注国际支付规则的变化，及时调整业务流程，确保跨境结算的顺利进行。
个人银行结算账户管理面临的问题及解决措施探析
个人银行结算账户管理面临的问题及解决措施探析【摘要】本文探讨了个人银行结算账户管理面临的问题及解决措施。
在账户安全风险、账户信息泄露风险以及资金盗抢风险等方面存在着一些问题，需要采取相应的措施来加以解决。
具体措施包括强化账户安全管理、加强账户信息保护以及提升资金盗抢防范能力。
在未来，应该继续关注个人银行结算账户管理问题的解决方向，并不断改进相关措施以提升账户安全性。
本研究对于个人银行账户管理有着重要的指导意义，有助于维护账户安全和保护用户权益。
【关键词】个人银行账户、结算、管理、问题、解决措施、账户安全、信息泄露、资金盗抢、强化管理、保护、防范能力、解决方向、研究方向、总结、展望未来。
1. 引言1.1 研究背景在当前数字化时代，越来越多的人选择使用个人银行结算账户进行日常资金管理和交易，这为我们的生活带来了便利和效率。
随之而来的是一系列与账户管理相关的问题和风险。
个人银行结算账户管理面临着诸多挑战，如账户安全风险、账户信息泄露风险以及资金盗抢风险等。
这些问题不仅给个人带来了经济损失，更可能导致个人信息泄露和身份盗用等严重后果。
了解和解决个人银行结算账户管理面临的问题，对于个人金融安全和社会经济稳定具有重要意义。
本文旨在深入探讨个人银行结算账户管理面临的问题，并提出相应的解决措施。
通过研究账户安全、信息保护以及资金盗抢风险，希望为个人用户提供更安全、便捷的金融服务，推动个人银行结算账户管理向更加健康、安全的方向发展。
1.2 研究目的个人银行结算账户管理面临的问题及解决措施探析引言个人银行结算账户管理是当前社会经济活动中不可或缺的一部分，但随着科技的发展和网络支付的普及，个人银行账户管理面临着越来越多的挑战和问题。
本文旨在通过对个人银行结算账户管理面临的问题进行深入分析，探讨有效的解决措施，旨在帮助个人用户更好地保护自己的财产安全，提高银行账户管理的效率和安全性。
通过研究本文，读者可以加深对个人银行账户管理问题的理解，了解当前面临的挑战和风险，从而采取相应的措施加强账户管理，预防风险的发生，保障个人资金的安全。
关于加强人民币银行结算账户管理工作的调查与思考
二 、银行结算账 户管理 中存在的问题
１ ． 一是账户管理制度 急需进一步整合。２ ０ ０ ３
２ ０ １ ３ 年第１ 期 （ 总第３ ７ ２ 期）
吉 林 金 融 研 究
Ｎ ｏ ． １ ， ２ ０ １ ３
Ｇｅ ｎ ｅ ｒ ａ ｌ Ｎｏ． ３ ７ ２
关 于加强人 民币银行结算账户管理工作的调 查与思考
姜健 丽
（ 中国人 民银行 四平市 中心支行，吉林 四平 １ ３ ６ ０ ０ ０ ）
在 较大 风险。
年年检 ”戳记 ，有的则在账 户资料 中看不到年检
２ ． 银行结算账户频繁 迁移 。人 民银行在 日常 痕迹 ，只是在 账户管理 系统做年检标识 。如果每
银行结算账户管理 中了解 到 ，撤销 的银行结算账 年年检 资料都存档 ，若 干年后账户资料将越来越
户 ，除个别 临时存款账户 到期 重新开立 和久悬 专 多 ，不利于账 户资料 的保管 。 用存款账户及一般存款账户解 除久悬后 销户不再 ４ ． 地 方预算 单位账户管理不规范 。对于 中央
象。
四平 市银行结算账 户管 理的基本情
况 １ ． 账户管理情况 ：近两年来 ，人民银行加大
个人银行结算账户在人 民银行账 户管理系统
了银行结算 账户管理 的力度 ，印发了 关于加强 中统计 为２ ， ４ ４ ２ ， ２ ５ ９ 户 ，实 际各银行机 构仅各种
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银行账户管理工作总结
银行账户管理工作总结近期，我负责在银行账户管理部门工作，我通过深入了解和学习，成功完成了一系列重要的任务和职责。
下面是我的工作总结：首先，我负责处理客户的银行账户开户申请。
我确保收集的数据的准确性，并确保申请程序的顺利进行。
通过与客户沟通，我能够及时回答他们的问题和解决他们的疑虑，使得他们的开户过程更加顺利和快捷。
其次，我负责监督和管理现有客户的账户。
我及时更新客户的信息，确保账户的准确性以及完整性。
我与客户保持密切联系，了解他们的需求和要求，并及时提供相应的服务和建议。
通过这样的沟通和交流，我能够增加客户的满意度，并为银行拓展更多的业务。
此外，我还负责处理客户的账户变更请求。
客户可能因为各种原因需要更改账户信息，如地址、电话号码等。
在处理这些请求时，我会仔细检查客户提供的证明文件，并确保更改程序的顺利进行。
我也会与其他部门进行沟通，确保各种变更的落实和生效。
另外，我还有责任执行银行账户的风险评估和监测。
我负责审核客户的交易记录和账户活动，以确定是否存在任何风险。
如果发现异常活动，我会及时采取必要的措施，如冻结账户或报告给上级。
通过这样的监测和管理，我能够确保账户的安全性和合规性。
最后，我还负责处理客户的投诉和纠纷。
在这些情况下，我会仔细听取客户的意见和抱怨，并采取合适的措施来解决问题。
我会与其他部门进行协调和合作，以确保客户的问题得到及时解决，并采取措施避免类似的问题再次发生。
总结来说，我在银行账户管理工作中表现出色，成功完成了各项任务和职责。
通过我的努力，我能够与客户建立良好的合作关系，并确保账户的安全和保密。
我也能够处理各种复杂的情况，并采取适当的措施来解决问题。
我相信，在未来的工作中，我将继续努力，提供更好的服务和支持。
当前银行结算账户管理中存在的难题及建议
当前银行结算账户管理中存在的难题及建议当前银行结算账户管理中存在的难题及建议自2005年人民币银行结算账户管理系统上线以来，以《人民币银行结算账户管理办法》等相关制度为核心内容，账户管理系统和商业银行核心系统为主要载体的人民币银行结算账户管理体系日益成形。
该体系作为人民银行支付结算管理的一个重要内容和手段，在规范商业银行和存款人的开销户行为，维护经济金融秩序稳定发挥了重要的作用。
但因经济金融的发展需要，当前银行结算账户管理中尚存在诸多难题有待破解。
无锡市中心支行结合工作实际，对进一步解决账户管理的难题进行思考、探析，提出针对性的完善建议。
一、当前账户管理中存在的难题（一）关于久悬账户的管理难题1.同一存款人的多个久悬账户在账户管理系统中无法一次性提示，造成存款人不便。
由于现行的账户管理系统中，存款人一旦有某个账户被设置久悬标志后，其他账户均不能进行开立、变更或撤销操作。
而存款人的久悬账户信息仅在基本账户开户行才能进行完整查询，其他账户开户行只能在其相关账户进行开立、变更、撤销备案操作时系统才会提示“该存款人在XX银行存在久悬账户”，如存款人有多个久悬账户时，系统不能一次性显示全部久悬账户信息，只会提示某一个久悬账户，待开户银行通知存款人处理完该提示的久悬账户后再进行备案时，系统又会提示存在另一个久悬账户，如此导致开户银行和存款人诸多不便；如有异地久悬账户时，就更加费时费力。
2.久悬账户标志取消时需人民银行进行处理，造成久悬账户重新启用不便。
如存款人的某个账户被开户银行设置久悬标志后，存款人需将该账户重新启用时，设置久悬账户的开户银行不能自行将其设置的久悬标志取消，只能向人民银行申请取消该账户的久悬标志。
而一般情况下，由于久悬账户数量较多时，人民银行只处理基本账户的久悬标志，对一般账户等久悬标志不予处理；由此，该开户银行只能将已设置久悬标志的账户在账户管理系统中撤销后重新以新开户备案，如该存款人尚存在其他久悬账户时，将导致无法备案；且该账户撤销后重新以新开户备案无法反映该账户的初期开立、久悬、重新启用的真实过程，会造成账户检查时的诸多不便。
银行结算账户管理制度存在的问题与对策
银行结算账户管理制度存在的问题与对策作者：黄娜来源：《金融经济·学术版》2013年第05期我国现行的银行结算账户管理制度是以2003年《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）发布为标志，账户管理系统和金融机构内部核算系统为主要载体的一整套人民币银行结算账户管理制度。
该制度对于从源头上加强现金管理，规范经济行为，维护金融稳定，遏制洗钱、金融诈骗等违法犯罪行为起到了十分重要的作用。
但随着我国经济社会的持续快速发展，现行银行账户管理制度的诸多弊端也日益显露，亟需加以改进。
一、当前账户管理制度存在的主要问题（一）开户银行法律地位尴尬。
目前，银行结算账户行政许可程序如下：开户申请人持有关开户申请材料向拟开户银行提出申请→银行申核后持有关申请材料向当地人民银行提出申请→人民银行审核后，作出是否许可的决定，并将决定文书交开户银行→开户银行根据人民银行的决定，是否为开户申请人开立账户。
从上述操作流程看，开户银行在账户许可行政法律关系中处于被许可人的地位。
但《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》）第六条规定：“开户许可证是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件”。
从文字表述看，《实施细则》中的申请人和颁发对象均为存款人，因此，被许可对象应是存款人。
若对上述操作过程中开户银行的法律地位作出符合《行政许可法》及《实施办法》的解释，则可将开户银行视为存款人（开户申请人）的委托代理人，其代理申请开户许可的行为可视为银行为客户提供的一种中介服务。
但根据《实施办法》规定，申请人委托代理人提出行政许可申请的，应当提供委托人、代理人的身份证件和委托书。
目前，基层央行账户许可操作实践中，由于对开户银行法律地位认识不清，因而对开户银行代理人资格没有作相应的审查，一旦因为开户银行的过错而导致作出错误的行政许可决定时，人民银行作为许可机关涉诉风险较大。
（二）行政许可手续复杂，效率不高。
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银行结算账户管理的分析与思考
作者：王琴
来源：《时代金融》2018年第03期
【摘要】人民币银行结算账户管理是中国人民银行依据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》{国务院令第412号}依法设立的行政许可事项，是中国人民银行的一项重要职责。
有效的银行结算账户管理可以为中央银行实施稳健的货币政策、维护金融秩序提供有力的支持。
但是，由于有关方面人员对《人民币银行结算账户管理办法》的理解和认识不到位，企业和银行从自身利益出发有意规避监管，账户管理仍然存在许多亟待解决的问题。
【关键词】结算账户人民银行账户管理
一、目前现状
（一）银行把关不严，违规开户
银行存在违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，一是为存款人多头开立银行结算账户，明知或应知是单位资金，允许以自然人名称开立账户存储。
二是用于异地借款和其他结算需要开立的一般存款账户，银行为减少贷款风险，便于监控企业资金流，大部分银行机构均要求存款人将基本户开立在本机构后，方可对其贷款，违反一般银行存款账户在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的明文规定。
（二）专用银行存款账户疏于管理
财政专用存款账户数量过多，存放的资金量大，并在银行业金融机构中多头开立账户，不利于各级政府和财政部门准确掌握自身的财力状况、财政资金集中高效管理和统筹使用。
银行为拉存款，提高业绩，不正当争抢企业资源，导致某些财政专户在不同商业银行间频繁迁移。
（三）行政事业单位开立的未核准、未备案账户
这一类账户大多为账户管理系统上线前为政府机关、事业单位等单位开立的账户，开户资料不完整，账户管理系统上线银行没有及时将这一类账户数据不能纳入账户管理系统管理。
还有部分账户在账户管理系统上线后银行违规开立，这些账户没有取得人民银行核准，或者无法取得财政部门同意开户的批文。
这其中有部分账户是单位故意隐瞒的“小金库”，难以取得财政部门的批文。
（四）商业银行把客户矛盾推给人民银行
个别商业银行在受理客户开立结算账户的申请时，不完全根据账户管理制度规定审核存款人的开户资料，存在推卸自身职责、支使客户与人民银行直接交接的情况。
二、原因分析
（一）银行利润的诱导
商业银行为了提高业绩，将干部职工开立对公账户的数量作为一项考核指标，直接与奖金挂钩，一方面驱使干部职工为完成任务而批量开立无效账户；另一方面为了争取更大市场份额，出现各商业银行拉拢客户，造成单位存款人随意迁户非常普遍的现象。
由于账户管理办法对单位结算账户销户后重新开户没有做出任何限制性规定，允许存款人几乎毫无成本地自主选择商业银行在开立人民币基本存款账户，致使开户单位和商业银行在开立人民币基本存款账户方面随意性过大，给商业银行不正当争抢企业资源提供了机会。
（二）财政专户的历史遗留问题
财政专户本意是将财政预算外资金和特定专用资金专户存储，单独核算、专款专用，它的目的就是保证资金不被挪作他用。
从历史来看，财政专户对于加强预算外资金管理，确保财政资金专款专用，发挥了很好的作用。
但是从目前来看，财政专户数量过多，且存放的资金量特别大，大量的财政资金存放在众多的银行账户当中，不利于各级政府和财政部门准确掌握自身的财力状况，一级财政到底有多少钱，财政部门的领导甚至某些具体部门也很难说清楚，因为是分块管理。
同时这种状况也是诱导商业银行对财政资金进行不正当的竞争，拉存款什么的，尤其是拉财政特殊客户的原因之一。
（三）账户管理不规范
一是账户检查频率较低，账户年检工作未落实到位。
人民币银行结算账户在实际检查过程中，每年核查的开始准备工作即账户信息的核对就要花费几个星期的时间，且由于人员、时间限制，也只能对部分银行网点账户信息数据进行抽查，检查覆盖面有限，严重制约了人民银行对个银行机构结算账户的监控和管理。
二是人民银行对商业银行提交来的开户资料均能认真审核，坚持制度，但是商业银行自行开立的未经人民银行核准与备案的账户，往往规避了人民银行监督。
人民银行在开立账户业务时，对专户和临时户审查不严，有时对开户银行提交的专户资料及临时户合同资料的真实性存在疑问，也没有认真去追究。
对备案的一般户和非预算专户，后续的核查工作更是没有开展。
三是账户管理系统不完善。
系统不能自动效验证明文件的唯一性，账户经办人员开立专户或临时户时，无审核证明文件唯一性的有效途径。
如果账户经办人员推断出存款人提供的证明文件可能已开立账户，也无法通过账户管理系统获取不予行政许可的依据。
三、相关建议
（一）进一步完善《人民币银行结算账户管理办法》及账户管理系统
管理办法中对一些提供有关证明文件，应详细明确其具体内容，便于基层银行操作人员掌握，减少工作的不确定性，有效提高银行的账户管理服务水平。
同时完善账户管理系统，强化人民银行对银行结算账户的管理，以遏制不合规账户的使用，提高人民银行对银行账户现场监督的能力，和社会经济的良好有序发展。
（二）强化一般存款账户和专用存款账户的管理
一是加强一般存款账户数量的管理。
一般存款账户是人民银行非核准类账户，由商业银行自行开立，不受数量和地域限制，必须规范一般存款账户开设数量，防止过多而影响结算秩序的稳定和账户违法犯罪行为的发生。
二是规范专用存款账户的使用。
加强专用账户的审批把关和监督管理，同时严格规范专用存款账户的提现审批管理。
（三）加强学习力度，规范业务操作
加强相关制度的培训学习，把提高干部职工业务素质和操作技能作为内部控制的基础性工作来抓，一方面对于新的制度要求以及上级行的文件精神，及时向银行经办人员通报，认真学习。
另一方面强化对柜面新开立人民币银行结算账户的管理力度，培养一批政治素质好、业务技能强的业务操作员，从严审核把好开户关，从源头上堵塞业务操作和制度执行上的风险漏洞。
（四）完善信息共享平台，建立网上核查体系
账户管理工作是一项系统工程，对于核查单位开户申请资料的真实合规性，可采取类似于现行身份证联网核查方式，建立网上核查体系，充分利用现代信息传输技术的强大支持，搭建由工商税务管理部门将营业执照、税务登记证，企业组织机构代码证等组成的信息共享平台，并及时更新，实现相关信息资源在政府、工商、税务、财政、公安和银行等相关部门之间快速高效准确的传递，把住风险控制关，增强银行防范案件风险。
参考文献
[1]中国人民银行江西省景德镇市中心支行课题组.“对人民币银行结算账户管理情况调查及思考”[J].《金融经济》.2010年第12期.
[2]中国人民银行西安分行.“关于银行结算账户管理的思考”[J].《金融经济》.2014年第8期.。