我国探讨商业银行体制改革问题

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我国商业银行综合化经营问题研究

我国商业银行综合化经营问题研究目前，我国商业银行的经营与发展已进入了一个关键阶段，为增强国际竞争力、提高经营效益，商业银行进行综合化经营已成为必然趋势：“十一五”规划《建议》明确提出，要稳步推进金融业综合经营试点。

这标志着我国金融业的经营体制将实现一次转型，从分业迈向综合经营，，这符合我国金融业改革与发展的需要，同样也将是我国商业银行的最佳选择。

一、综合化经营是我国商业银行改革的必然趋势20世纪代以来，不断涌现的金融机构模糊了不同金融机构的业务界限，银行、证券、保险业三者的产品日益趋同，分业经营的商业银行面临着前所未有的生存危机。

美国《格拉斯一斯蒂格尔法》的废除和《金融服务现代化法案》的通过，标志着世界金融业的发展潮流己基本完成从发展阶段的分业经营向较发达阶段的综合经营的转变，金融业的综合经营已经成为全球性趋势。

在我国金融业国际化程度因加入WTO而日益提高的背景下，实行综合化经营是我国商业银行改革的必然趋势。

1、我国商业银行实行综合化经营的内在动因(1)综合化经营有利于商业银行实现规模经济与范围经济。

经过多年的改革与发展，分业经营体制下的我国商业银行目前已经初具规模，拥有了广大的客户基础和分布全球的分支机构，但是与国外综合性金融集团相比，仍然存在着成本偏高、盈利能力较低等问题。

根据规模经济与范围经济理论，通过综合化经营可以使我国商业银行扩大业务和经营范围，向客户提供综合化服务，进一步共享客户信息资源并拓宽投资渠道，从而有效地改善银行资产结构，降低经营成本，增强盈利能力，实现规模经济和范围经济。

(2)金融资产专用性低是商业银行综合化经营的又一内在动因：随着金融市场一体化的发展，我国金融资产的专用性正在逐渐弱化，而且在一定程度上存在着互补性，成为引致国内银行业综合经营可能性的又—内在动因，我国的银行、证券以及保险等行业主要包括资本、信息与企业家才能三个基本生产要素。

由于金融市场的高度相关性，以及近年来国内金融创新的不断深入和管理水平的进一步提高，国内的银行、证券、保险等行业的以上三个生产要素均体现出较强的趋同性，资产专用性不断弱化，使得我国银行业利用现有资产变更经营领域的成本相对较低，为实现综合化经营创造了有利条件。

我国商业银行公司治理的现状及存在的问题

摘要公司治理问题是现代企业制度中最重要的组织架构，是公司制度的核心，因而一直受到人们的广泛关注。

在金融全球化和金融自由化的背景下，对金融机构尤其是商业银行公司治理模式的探讨，逐渐成为一个全球性的话题。

金融机构高风险、高回报，以及其较强的外部影响，使得金融机构的公司治理存在一定的特殊性。

银行业作为金融机构的主体，它的公司治理结构完善与否，较其它行业就显得更为重要。

现代西方商业银行根据利益主体权利和责任的不同形成了两种比较典型的公司治理模式：以英美为代表的市场导向模式和由大股东掌握控制权的德日股东监控模式。

本文分析了我国商业银行公司治理的现状及存在的问题，并在借鉴国外优秀经验的基础上，提出了进一步优化我国商业银行公司治理模式的对策和建议。

关键词：商业银行公司治理股权结构激励机制AbstractCorporate governance is the most important modern enterprise system, organizational structure, the core of the company's system, which has been widespread concern. Financial globalization and financial liberalization in the context of financial institutions, particularly commercial banks, models of corporate governance, has become a global issue.The main body of the banking industry as a financial institution, and its corporate governance structure, perfect or not, than other industries to become more important. Modern Western commercial banks in accordance with the rights and responsibilities of stakeholders to form two different typical corporate governance model: Anglo-American market, as represented by the largest shareholder-oriented model and in control of the German and Japanese shareholders monitor mode. This paper analyzes the corporate governance of commercial banks in the current situation and existing problems and experiences from abroad on the basis of excellence, the further optimization of the corporate governance of commercial banks, the countermeasures and suggestions.Keywords Commercial Banks Corporate Governance Ownership Structure Incentive目次引言 (1)一商业银行公司治理的内涵和特殊性 (1)1.1商业银行公司治理的内涵 (1)1.2商业银行公司治理的特殊性 (1)二我国商业银行治理现状 (2)三国际商业银行公司治理模式比较以及我国商业银行的路径选择 (3)3.1国际商业银行公司治理模式比较 (3)3.2我国商业银行公司治理模式的路径选择 (4)四关于我国商业银行治理模式的政策建议 (4)4.1进一步推进股份制改革，促进股权和理化、多元化 (4)4.2建立有效地制衡与约束机制 (5)4.3建立健全有效地激励机制 (5)4.4加强信息披露制度建设，提高公司治理的透明度 (5)4.5营造竞争性市场，培育银行业公司治理环境 (6)结论 (6)致谢 (7)参考文献 (7)引言公司治理结构是一种对公司进行管理和控制的体系。

中国国有商业银行的变革历程及发展趋势

中国国有商业银行的变革历程及发展趋势中国的国有商业银行在过去的几十年中经历了巨大的变革和发展，成为了国家金融体系中的重要组成部分。

在改革开放以来的40年间，国有商业银行经历了从传统银行向现代金融机构的转变，逐步实现了规模扩大、业务多元化和国际化发展。

本文将探讨中国国有商业银行的变革历程及发展趋势。

一、变革历程1. 改革开放初期：中国国有商业银行的改革始于上世纪80年代的改革开放初期。

当时中国的银行业处于全国一元化管理的状态，银行的业务范围受到严格限制，主要进行存贷款业务，缺乏市场竞争力和创新力。

为了适应市场经济的需要，中国国有商业银行进行了改革，开始向现代银行制度转型，引入了一系列金融改革措施，例如利率市场化、分行制度改革等。

这些改革措施为国有商业银行的发展奠定了基础。

2. 市场化改革：上世纪90年代是中国国有商业银行市场化改革的关键时期。

在这一时期，国有商业银行不断完善了企业治理结构，提高了风险管理能力，推进了资本市场化进程。

国有商业银行也开始开展国际化业务，与国际知名银行开展合作，取得了一系列商业成就。

3. 加入WTO后的改革：2001年，中国加入WTO，这标志着中国国有商业银行进入了全球金融市场。

在加入WTO后，中国国有商业银行面临更加激烈的市场竞争，也要求银行不断提高自身的经营管理水平。

为此，国有商业银行推出了一系列改革举措，例如推进信息技术的应用、提高服务水平、开展财富管理业务等。

这些改革举措有力地推动了国有商业银行的发展。

4. 跨境并购与国际化发展：近年来，中国国有商业银行加快了跨境并购与国际化发展的步伐。

通过与国际知名银行的合作，中国国有商业银行获得了更多的经营经验和先进技术，也提高了国际竞争力。

目前，中国国有商业银行在全球范围内开设了众多分支机构，服务范围不断扩大，已经成为了全球性金融机构。

二、发展趋势1. 服务实体经济的定位：随着中国经济的快速发展和转型升级，中国国有商业银行面临着新的发展机遇。

国有商业银行改革的再思考

世贸组织的承诺，从２００６年起，我
国银行业将实行资本充足率管理，
要求各家商业银行的资本充足率不金，完善公司治理结构的目的。理公司处置，是韩国采取的主要方这式；三，ＮＬ剥离出来，外部第将Ｐ先与
制的转变仍较为缓慢，改革所面临的困难、问题与风险仍是不可低估的。在未来五年中．国金融改革和中对外开放的速度都将进一步加快。利率市场化将取得重大进展。混业经营
会崭露头角．行业结构将更加多元银
通过资本市场发行股票或债券融资本金，全部注销ＮＬ这是匈牙利并Ｐ，来补充资本金：三是通过引进战略
投资者增加投资来达到增加资本
结构的根本性转变，逐渐推动金并变。这两种应是我国可以借鉴和采
■理 …… 论
目前，中国的金融改革已经推
进到了最为艰巨的国有银行体制改革的进程中。以前国有银行业改革所取得的成绩基本上是政府大量注
维普资讯
入资源的结果，而国有银行运作机
观还是宏观经济面上看，加资本金增以解决国有银行不良资产，０３年不２０非积极且可长期采用的办法。
理部分不良贷款的义务。对我国而言，第一种方式理论上可行，在实际操作中，仅财但不

关于我国商业银行股份制改革的思考

结构，国的银行业就不会有出路，本正是基于这一考虑，中国
面存在明显差距，业务大多局限于传统的存、贷款领域，这也在相当程度上削弱了银行的盈利能力和市场竞争力。主要表现在独资商业银行业务品种单一，金融创新动力和能力低，且实力不足。按四家国有独资商业银行现有的体制，是难以从根本上解决这些问题的，必须对它们进行股份制改造，这是符合现代金融企业发展方向的。
人角色。
、
国有商业银行改革的必要性
中国还是单一的国有银行业管理体制，国家是银行业的唯一股东，而健全的适应社会主义市场经济要求的金融体系，是金融机构结构完善的金融体系，主体应该多元化。其但四大国有独资商业银行一直牢牢占有着７％左右的市场０份额，新兴商业银行很难动摇其在国内银行业中的稳固垄断地位，更无法在大规模范围内同其展开公平竞争。由此引发的为扩大市场份额的不规范甚至恶性竞争，不仅造成了金融资源的巨大浪费，而且积累了经济运行中大量的金融风险，
以适应加入日趋激烈的市场竞争形势的要求。
与此同时，产质量存在较大问题。虽然近年来四家国资
份金融控股集团公司，经营多元化，使应对国内外的竞争。
有限公司还可以并购一些其他金融机构如一些经营业绩好
的证券公司、险公司等，出原有法律框架的约束，为金保跳成

国有商业银行股份制改革问题及其深化

国有商业银行股份制改革问题及其深化一、国有商业银行的恢复和设立在1949～1978年的30年内，中国基本上只有中国人民银行一家国家银行。

中国人民银行既是发行银行，又是商业银行。

也就是说，中国人民银行既行使中央银行职能，又行使商业银行职能。

它一身兼二任。

在长达30年的经济发展中，曾先后建立过中国农业银行和中国人民建设银行。

中国农业银行分设后，在很短的时间内又被撤销，没有发挥应有的作用。

中国银行一直都是中国人民银行的一个隶属机构，经营范围局限在办理一些涉外业务方面。

中国人民建设银行分设后虽未被撤销，但隶属于各级财政部门，实际上是财政部门办理基本建设投资拨款，进行财务监督的一个内部机构。

所以，真正从事国内金融业务的仅仅是中国人民银行；它既是管理金融秩序、发行货币的行政机关，又是从事存、贷、汇业务的金融企业。

从新中国成立到金融体制全面实行改革以前的30年，中国金融的基本状况是银行在信贷等方面管得过死，长期忽视银行的功能，没有充分发挥金融在宏观调控中的作用。

当发展商品经济和搞活企业的方针提上日程的时候，克服这种缺点的金融体制改革就具有现实性和迫切性。

改革开放之初，中国恢复和设立了实行专业分工的四大专业银行。

1979年2月，为适应首先开始于农村的经济体制改革和加快农业的发展，于是再次恢复中国农业银行，中国人民银行的农村金融业务全部移交中国农业银行经营。

到1988年12月，中国农业银行的分支机构已达5万多个，遍及全国乡镇。

1979年3月，专营外汇业务的中国银行从中国人民银行中分设出来，完全独立经营。

这是适应对外开放和对外经济往来迅速发展要求的必然结果。

1979年，中国人民建设银行也从财政部分设出来。

由于财政资金短缺，无法承担大规模投资和执行宏观经济调控的主要任务，不得不在大量赤字的压力下实行流动资金全额信贷和“拨改贷”。

最初的一项改革是当年进行的基本建设投资“拨改贷”的试点。

1983年，国家进一步明确中国人民建设银行是经济实体，是全国性的金融经济组织，除仍执行拨款任务外，开展了大量的一般银行信贷业务。

国有商业银行改革的几个问题

国有商业银行改革的几个问题首先感谢IIF组织者对我的介绍非常高兴能够参加此次IIF的春季例会和大家交流对于中国金融市场、货币政策和金融改革的看法对于国有商业银行改革问题大家比较关注我想在今天上午各位发言人所讲内容的基础上谈几点个人看法一、国有商业银行改革的有利因素和不利因素与任何领域的改革一样国有商业银行的改革需要一些条件应该说亚洲金融危机的发生从某种程度上将中国国有商业银行改革的不利因素变成了有利因素亚洲金融危机的爆发提高了中国社会各界对于银行体系稳健经营重要性的认识提高了对金融体系脆弱性可能带来的巨大的金融风险的认识坚定了决策层改革国有银行体系的决心中国顺利渡过亚洲金融危机在20世纪90年代中后期实现了持续、稳定的经济增长更为国有商业银行的进一步改革创造了有利条件经济持续增长所带来的资源优势使得国有商业银行改革更具有可行性另外亚洲金融危机的爆发更提示监管机构和国有商业银行开始高度重视降低不良资产比例的问题到目前为止我国国有商业银行不良资产比例比危机之时下降了近50％回顾2002年第四季度和2003年第一季度中国国有银行业的不良资产问题一度成为国外各媒体关注的焦点问题国外财经杂志和报刊包括《时代周刊》、《商业周刊》、《经济学家》和《远东经济评论》等都有重头文章讨论中国的巨额不良资产可能危及经济持续增长一些人还估计如果按照贷款的科学分类中国国有商业银行的不良资产比例可能超过50％继而对中国国有商业银行的经营失去信心影响外资进入中国金融业但是从目前情况来看实际情况要好很多目前中国国有银行的改革已逐步进入实质性阶段国有银行的经营业绩在不断改善统计数据显示近年来国有银行不良贷款比例每年以3至5个百分点的速度下降中央银行对我国改革开放以来国有商业银行不良贷款的成因以及构成进行过调查分析表明由国有商业银行自身经营管理不善所造成的不良贷款在整个不良贷款中所占比例并不高根据中央银行的调查分析国有商业银行不良贷款的历史形成主要来自于政府干预较多、法律环境薄弱、国有商业银行客户群管理不善等原因具体来看在国有商业银行的不良贷款中约30％的不良贷款是由于受到各级政府干预包括中央和地方政府的干预所导致；约30％的不良贷款是对国有企业的信贷支持所形成的；约10％的不良贷款是由于国内法律环境不到位、法制观念薄弱以及一些地区执法力度较弱所导致；约有10％的不良贷款是政府通过关停并转部分企业进行产业结构调整（包括军工产业）所形成总的来看仅有20％的不良贷款是由于国有银行自身信贷经营不善所造成的值得注意的是上述原因在1997年东南亚金融危机爆发之后都得到了重视在一些方面有了较大的改善首先政府已经基本放弃了对国有商业银行的行政干预政府部门已经从法律角度明确了商业银行决定贷款的自主性其次从政策规定来看在20世纪80至90年代针对国有商业银行的贷款指引中曾经明确说过国有商业银行必须对国有企业实行信贷支持但是自20世纪90年代中期政府已经逐步放弃了这种指导思想目前国有银行已没有义务向国有企业发放贷款根据中国人民银行2003年的调查统计显示目前国有商业银行所发放的贷款中超过50％的贷款是向非国有企业（包括外商投资企业和民营企业）以及居民个人（包括住房抵押贷款和个人消费贷款）发放的第三随着国有企业改革的不断深入并取得一定的进展一些国有大型企业逐步成为上市公司国有企业经营状况的改善也为商业银行解决不良资产比例过高的问题带来了可能第四在相当长的一段时间内中国不具备一部完备的《破产法》有关金融贷款案件在部分地区存在判决不公的争议在部分地区还存在执法不严地方政府干预司法的现象但是值得注意的是有关法律法规包括《破产法》、《证券法》和《公司法》等正在进一步的修订和完善之中总体来看虽然国有商业银行的不良贷款总体规模较大但是比较而言由于国有商业银行自身原因形成的不良贷款比重并不过高改革是有希望的二、国有商业银行改革的初步进展国有商业银行改革在改革中所处的次序问题始终是一个改革的战略选择问题需要历史地分析改革早期我们拿出财政和金融资源优先使用到农业改革、国有企业改革、对外经济改革方面通过让利方式促进上述领域的改革各个领域的改革需要消耗相当多的资源当财政资源很紧、体制上又缺少灵活性时主要就是金融业承担了改革的成本其后果之一就是在银行业积累了大量的不良贷款同时也使金融改革滞后无疑当改革发展到一定阶段我们就应该把改革的重点转到金融行业解决这些历史包袱回顾国有商业银行的改革进展主要经历了以下几个阶段一是在1998年通过财政发行2700亿元特种国债补充国有商业银行资本金的不足1999年至2000年通过设立资产管理公司的方式将不良资产进行部分剥离二是动用现存资源进行不良资产的核销其中用于核销不良资产的资金主要包括准备金、拨备前利润和原有的资本金和不良资产规模相比国有商业银行的准备金覆盖率偏低如果按照贷款的五级分类其准备金尚不足以弥补损失类贷款因此客观上需要动用资本补窟窿从近年来国有商业银行的经营性利润来看运用部分利润逐步弥补准备金的不足是必要的也是可能的通过这几种方式两家试点银行将基本上核销掉历史上的贷款损失三是动用部分外汇储备和黄金储备注资国有商业银行应当说注资只是整个商业银行改革步骤中的一步如果要想把国有银行真正转变成商业银行还需要按照国际会计准则和上市公司的要求对国有银行内部的资产继续进行全面清理完善内部风险控制制度和公司治理在新条件下防止出现过量的新的不良资产保证新注入的资金要有良好的收益和回报此外监管机构也将强调对资本充实率的监管并关注如何在机制上确保不再有新的大规模的不良资产发生总的来看只有通过目标明确的股份制改革国有商业银行内部才有可能建立和完善公司治理结构改革才有可能取得实效三、国有商业银行改革中可能存在的争议在国有商业银行的改革过程中可能存在多方面的争议我想就两点争议讲一下我的看法其它争议还可等问答时再讨论（一）当前是应该通过加强管理还是应该通过公司制和股份制改造来推进应该说这一争议是改革方案选择中讨论的热点问题一种观点认为应先抓企业管理在抓好企业管理的基础上再考虑进行股份制改造回顾国有企业的改革进程我们不难发现类似的争议即问题是出在管理还是出在企业机制上是用人问题还是体制问题如果企业领导人不行通过更换管理层的方式银行经营是否能够得到根本好转在此基础上再通过一定时间的效益积累进行公司化和股份制改造是否可行多年的经验表明从这种思路出发国有企业改革的效果并不乐观究其根源国有机构的问题并不仅在于科学管理不够而是有着更为本质的机制问题为此十六大和十六届三中全会再次强调了企业改革的方向如果比较一下国有银行和国有企业不难发现国有银行和国有企业存在的高度雷同性如果过去说国有企业像政府机关是某种程度上“准官僚体制”；而国有商业银行则更像是一个政府部门不像商业机构国有商业银行在人事制度、报酬制度、职工福利、社会保障以及内部激励机制上都存在明显的行政级别制度和严重的官本位国有商业银行的负责人决策权也往往受到一定的限制缺乏市场化经营基层储蓄网点的吸储员工和业务发展所需要的具有较高风险控制能力的信贷人员在责任上存在明显差异但是在报酬上并无明显差别内部激励的不足加上外部压力的不足如仅仅依靠加强管理国有商业银行的改革恐怕时间会拖得很长党的十六大文件中明确肯定了股份制改造的方向要通过改变公司治理结构来真正改变企业的运行机制该思路同样适用于国有商业银行的改革国有商业银行的改革就其本质而言也是国有企业的改革（二）是否应积极推动国有商业银行转变为公众控股的上市公司一种观点将上市误解为改革的最终目标认为上市的目的在于满足融资的需要以补充国有商业银行资本金的不足以解决管理层的内部激励问题应该看到国有商业银行上市的目的不仅如此上市只是改革步骤中的一个阶段如果按照进程划分也仅仅是处于整个改革过程中的前半阶段事实上既然国家有能力为国有商业银行注资则上市主要不是为了筹资不是为了解决激励问题改革的最终目标是为了建立一整套新的市场激励和约束机制强调投资者利益彻底打破国有商业银行的“准官僚体制”改变“官本位”的经营目标通过合理的绩效激励机制、充分的风险控制和资本约束将国有商业银行变成真正的市场主体上市作为一个重要的步骤其关键还在于解决长期难以解决的问题特别是来自其他部门的机关化约束的问题例如商业银行的税收问题长期以来我国对于商业银行的税收存在一些不符合市场经济规律的规定税收部门也承认这一点但因要改的税种税率很多总要排个先后在国有商业银行真的面向资本市场和公众投资者之前改革国有商业银行的税收制度就很难排上议事日程通过国有商业银行上市的倒计时计划这些问题的解决才可能摆上日程在人事、福利、社保、经营自主权等方面也与此类似只有当国有商业银行面临上市的紧迫性时各个部门的协助配合及相应变革才会成为当务之急事实上如果没有足够的外部压力没有哪个主管部门会主动放弃手中的权利改革的进程就可能延长从广义的公司治理来看商业银行业务运作涉及公众利益必须增大透明度和提高公众监督的力度通过股份制改造和上市国有商业银行必须满足上市公司信息披露的要求上市为真正的公众监督创造了条件因此政府注资的意义并不仅仅是为了改善银行的资产负债表而是为了建立一个新的高效率运用储蓄的金融中介机制因此从更实质的意义看只有通过上市通过施加足够的外部压力才有可能真正建立和完善公司治理结构切实切断机关化运行机制保证国有商业银行改革成功一些大型国有企业的改革特别是股份制改造和上市之后所发生的变化为国有商业银行改革提供了良好的范例我们可以观察到一些大型国有企业在公开发行股票上市之前也同样是机关化的所有者缺位导致了大量的内部人控制和企业经营效率低下以及业绩较差的情况在股份制改造和上市之后对于企业的监管不再停留在政府主管机构的层面上上市后来自境内外公众投资者和机构投资者、来自境内外证券监管机构的监管要求迫使上市公司在信息披露、业务经营、市场战略方面必须更多考虑股东利益应该说如果没有股份制改造没有上市的外部压力没有战略机构投资者和公众投资者的监督没有独立董事的引入内部改革压力恐难以形成改变机制的力量如果不通过上市不通过调整股权没有充分的外部监督和外部压力改革恐怕难以取得实效商业银行也是一样的在其上市后必须接受股东、监管机构、公众以及其他利益相关者的监督必须进行详尽的信息披露必须在健全的会计准则基础上充分考虑股东利益因此通过推动上市才有可能促成规则的整体改变强化公司治理真正有效防止出现改革中反复出现的“进一步退两步重走回头路”的现象四、银行改革的展望潜力与困难从有利方面看虽然我国金融市场还处于发展的初级阶段金融产品还不够丰富金融工程的运用还并不复杂但是在整个融资结构中间接融资所占比重很大我国M2与GDP的比重接近200％加上中国市场中巨大的人口优势都将会为我国商业银行开展传统业务、开创新品种包括中间业务、跨市场金融产品业务、消费信贷、抵押贷款等带来巨大的发展空间和潜力从利率结构来看存贷款利差依然处于较高的水平商业银行的利润前景看好从不利的方面看我国在金融专业人才方面还存在一定的不足但是观察其他产业部门的发展不难发现人才的发展虽然需要经历一定的时间但是总体上来看中国人勤奋好学高等院校毕业生数量庞大在很多技术领域能够较快赶上并适应竞争当今年轻人学习金融专业的热情很高相信只要有恰当的激励人才发展是能够较快满足需求的虽然在短期内我国在金融创新领域的人才也许不足但是在金融操作和金融工程领域的人才能够较快培养出来我们相信随着改革的发展特别是激励制度的到位人力资源会迅速发展也包括吸引海外人才中国长期以来尊重知识的儒家文化和良好的教育体系都将促使人才的逐步到位在改革过程中这个问题将可能迎刃而解当然我们当前还需要着重解决能适应现代金融和国际竞争的高端管理人才的短缺问题我们不能低估银行改革的艰巨性从全球范围来看金融体系的改革比其他领域的改革具有更大的艰巨性不管是休克疗法还是渐进式改革共同点是要培育过去的计划经济体制下所没有的、为市场经济服务的机构要建立相应的法规体系而机构的建设和法规的健全需要较长时间才能完成的改革需要面对大量机构成长不到位的难题一是银行、证券、保险、信托、基金等金融机构自身的成长不足；二是金融机构的主要客户特别是贷款客户即企业的改革和成长问题比如雅诺斯·科耐（JanosKornai）所说的预算软约束问题也有存款客户、投资客户是否有正确的判断能力和投资理念等等；三是金融监管机构的建设包括体制的理顺、目标责任的明确、高素质人才的聚集、机构的公正廉洁等在转轨过程中都要花时间才能达到；四是会计准则的改革由于计划经济的会计制度与市场经济的会计制度差距非常大在理解不够深入、会计师也不足的情况下将西方的会计制度直接移植过来难以立即见效而逐步改革逐步接近也存在着每一步改革是否跟得上总体改革要求的问题；五是会计师事务所、资产评估机构和评级机构的发展这是一个从无到有的过程需要花很长的时间需要将自身培育和对外开放相结合；六是破产法的演进和执法问题需要立法、司法、行政方面改革没有好的破产法和破产程序就意味着差的信贷环境和偏高的不良贷款水平；七是税收改革和提高公共财政的可信度特别是作为个人、公司财务的表率各级财政要解决软约束问题和行为不规范问题；八是风险管理的市场建设因为金融业必须有风险转移和规避的市场体制；九是机构投资者的成长这是促进资本市场发展和金融产品发展的必要一环这些方面的机构成长都需要花费较长的时间在这些机构成长不够成熟的情况下希望银行业不良资产很低资本市场很干净、丑闻很少、保险业非常健康看来不太现实我们希望机构成长能够比较顺利一点但不能过于理想化金融改革与机构成长是相互促进、互为条件的短期内一个值得关注的问题是外资银行进入后对高端客户的竞争将会加剧根据一些国家的统计分析对于商业银行来说最重要的利润来源于客户中10％的高端客户这些高端客户大约能够为商业银行带来近80％的利润进入中国的外资银行和国有商业银行竞争的主要内容就是这些高端客户虽然中国的银行业有庞大的服务网络和客户群体但是如果在高端客户方面竞争失利有可能出现很大的问题在中长期中我们对国内银行改革的前景是有信心的并希望更多的外资金融机构加入这个市场促进竞争、创新和改进服务促进经济繁荣发展11。

中国商业银行存在的问题及发展策略

中国商业银行存在的问题及发展策略摘要：目前中国商业银行业所处的困境面临着诸多威胁和挑战。

当然在这个机遇与挑战并存的年代，除了努力克服威胁和挑战带来的不利因素，我国商业银行更要把握好机遇努力发展自己，来从容应对复杂多变的银行业的环境。

本文对我国商业银行业存在的主要问题进行分析，同时就我国商业银行如何选择正确的发展策略提出建议。

关键词：商业银行主要问题发展策略一、我国商业银行业存在的主要问题目前中国商业银行业所处的困境面临着诸多威胁和挑战。

（一）风险控制能力不足我国银行的风险管理水平处于起步阶段，银行风险管理理念和风险防范意识淡薄。

风险管理文化受到的重视不够，不健全的风险管理文化与迅速发展中的银行对风险价值评估的需求之间的矛盾成为我国银行健康发展的瓶颈，风险管理文化尚未在银行日常经营管理的方方面面发挥重要作用。

而且我国商业贷款过于集中于个别行业和大客户，授信业务存在漏洞和缺陷。

（二）效益水平较低我国商业银行尤其是国有商业银行的体制和机构设置太过僵化。

“一级法人制度”造成国有商业银行的权力过于向上集中，下级支行的一切金融行为听从于上级支行的领导。

这不仅不利于分支行快捷地应对瞬息万变的市场，还容易造成滥用职权，例如在收入分配、干部提拔、信贷审批等方面的特权，从而人为造成银行内部竞争不平衡的局面。

通过传统管理方式积累起来的惰性造成我国国有商业银行中高级管理人才的极度匮乏，下级支行的人员配置过于臃肿。

由于银行业竞争加剧，各商业银行为提高市场份额，扩大市场的覆盖面，分支机构的网点数量迅速增加，为广大客户提供了方便，分销渠道建设有了较快发展。

但是各商业银行对于网点的选择和规模并没有事先进行分析和考虑，盲目攀比性，争相建设，对网点建成后的效果考虑甚少，从长远来看并不利于银行服务效率的提高。

（三）业务单一和恶性竞争众所周知，我国商业银行中储蓄和信贷业务是两大业务，如果储蓄是创造利润的基础业务，那么信贷就是产生利润的核心业务。

国有商业银行股份制改革的原因

国有商业银行股份制改革的原因一、前言国有商业银行股份制改革是中国改革开放以来的一项重要任务。

本文将从多个角度探讨国有商业银行股份制改革的原因。

二、经济背景1. 金融市场化进程加快中国经济改革开放以来，金融市场化进程逐渐加快。

为了适应市场化的需要，国有商业银行需要进行股份制改革，引入民营资本，增强竞争力。

2. 面临外部竞争压力随着国际金融市场的不断发展和开放，外资银行进入中国市场的数量和规模不断增加。

这对国有商业银行构成了巨大的竞争压力，在这种情况下，国有商业银行需要进行股份制改革，提高自身竞争力。

3. 加强风险管理能力随着金融市场化进程的加快和金融创新的出现，金融风险也在不断增加。

为了应对日益复杂多变的风险环境，国有商业银行需要进行股份制改革，提高自身风险管理能力。

三、政策背景1. 国家金融监管体制改革国家金融监管体制改革是中国金融改革的重要内容。

为了适应新的监管要求，国有商业银行需要进行股份制改革，增强自身监管能力。

2. 推进国有企业改革国有企业改革是中国经济改革的重要内容。

为了加快国有企业改革步伐，国有商业银行需要进行股份制改革，引入民营资本，增强竞争力。

3. 加快金融市场化进程加快金融市场化进程是中国经济发展的必然趋势。

为了适应市场化的需要，国有商业银行需要进行股份制改革，引入民营资本，增强竞争力。

四、内部原因1. 内部治理结构不合理由于历史原因和体制问题，国有商业银行内部治理结构不合理。

在这种情况下，国有商业银行需要进行股份制改革，优化内部治理结构。

2. 经营效率低下由于历史原因和体制问题，国有商业银行经营效率低下。

在这种情况下，国有商业银行需要进行股份制改革，引入民营资本，提高经营效率。

3. 财务状况不佳由于历史原因和体制问题，国有商业银行财务状况不佳。

在这种情况下，国有商业银行需要进行股份制改革，引入民营资本，改善财务状况。

五、总结综上所述，国有商业银行股份制改革的原因是多方面的。

从经济背景、政策背景和内部原因等多个角度来看，都需要进行股份制改革。

国有商业银行治理结构存在的问题与对策探讨

维０多年的改革，我国国有商总行党委处于决策地位，近似于商业银行效率低下和国有资产被侵国有商业银行现有的产权制度安业银行已经发生了较大变化，银行的股份制商业银行的董事会，而且只有蚀。自主意识、竞争意识以及效益意识都中国银行设立了董事会，他三家董其在逐步增强，管理能力、经营水平和服事会均缺位：处于经营管理层的行长排是所有权、管理权和经营权三位一务质量也都有较大提高。但到目前为班子成员基本都是党委委员，决策机体的国家所有制产权，国家所有权又止，我国商业银行的各项改革并没有构和执行机构没有分开。从根本上触及产权和国有商业银行公司治理结构的深层次问题。近些年来，
二，国有商业银行治理结构存在
ｌ产权单一，、所有者虚置
产效益低下、缺乏竞争力问题、对领导的问息
者权力约束问题并没有得到很好解
难以建立对经理层的有效的激励与约国有商业银行是在中国的特定制束机制；由于缺乏一个人格化的产权现有的产权结构和治理结构有效牲进度环境下形成的，从理论上说，国有金主体，经理层和员工必然获得事实上
一
泛化为政府部门或行业部门所有权，经济管理权转化为行政控制权，在产
４组织结构、
采取一级法人、授权经营、支行权约束问题上是超经济强制大于经济分
些国有商业银行在加强内部控制、制。即国有银行内部实行集权决策制约束，外部输入性强于内部自主性。

关于国有商业银行改革的若干思考

关键词：有商业银行；制改革；制；术手段国体机技中图分类号：３．３Ｆ８０３文献标识码：Ａ文章编号：Ｏ７６２（０Ｏ１一Ｏ４ — Ｏ１Ｏ— ９１２１）６ＯＯ３
金融是现代经济的核心，银行又是金融的核而心。行是否安全和稳健，于国家经济发展和社会银对稳定具有非常重要的影响，者通过分析国有商业笔银行管理中存在的主要问题和当前改革的机遇及改革的总体思路，一些粗浅探讨。做１国有商业银行管理体制及业务经营中的主要问
达不到国际上银行业认可的水平。１５．不良贷款比例高，产损失风险很大资按中国人民银行规定的不良贷款的比例（逾一
场竞争能力差
资源管理不到位，有形成有效的激励机制。内部没 ⑥ 控制机制不完善，有形成依法合规经营的约束机没
制。１４资本金补充能力不足．国有商业银行的资本补充方式依赖于财政，渠
国有商业银行是我国金融业的主体，是我国更银行业的主体和中坚，国民经济和社会发展中具在有举足轻重的地位。当肯定地说，有商业银行在应国改革开放中不断发展ｔ：，我国经济建设和社会ｔ大为发展做出巨大贡献。但是，须看到，有商业银行必国存在的问题还相当突出，要是：主１１国有独资商业银行长期处于垄断地位，应市．适

浅谈我国的金融体制及其改革

浅谈我国的金融体制及其改革引言金融体制是一个国家经济运行的重要组成部分，对于经济的稳定和发展具有重要作用。

本文将从我国金融体制的历史背景、现状以及改革方向等方面进行探讨。

历史背景我国的金融体制在改革开放之前处于过度集中的状态，国家独揽金融业务，无法满足日益增长的经济需求。

改革开放后，随着市场经济的发展，在金融体制方面也开始进行改革。

现状我国金融体制的主要特点是银行主导、多层次、法人独立。

目前，我国的金融机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、基金管理公司等。

其中，商业银行在金融体系中占据主导地位。

我国的金融市场也在不断发展，已经形成了银行间市场、证券市场、期货市场、外汇市场等多个市场。

这些市场的发展为企业和个人提供了多样化的金融服务。

然而，目前我国金融体制中还存在一些问题。

首先，金融资源配置不够合理，金融服务依然偏向大企业和城市地区。

其次，金融机构之间存在竞争不充分的问题，缺乏市场竞争的压力。

此外，金融监管不够完善，风险控制仍然存在一定隐患。

改革方向为了解决金融体制中存在的问题，我国金融改革应该朝着以下几个方向发展：提高金融服务的普惠性应该加大对农村地区和中小微企业的金融支持力度，推动金融服务的普及化。

同时，加强金融教育，提高公众金融素养，确保金融服务能够更好地满足人民群众的需求。

加强金融风险防控完善金融监管体系，加强对金融机构的监管力度，提高金融机构的风险管理水平。

建立健全金融风险应急机制，提前预防和应对金融风险的发生。

推动金融市场化进程加强金融市场的建设，提高市场竞争的程度。

逐步取消对金融机构的直接干预，鼓励金融机构根据市场需求自主决策和经营。

同时，加快推进利率市场化、汇率市场化等金融市场化改革。

加强金融监管的国际合作加强金融监管的国际合作，提高我国金融监管的国际化水平。

与其他国家和地区的金融监管机构加强合作，共同应对金融风险和挑战。

结论我国金融体制改革是一个长期的过程，需要在不断摸索中前进。

国有商业银行改革论文

关于国有商业银行改革的思考摘要：文章分析了国有商业银行改革中存在的问题以及存在的机遇，并对其进行了思考，分析了其改革所带来的机遇与挑战以及改革后的后续问题，并且展望银行改革后的前景。

关键词：银行改革股份制改革体制改革经营管理措施发展金融是现代经济的核心，而银行又是金融的核心。

银行是否安全和稳健，对于国家经济发展和社会稳定具有非常重要的影响，笔者通过分析国有商业银行管理中存在的主要问题和当前改革的机遇及改革的总体思路，做一些粗浅探讨。

一、国有商业银行改革中存在的主要问题通过对国有商业银行改革过程的仔细分析，笔者认为国有商业银行改革纵然取得了很大的成绩，但仍然存在以下主要问题，并且这些问题制约着国有商业银行改革进程的不断深入。

1、金融产权残缺，落实不到位。

虽然建设银行、中国银行和工商银行已成功上市，实现了股份多元化，但国有股权仍处于绝对控股地位，这三家银行仍然是国有银行的本质没有改变。

在这种股权结构和我国日前国有资产管理模式下，政府行政管理体系严重影响甚至掌握银行各个方而的决策权的状况就不可避免地依然存在，金融手段行政化运作仍然突出，有些地方政府仍然把国有商业银行当作其职能部门和执行政府政策的工具。

国有商业银行的金融产权出现残缺，落实不到位，甚至在有些地方沦为政府的附属物，造成其不能合理运用各种金融资产去组织资金运营，无法以自身拥有的资产去实现自负盈亏，严重阻碍了国有商业银行的顺利快速发展。

2、法人治理改革仍需深入。

建设银行、工商银行和中国银行成功上市，完成了引进战略投资者，实现了股权结构多元化的任务，也建立了山董事会、经营者、监事会等组成的科学的公司治理机制，建立了较为有效的监督管理机制，一定程度上改变了过去银行存在的经营者滥用权力等自身治理方而存在的问题，向着“自主经营、自我约束、自求平衡、自我发展”的现代金融企业迈出了重要一步，做到了建立完善的公司法人治理组织结构的“形似”。

但是，由于我国的国有商业银行长期以来金融产权残缺，要建立起完善的金融法人治理结构。

国有商业银行股份制改革及股票上市探讨(一)

国有商业银行股份制改革及股票上市探讨(一)目前，我国银行商业化改革正面临着许多困扰和严峻的挑战，金融改革的滞后已逐渐成为共识。

笔者认为，银行商业化改革之所以难以取得实质性的进展和突破，其根本原因在于我们一直都在回避国有商业银行产权体制改革这一重大问题。

国有商业银行产权界定模糊，产权主体虚缺错位，不具备成为真正独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险、自求发展、自我约束的金融市场主体，这不仅使其缺乏创新和开拓的利益机制、动力机制和内部法人治理结构，而且也阻碍了规范化的金融市场的形成，从而在总体上限制了市场化金融的培育和发展。

国有商业银行自身也一直在低效运行，大量贷款不能收回，不良资产居高不下。

目前，四大国有商业银行约有1.8万亿不良资产，加上前年已划给四家国有资产管理公司的1.3万亿，共达3.1万亿，不良贷款率约为45%.（注：易纲、郭凯：《中国银行业改革思路》，《经济学》2002年第10期。

）金融风险越来越大，甚至隐潜着金融危机的可能性；货币政策传导不畅，资源配置低效；中资银行有被“边缘化”的危险。

特别是近几年来，国有商业银行面对中国加入WTO、企业转制、产权重组特别是股份制改革以及民营经济迅速发展的新环境，其自身也同样迫切地面临着产权改革和制度创新的问题。

温家宝总理最近指出：商业银行的改革目标，就是要按照“产权清晰、权责明确、政企公开、管理科学”的要求，把国有商业银行改造成治理结构完善、运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好、具有较强的国际竞争力的现代金融企业。

股份制是公有制的一种实现形式，国有商业银行可改组为国家控股的股份制商业银行，完善治理结构，进而条件成熟时上市。

这表明了中央高层对国有商业银行产权改革的决心和方向。

一、国有商业银行产权体制改革中存在的种种认识误区近几年来，国有企业产权改革特别是股份制改造速度很快，进入了一个全新的历史发展阶段，但国有商业银行的产权改革问题却仍未有多少实质性的行动。

关于中国商业银行体制改革的文献综述

进入２１纪，随着社会主义市场经济的不断发展，金融作世为国民经济的支柱，其改革与发展已越来越引起人们的关注。而银行作为金融业的重要分支之一，其兴衰牵一发而动全身。银行主要包括中央银行和商业银行，相对于中央银行，商业银行的改革与发展更能促进社会主义市场经济的发展。经过改革开放３多０年的发展，目前已经建立起了产权制度多样，市场参与者众多的银行市场体系。商业银行整体的竞争力和业务规模得到了迅速的发展，进步喜人。但由于历史，体制等方面的原因，在全球化浪潮来临的当下，我国商业银行与外国商业银行相比仍有不小的差距，仍有很多的不足之处亟待改革。因此，探索出一条适合中国商业银行体制改革创新之路对社会主义市场经济的进一步完善与发展十分重要。面对逐步开放的中国市场，商业银行只有进行必要的改革才能在激励的竞争中分一杯羹，才能更加适应社会主义市场经济的发展，才能更好的与国际接轨。中国商业银行体制的建立与发展我国历史上最早的银行雏形可以追溯到明朝末年的钱庄和票号。鸦片战争后，国门被强行打开，外商银行凭借特权进入我国获取巨额利润。同时也激起了中国人办自己的银行，抵抗外国经济侵略的决心。１９年５２日，官商合办的中国通商银行在上海８７月７正式开业，标志着我国自办的第一家银行开始营业。民国时期，统治旧中国的国民党政权建立了以中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局、中央合作金库为主体，包括省、市、县银行及官商合办银行在内的金融体系。然而由于政治局势动荡，战事频繁，农村贫困，工业落后以及外资银行特权排挤等问题，银行业发展艰难，并且在经济运行过程中并未起到应有的促进经济发展的作用。新中国成立后，国家对资本主义工商业进行社会主义改造。１５年１月１９２２日，上海成立了统一的公私合营银行，至此基本完成了中国私营金融业的全行业改造，同时也正式宣告了近代中国华资商业银行历史的终结。在１７年以前我国实行的是由人民银行统揽一切金９９融业务的金融体制，人民银行既行使中央银行的职能，又办理商业银行的具体业务。很明显，这种 “ 一统 ”的银行体制是与高度集中的大计划经济体制相适应的，它有利于保证国家强有力的宏观调控和计划经济的实施，但是由于这种银行体制排斥了价值管理和经济手段的应用，阻碍了我国金融业的自由发展。１７年１月召开了党的十一届三中全会，确立了社会义现代化９８２建设的工作重心，经济体制改革全面展开，金融体制改革也逐步深入。各大银行纷纷成立：中国银行从中国人民银行分离出来，专门管理全国的外汇业务：中国农业银行从中国人民银行手中接过了全部农村金融业务；建设银行，工商银行也纷纷开展自身业务。形成了中国银行，中国农业银行，建设银行，工商银行四大银行组成的专业银行体系。２世纪８年代中期开始，一批新型的ＯＯ商业银行开始建立 — — 全国性股份制商业银行和地区性商业银行。这些新型商业银行的优势在于它们吸取国际上各大银行的先进经验，开展新体制、新机制、新业务，得到了金融业的飞跃。随着改革开放的不断深入和社会主义市场经济的不断完善，银行进行以股份制改革为中心的改革创新阶段。而随着我国对外资银行打开大门，面对相对成熟的外资银行，我国的银行想要在如此激烈的竞争中获取一席之地，银行体制改革刻不容缓。二、我国商业银行主要问题分析ｉ急需进行股份制改革，改变政企不分现状．依照我国的《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》规定，我国四家国有商业银行目前在制度模式上应

对国有商业银行产权制度改革若干问题的探讨

经营管理上做文章，而没有涉及深层次的产权制度现有四大国有商业银行都是国家独资银行，其
收蔫日期：０１ｌ１２０２０
挥银行日常业务．实质上垄断了国有银行的经营
作者筒介：王健奎（９３）１６男，东郎城＾．山建设银行济宁市舟行办公室主妊２４
摘要：有商业银行现行的单一化产权制度存在着诸多弊端。要想进一步深化国有商业银行改革，国就
必额进行国有银行产权制度改革股份制是当代国际上商业银行通行的产权组织形式，也是国有商业银行产
权制度改革的最佳实现形式。国有商业攮行股份制改革要想达到预期目的，须采取必要的内部配套措施，必其内容包括完善法人治理鲒相、善风险管理机制、完完善内部管理机制、垒内部控制制度等８十方面。健关蕾词：有商韭银行｝权制度；份制国产股
资产全部为国家所有，归国家统一经营并这种产权关系单一化的产权制度存在着明显的弊端：
首先，有银行单一产权的弊端是所有者“ 国虚
置” 和产权关系核模糊不清。国家所有亦即全民所有实际上是一种抽象的制度假定，法律意义上是的所有无论是作为一个整体的全体公民，还是其中的个人，都不具有财产委托人和所有者所具有的行为能力，有财产边界模糊不清，有哪一个公没经济主体能够对它提出现实的、明确的利益要求。现实中，国家作为全民所有者的代表，具有多重目标，在经济上要保持可持续性的高速增长，政治在上要保持社会稳定，政府在行使所有者权利时，不可能专注于国有资产的保值、增值而不受其他非经济目标的干扰或支配政府常常将其作为管理者追求的社会目标纳人其国有银行经营目标之中。为全民财产所有者的代表，作要参与银行经营利润的分配；而作为全民社会利益的代表，又要保持稳定的社会环境或实现其他政治经济目标，这就必然在其控制经营的银行中形成政企不分政

1978--2008：我国商业银行改革发展三十年问题研究——基于金融功能视角

１７年我国实行改革开放政策以来，经济发展取得了举世瞩目的巨大成就。９８
与此同时，我国已经初步建立起与市场经济发展相适应的现代金融体系。商业银
行在我国金融体系中始终占据举足轻重的地位，经过三十年的改革发展，截至２０年６，我国银行业资产总量已达到５．亿元，比１７０８月７７万９８年增长了１２８倍。］资产质量上看，已股改国有商业银行平均不良贷款率仅为２，已经达［从％到或接近国际先进银行的平均水平；银行机构数量从原来只有中国人民银行一家，发展到已拥有近万家法人性质的银行业金融机构；商业银行提供的金融产品也层出不穷，已可以为客户提供多层次、个性化的金融服务。对于商业银行的改
与管理
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《财经科学》２０／０总２７００１４期
出怎么的变化；金融功能发挥的效果如何；未来一个时期我国商业银行功能又会
呈现怎样的发展趋势等问题进行阐述。
一
、
１７ｍ２０国商业银行改革发展的基本脉络９８０８我
改革开放三十年来，我国银行业发生了巨大变化，随着商业银行改革的不断
深入，商业银行的功能日趋完善，功能发挥的效果日益显现，回顾三十年改革发展的历程，大致可以分为以下四个阶段。
（）１７－１８：专业银行逐步设立阶段一９８９４
民经济中的地位日益提升，信用中介和支付中介基础功能日益巩固。专业银行信贷业务突破了原来短期信贷领域，向中、长期信贷领域扩展；业务的交叉经营扩

对我国国有商业银行体系的探讨

３．经营目标作为金融企业，商业银行的经营目标就是要实现利润，于此，家设立了政策性银行，政策性业务鉴国把
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对蠢曩胃有育量镊
的纛讨
。张轶湘莫易娴
产问题上。我国要优化资产结构，高国企活力，提就要减少它们的不良资产，低资产负债率。此降因国家决定拿出一部分资金（９５年１０亿元，后１９０以每年增加１０亿元）销国企的不良资产。是由０冲但
都不能够真正实现。
（）业银行的商业化问题。三专
现在我们把中、、、四大银行称之为四大国有独资农工建商业银行，但是称谓并不意味着实质的变化。就他们的基本体制以及运行机制上说，这四大银行仍旧存在着浓厚的专业
２，经济性质。四大国有商业银行在经济性质应属于商
业性质。但国有独资的经济结构在一定程度上影响了它的商业性质。最明显的例子是现在我国多种经济成分快速发展，
非国有经济发展迅速，这样的发展当然需要资金的大力扶
银行色彩。
（）行系统的机构设置问题。一银
１．经济定位问题商业银行作为金融企业，在市场经济中属于微观经济主体，即宏观调控对象。但是由于我国中央财政财力紧张，同时四大国有独资商业银行拥有存贷款资金占了全国存贷款总量的６％以上，全国的经济运行有着重０对