企业和预算外单位公务出国用汇预算表

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【Excel办公常用表格】预算外资金用款计划表

5、其他费用需附明细资料； 6、五、六、七、八、九大类需提供明细资料及有关批准文件。
单位：元核定数
位留底备查；，另附工资发放清单；
财政审批意见
计划数 0 0
0
0
0 0 0
单位负责人：财务负责人：注：1、本表一式三份，财政审核后，结算中心将此表附做记帐原始凭证，单位留底备查；
2、本期发放工资人数人，其中：核定编制人，临时工人，另附工资发放清单； 3、申请养老金和医疗保险，需附养老金和医疗保险交纳清单； 4、单位汽车拥有量辆；
预算外资金用款计划表
申报日期：年月日
计划数核定数
用款项目
0
六、上缴上级支出
1、
2、
七、对附属单位补助
1、
2、
Hale Waihona Puke 3、八、结转自筹基建
1、
2、
3、
九、返还往来资金
1、
2、
3、
本月申请用款合计其中：拨付支出经费
0
返还往来资金
全年支出计划
累计已拨付支出
累计收入合计
上期末财政专户余额
其中：往来资金
上期末单位支出户存款余额
申报单位：用款项目
一、正常经费支出 1、基本工资 2、津贴 3、临时工工资 4、职工福利费 5、养老金 6、医疗保险 7、住房公积金 8、助学金 9、业务费 10、公务费 11、设备购置费 12、修缮费 13、其他费用二、经营支出三、成本费用四、销售税金五、专项资金支出 1、 2、 3、
申报单位盖章

杭州市预算内单位因公出国用汇审核表

附件2
杭州市预算内单位因公出国用汇审核表
单位名称组团单位
项目名称出国天数.人数
组团单位联系人
联系人电话
项目
前往国家（城市、地区）用汇预算额及币种
用汇核销额及币退汇额及币种Fra bibliotek伙食费
用
住宿费
汇
单
公杂费
位
城市间交通费
填
培训费
写
其他项目
补购汇项目
补购汇额及币种
合计
用汇单位审核意见
（签章）年月日
中国银行庆春支行审核意见：
市级主管部门审核意见
实际购汇金额
购汇多余款退回
（签章）年月日
银行填写
注：本表一式2份

2022年外汇业务资格准入测试复习题

2022年外汇业务资格准入测试复习题一、填空题1、开户行为境内机构开立经常项目外汇账户时，应通过外汇账户信息交互平台，查询境内机构是否已在开户地外汇局办理答案：基本信息登记2、境内机构经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出及经外汇支出。

答案：外汇局核准的资本项目3、境内机构申请开立国际海运、国际承包工程、国际劳务合作、国际招投标及国际邮政汇兑项下的经常项目外汇账户时，银行应确认境内机构的营业执照或社团登记证上具有相应的答案：营业范围4、司法和行政执法机构等因特殊业务需求，需要开立外币现钞账户的，银行凭办理开户手续。

答案：外汇局的开户核准件5、企业开立在不同金融机构之间的外汇账户资金可以自由划转。

答案：经常项目6、开户行办理经常项目外汇账户关户手续时，应与开户人核对账户余额，收回各种未用完的，按规定进行相关会计处理。

将关户情况逐笔登记入《开销户登记簿》，并于销户后到外汇账户交互平台上答案：重要空白凭证；注销开户信息7、境内机构办理经常项目外汇账户与境外法人在境内开立的NRA账户间外汇资金划转的，应当按照或规定，审核有效凭证和商业单据办理。

答案：向境外付汇；从境外收汇8、境内机构要求经常项目账户外汇资金划转他行，开户行划转时应在备注栏注明转出和转出答案：账户性质；资金用途答案：开户申请书；印鉴卡10、待核查账户收入范围为企业贸易项下出口收汇和企业外汇收入。

答案：转口贸易11、银行为企业办理待核查账户内出口收汇资金结汇或划出手续时，应当按照《出口收结汇联网核查办法》规定，审核企业如实填写的，和企业中国电子口岸操作员IC卡，在核查系统中企业相应出口可收汇额内办理结汇或划出资金手续，同时在核查系统中其对应出口可收汇额。

答案：《出口收汇说明》；核减12、银行为企业办理待核查账户内转口贸易收入结汇或划出手续时，应审核企业提交的转口贸易出口合同、进口合同、收汇凭证、、涉外收入申报单。

公务出国用汇制度

国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理有关问题的通知（2004年12月7日国家外汇管理局发布）汇发[2004]117号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为了适应我国经济体制改革和对外开放的需要，方便企业和预算外单位人员出国（境）从事各类公务活动（以下简称“公务出国”），规范对个人的外汇管理，现就企业和预算外单位公务出国用汇管理的有关问题通知如下：一、本通知中“企业”是指国有企业、外商投资企业和民营企业等各类不同所有制的企业；“预算外单位”是指未纳入财政预算内管理的事业单位和社会团体等单位。

二、本通知中“公务出国”是指企业和预算外单位人员出国（境）进行考察、访问、学习、经贸洽谈、举办展览、培训或研修等公务出境活动。

三、本通知中“本人身份证明”包括居民个人的身份证明和非居民个人的身份证明。

居民个人的身份证明是指居民个人的身份证或户口簿等证明居民个人身份的证明文件；非居民个人的身份证明是指非居民个人的护照、居民个人定居国（境）外或取得永久居留权的证明。

四、企业和预算外单位人员公务出国的用汇项目包括境外差旅费和个人零用费两部分：境外差旅费主要包括住宿费、伙食费、交通费、翻译费、通讯费等经常项目下的公务出国差旅费用；个人零用费是指公务出国人员使用自有人民币向银行购汇用于个人零星支出的费用。

五、企业和预算外单位办理公务出国用汇手续时，按照以下规定办理：（一）企业和预算外单位使用人民币购汇支付公务出国境外差旅费时，凡公务出国人员出境时间在30天（含30天）以内的，每人每次可向银行购汇等值3000美元；出境时间在30天以上的，每人每次可向银行购汇等值5000美元。

其中, 国有企业在购汇支付境外住宿费、伙食费、公杂费和零用费时，仍执行财政部和外交部联合颁布的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行〔2001〕73号）中规定的标准；交通费、翻译费及通讯费等其他用汇，可根据企业预算情况在上述指导性限额内扣除食、宿、公杂和零用费后合理安排使用。

(样表)预算明细表

附件一
因公出国（境）经费预算明细表
（组团单位出具并加盖公章）
填表说明：
1、标准请参考2013年、2018年财政部、外交部《关于印发因公临时出国经费管理办法》号文件，住宿费、伙食费、公杂费可根据出访国家和地区数量自行增行填列；
2、出访团组如不发生培训费和城市间交通费请填列“/”；
3、“申请境外费用小计”指住宿费、伙食费、公杂费、会议注册费、培训费和国（境）外城市间交通费的合计数；
4、“其他费用”包含签证费、保险费、翻译费、防疫费用等，在填列该栏时自行增行填列；外汇查询官网：/sourcedb/whpj/；以当天中行折算价为准
5、“总费用合计”指申请境外费用、国际旅费（境外旅费）、其他费用的合计数。

参考资料3：服务贸易项下售付汇审核要点

3、服务贸易、收益、经常转移等项下售付汇审核（注：此文件为我行内部文件）参考文件《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程（汇发[2002]29号）》《关于调整经常项目外汇管理政策的通知（汇发[2006]19号）《.关于调整部分服务贸易项下售付汇政策有关问题的通知（汇发[2006]73号）》一、总体原则●对境外机构支付等值5万美元以下（含5万美元），对境外个人支付等值5千美元以下（含5千美元）服务贸易项下费用的，境内机构和个人凭合同（协议）或发票（支付通知书）办理购付汇手续。

●超过上述限额，法规中有明确规定的项目，按照法规要求的材料进行审核。

●法规中没有明确规定的项目，等值10万美元以下（含）的由银行审核办理，审核材料包括书面申请、合同或协议、发票或支付通知、税务凭证等。

●法规中没有明确规定的项目，等值10万美元以上的由外汇局审核，凭外汇局的核准件办理。

●境内机构和个人通过互联网等电子商务方式进行服务贸易项下对外支付的，可凭网络下载的相关合同（协议）、支付通知书，加盖印章或签字后，办理购付汇手续。

注意：此原则不适用于公务出国、出口佣金、利润汇出、退税款、国际赔偿、外籍人员工资、跨国公司非贸易等项目的对外支付。

二、几种特殊的服务贸易售付汇1、企业和预算外单位公务出国用汇审核材料：1）公务出国人员的本人身份证明；2）《企业和预算外单位公务出国用汇预算表》（加盖单位印章）；3）公务出国人员有效护照、签证；4）外汇局或银行要求的其他材料。

购汇标准：凡出境时间在30天（含）以内的，每人每次可购汇等值3000美元；出境时间在30天以上的，每人每次可购汇等值5000美元；超出上述标准的须经外汇局审核，凭外汇局的核准件办理。

注意：1)个人预先垫付出国费用的，可凭《预算表》由单位购汇或现汇账户支付，但必须划转到出国人员个人外汇账户，不得以外币现钞方式支付给个人。

2)一个团组一次性提取外币现钞等值1万美元以上的，所在地外汇局为其出具核准件，经办行凭外汇局的核准件办理。

国家外汇管理局关于企业和预算外单...

国家外汇管理局关于企业和预算外单...第一篇：国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理有关问题的通知 --汇发(2004)117号弹出窗口关键词设置书签打印下载正文字体[小中大]【颁布日期】2004.12.07【实施日期】2004.12.15【失效日期】【颁布单位】国家外汇管理局【文号】汇发（２００４）１１７号【时效性】有效【分类号】4*** 【内容分类】其它国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理有关问题的通知国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为了适应我国经济体制改革和对外开放的需要，方便企业和预算外单位人员出国（境）从事各类公务活动（以下简称“公务出国”），规范对个人的外汇管理，现就企业和预算外单位公务出国用汇管理的有关问题通知如下：一、本通知中“企业”是指国有企业、外商投资企业和民营企业等各类不同所有制的企业；“预算外单位”是指未纳入财政预算内管理的事业单位和社会团体等单位。

二、本通知中“公务出国”是指企业和预算外单位人员出国（境）进行考察、访问、学习、经贸洽谈、举办展览、培训或研修等公务出境活动。

三、本通知中“本人身份证明”包括居民个人的身份证明和非居民个人的身份证明。

五、企业和预算外单位办理公务出国用汇手续时，按照以下规定办理：（一）企业和预算外单位使用人民币购汇支付公务出国境外差旅费时，凡公务出国人员出境时间在３０天（含３０天）以内的，每人每次可向银行购汇等值３０００美元；出境时间在３０天以上的，每人每次可向银行购汇等值５０００美元。

年度因公出国境经费使用和用汇执行情况表

___________年度因公出国（境）经费使用和用汇执行情况表
报送单位：（盖章）项目
出国（境）经费决算总额其中：出国购汇金额小计
1、驻外机构用汇 2、留学生用汇 3、专家用汇 4、缴纳国际组织会费 5、对外宣传用汇 6、政治业务费 7、援外用汇 8、科研用汇 9、其他用汇 10、出国用汇
其中：（1）伙食费（2）住宿费（3）公杂费（4）城市间交通费（5）其他费用
单位：万元
本年预算数
本年执行数
为年度比上年预算% 增减%
备注
含境内费用和国际旅费
附注：本单位累计出国团组个，
其中：出国考察团数个，
本单位累计出国人数：
人次：
其中：由本单位负担外汇的
出国人数：
人次：
出国培训团数个
由外单位负担外汇的
出国Байду номын сангаас数：
人次：
上年出国人数:
人次:

预算外资金用款计划表表格 XLS格式

预算外资金用款计划表
申报日期：年月日
计划数核定数
用款项目
0
六、上缴上级支出
1、
2、
七、对附属单位补助
1、
2、
3、
八、结转自筹基建
1、
2、
3、
九、返还往来其中：拨付支出经费
0
返还往来资金
全年支出计划
累计已拨付支出
累计收入合计
上期末财政专户余额
其中：往来资金
上期末单位支出户存款余额
财政审批意见
计划数 0 0
0
0
0 0 0
单位负责人：
财务负责人：注：1、本表一式三份，财政审核后，结算中心将此表附做记帐原始凭证，单位留底备查；
2、本期发放工资人数人，其中：核定编制人，临时工人，另附工资发放清单； 3、申请养老金和医疗保险，需附养老金和医疗保险交纳清单； 4、单位汽车拥有量辆； 5、其他费用需附明细资料；
申报单位：用款项目
一、正常经费支出 1、基本工资 2、津贴 3、临时工工资 4、职工福利费 5、养老金 6、医疗保险 7、住房公积金 8、助学金 9、业务费 10、公务费 11、设备购置费 12、修缮费 13、其他费用二、经营支出三、成本费用四、销售税金五、专项资金支出 1、 2、 3、
申报单位盖章
6、五、六、七、八、九大类需提供明细资料及有关批准文件。
单位：元核定数
位留底备查；，另附工资发放清单；

因公出国(境)费用预算表

因公出国（境）费用预算表
此费用已列入我单位、县（市）区20 年度经费预算
年月日（单位财务专用章）
郑州市县处级人员因公
出国（境）任务审查备案表
郑州市外事侨务局印制
因公出国（境）团组出访情况反馈表
编号：
：
经（20 ）号出国、赴港澳任务批件批准，等一行人自20 年月途径（国家、地区）前往（国家、地区）执行任务，在国
组团单位联系人：电话：填写日期：年月日
附件3：
注：此要求务请组团单位负责落实，参团人员皆知。

郑州市参加跨地区、跨部门团组
审查备案件
郑州市人民政府
20 年月日。

因公出国(境)项目预算表

成本指标
因公出国支出总成本
经济效益
社会效益
业务素质和能力
环境效益
可持续影响
管理机制健全性
服务对象满意度指标因公出国人员满意度
*人 *次 ≥*% *% ≤*元
提升
健全 ≥*%
指标值说明
因公出国（境）项目预算表（202X年度）
项目名称
因公出国（境）经费
部门名称
单位名称
项目资金（万元）
年度目标
年度资金总额其中：财政
三级指标
指标值
产出指标
效益指标满意度指标
数量指标
时效指标质量指标
因公出国人数
因公出国次数因公出国任务完成及时率因公出国成果达标率