财务票据管理制度
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是指企业为了管理和控制财务票据的使用和流转，确保财务信息的准确性和完整性所制定的一系列规章制度和流程。
一、票据的定义和范围：1. 票据的定义：指以书面形式记录经济交易的文件，包括但不限于发票、收据、付款凭证等。
2. 票据的范围：所有与企业经济活动相关的票据，不论纸质还是电子形式，无论金额大小，均纳入范围。
二、票据的开具和登记：1. 开票权限和程序：明确开票权限，规定开票程序和流程，开票人员必须按规定开具票据。
2. 票据登记和备查：对于每张票据，必须进行登记，并妥善保管备查。
三、票据的使用和流转：1. 票据的流转程序：规定票据的使用和流转程序，明确票据交接的责任和义务。
2. 票据的限制和管理：对于重要的票据，可以设置限制，例如设置票据使用审批制度，确保票据的安全和正确使用。
四、票据的归档和保存：1. 票据的归档程序：规定票据的归档程序，确保归档的及时性和准确性。
2. 票据的保存期限：根据法律法规和企业要求，对票据的保存期限进行规定，确保票据的合规性和可追溯性。
五、票据的核对和审计：1. 票据的核对：企业应定期对票据进行核对，确保票据和账务的一致性。
2. 票据的审计：定期进行票据的内部审计，确保票据的合规性和真实性。
六、违规处理和责任追究：1. 违规处理措施：对于违反财务票据管理制度的行为，将进行相应的处理措施，例如警告、罚款等。
2. 责任追究：对于造成严重后果或涉及损失的违规行为，将追究相应的法律和经济责任。
以上是一般企业常用的财务票据管理制度的主要要点，根据企业的具体情况和需求，还可以根据实际情况进行相应的调整和补充。
票据管理制度及流程
票据管理制度及流程一、票据管理制度1、票据管理的目的票据是企业在市场经济活动中的一种重要凭证，对企业管理和财务监督具有重要意义。
票据管理制度的目的是规范票据的领取、使用、保管和注销，防范票据风险，保障企业资金的安全和合法性。
2、票据管理的基本原则（1）合法合规原则：票据管理必须依法操作，遵守相关法律法规和规章制度。
（2）凭据真实原则：票据的领取、使用必须真实、准确、清晰，不得涂改、篡改。
（3）一票一用原则：每张票据只能使用一次，不能重复使用。
（4）密封保管原则：票据必须放在封存、保密的地方，避免遗失和外泄。
3、票据管理的主体责任（1）公司领导对票据管理负有全面的领导责任，对票据管理制度进行总体监督和管理工作。
（2）财务部门是票据管理的主要部门，负有票据领用、使用、保管和销毁等工作。
（3）票据使用人员必须遵守票据管理规定，严格按照规定操作，做到合法、规范、安全。
4、票据管理的内容（1）票据领用：公司领导和财务部门负责票据的领用工作。
领用人员必须凭借领用人员证明书领取票据。
（2）票据使用：票据使用必须真实、准确，不得涂改、篡改。
每次使用需填写使用登记表，记录票据使用情况。
（3）票据保管：票据必须保管在安全、密封的地方，禁止私自带出。
定期检查票据的存放情况，防止遗失和损坏。
（4）票据销毁：票据使用完毕或过期需及时销毁，使用后的票据不得再次使用。
销毁票据需有相应的销毁记录和销毁证明。
5、票据管理的监督与检查公司领导和相关部门负责对票据管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，对于违反票据管理制度的行为及时进行处理。
二、票据管理流程1、票据领用流程（1）票据领用人填写领用申请，交于财务部门审核。
（2）财务部门核对领用申请，确认无误后，发放票据，并填写领用记录。
（3）领用人员签收票据，并签署领用单，保管好领用单据。
2、票据使用流程（1）使用人员在使用票据前填写使用登记表，记录票据用途、金额等信息。
财务公司的票据管理制度
第一章总则第一条为了加强财务公司票据管理，确保票据的合法、合规、安全使用，防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》及国家有关法律法规，结合财务公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务公司所有票据的购买、领用、保管、使用、销毁等环节。
第三条财务公司票据管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：票据的使用必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全保密原则：确保票据信息的安全，防止票据被盗、丢失、篡改等风险。
（三）责任明确原则：明确各部门、岗位在票据管理中的职责，确保票据管理责任到人。
（四）高效便捷原则：优化票据管理流程，提高票据管理效率。
第二章票据分类及管理职责第四条财务公司票据分类：（一）支票：包括现金支票、转账支票。
（二）银行汇票。
（三）商业汇票。
（四）其他票据：如收据、发票等。
第五条票据管理职责：（一）财务部负责票据的购买、领用、保管、使用、销毁等工作。
（二）财务部设立票据管理员，负责票据的日常管理工作。
（三）各部门、岗位在票据使用过程中，应积极配合财务部的工作，确保票据管理的规范、安全。
第三章票据购买及领用第六条票据购买：（一）财务部根据公司实际需求，制定年度票据购买计划，经公司领导审批后实施。
（二）票据购买应选择具有合法经营资格的供应商，签订相关合同。
（三）票据购买时，应严格按照合同约定进行，确保票据质量。
第七条票据领用：（一）各部门、岗位需使用票据时，应填写票据领用申请单，经财务部审批后领取。
（二）票据领用后，应在票据上注明用途、领用人、领用日期等信息。
第四章票据保管及使用第八条票据保管：（一）财务部设立票据专用柜，存放所有票据。
（二）票据管理员负责票据的日常保管工作，确保票据安全。
（三）票据管理员不得随意挪用、借出、转让票据。
第九条票据使用：（一）各部门、岗位使用票据时，应严格按照国家法律法规和政策要求进行。
（二）票据使用后，应妥善保管，不得擅自涂改、撕毁。
（三）票据使用过程中，如发生异常情况，应及时向财务部报告。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为了加强财务票据的管理，规范财务票据的使用，确保财务工作的正常运行，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
本制度所称财务票据包括但不限于发票、收据、支票、汇票、本票等。
二、财务票据的购置财务票据的购置由财务部门统一负责，按照国家有关规定和单位的实际需求，向税务机关、财政部门或其他合法的票据发售机构申请购买。
购置财务票据时，应严格按照规定的程序办理申购手续，填写申购单，注明票据的种类、数量、规格等信息，并经财务负责人审批同意后，方可购买。
购入的财务票据应及时进行登记、入库，妥善保管。
三、财务票据的领用各部门需要领用财务票据时，应填写“票据领用申请表”，注明领用票据的种类、数量、用途等信息，并经部门负责人审核、财务负责人审批同意后，方可到财务部门领取。
财务部门应建立票据领用登记簿，详细记录票据的领用日期、领用部门、领用人、票据号码、领用数量、用途等信息。
领用人在领取票据时，应当面核对票据的种类、数量、号码等信息，确认无误后在领用登记簿上签字确认。
四、财务票据的使用财务票据应按照规定的用途和范围使用，不得转借、转让、代开、虚开。
开具财务票据时，应严格按照票据的格式和要求填写，内容真实、准确、完整，字迹清晰、工整，不得涂改、挖补、撕毁。
发票应按照税务机关的规定开具，加盖发票专用章；收据应加盖财务专用章或单位公章。
作废的财务票据应加盖“作废”章，并妥善保管，不得随意丢弃。
已开具的财务票据应及时传递给相关部门或人员，并办理签收手续。
五、财务票据的保管财务部门应设置专门的票据保管场所，配备必要的保管设施，确保票据的安全、完整。
财务票据应按照种类、号码顺序进行分类存放，建立票据档案，定期进行盘点和清理。
保管人员应严格遵守票据保管的有关规定，不得擅自将票据带出保管场所，不得泄露票据的相关信息。
超过保管期限的财务票据，应按照规定的程序进行销毁，并报上级主管部门备案。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、前言财务票据管理制度是企业内部财务管理的一个紧要构成部分，建立和完善良好的财务票据管理制度能够保障企业财务数据的真实性、合法性和完整性，提高财务管理工作的效率和精准性，对于企业长远的进展至关紧要。
二、管理制度1.票据开具（1）财务人员应当依照相关规定，严格掌控票据开具权限，严格依照公司业务标准和相关会计准则进行票据开具。
（2）票据开具前，财务人员应当核实收据或销售单据等业务凭证和结算金额，确保开具的发票、收据或其他财务凭证相关数据精准无误，并注意标准化开票。
2.票据领用（1）公司应当依据业务需要，订立领用制度，明确票据领用人员、领用数量及领用理由。
（2）票据领用人员应当认真填写领用登记表，经过财务审批后方可领取相应数量的票据。
3.票据保管（1）财务人员应当认真负责地保管票据，确保全部的票据统一存放在专门的票据仓库中，避开任意移动或遗失。
（2）票据保管人员应当定期检查票据的数量和品种，保证各类票据齐全，避开显现丢失或滞留。
4.票据销毁（1）票据过期后应当立刻进行销毁，在销毁前，应当严格进行审批申请，同时在销毁过程中进行监督和记录，确保销毁时票据精准无误，并严格依照规定进行销毁。
（2）对于因故难以销毁的票据，应当严格加以保管，并在财务报表中明确标记，以避开给企业带来潜在的财务风险。
5.票据查验（1）企业应当将相关员工进行财务学问和票据查验方面的培训，确保相关人员能够娴熟把握财务管理学问和票据查验方法。
（2）公司应当建立健全票据查验流程和相关制度、规范，加强票据查验的管理，并对票据查验进行归档。
三、实施原则1.规范性原则公司应当始终坚持规范化管理，建立和完善公司的财务票据管理制度，并加强财务人员和票据使用人员的教育和培训，确保财务人员和票据使用人员都能够娴熟把握公司的财务票据管理制度。
2.审慎性原则公司应当严格掌控票据的开具、领用、保管、销毁等环节，确保每一次操作都严格依照公司的规定和程序进行，切实发挥完整、真实、精准、合法的作用，以避开账务显现误差或其他风险。
票据管理制度
票据管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范票据购买、使用、保管等行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所属子公司的票据购买、使用、保管、核销等管理工作。
第三条票据管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保票据的真实性、完整性和安全性。
第四条公司财务部门是票据管理的主管部门，负责制定票据管理制度，监督、检查票据管理工作的执行情况。
第二章票据的购买与领用第五条单位根据收费项目、收费标准及审批权限，向财政部门申领《票据购买证》和《财政票据领购证》。
第六条购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。
第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据。
第八条单位应当指定专人负责票据的购买、领用和保管，建立票据领用登记制度，记录票据的购买、领用、作废等情况。
第三章票据的使用与保管第九条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误后盖章签发，并在票据签发登记簿上记录。
第十条出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。
第十一条票据领用人在票据签发登记簿中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在一周之内交予出纳人员进行票据注销登记。
第十二条出纳人员应在票据注销登记簿上注明票据编号与注销日期，逾期未注销的票据，由出纳人员负责追回。
第十三条票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、被盗、损坏等情况发生。
第十四条票据保管人员每月至少对票据进行一次盘点，确保票据的库存数量与账面数量一致。
第十五条不得将票据借给他人使用，不得使用无效、作废的票据。
第四章票据的核销与监督第十六条票据核销应按照财政部门的规定进行，核销过程中应当有两名以上财务人员进行审核。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为规范公司财务票据管理，强化内部控制，保障公司财务安全，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司财务部门及全体员工。
三、管理职责1、财务部门负责制定并实施财务票据管理相关制度和规范。
2、财务部门负责对公司所有财务票据的统一管理和监督，并组织实施相关培训和检查。
3、各部门负责人应严格执行公司财务票据管理制度要求，并保障所负责范围内的票据安全和合规。
四、票据种类及管理要求1、公司财务票据主要包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、付款凭证等。
2、在公司内所有财务票据均需依照法规要求进行统一编号、盖章、登记和存储。
3、发票、收据及其他相关票据应按期或及时报销和归档，并在备案后进行妥善保存。
4、银行对账单要求每月由财务部门进行核对，确保账目准确无误。
五、票据的开具及使用1、发票、收据等应当由财务部门核准后方可开具和使用，并且应当按规定的程序进行登记。
2、发票凭证的开具，必须关联真实的交易业务，不得开具虚假的交易凭证。
3、在使用支票时，必须经过财务主管人员签字才能生效。
4、财务票据一经使用，需在原始凭证上加盖公司印章，同时在财务系统中对其进行记录。
六、审批流程1、所有财务票据的审批流程必须符合公司内部审批制度和财务管理制度的规定。
2、审批人需仔细审核票据内容，确保与支出事项相符，并在票据上签字确认。
3、如果涉及大额支出或复杂交易，需会签或报备上级领导审核通过后，方可使用相关票据。
4、特殊情况下，需进行临时审批的票据必须有相应的书面审批记录和文件。
七、票据归档及保管1、公司内所有财务票据需进行合规的归档和保管。
2、归档的财务票据应按照规定的归档标准和程序进行管理，确保信息安全和可查阅性。
3、对归档的财务票据应当根据不同的保管期限进行分类，并进行相应的标识，以便于未来的查阅和管理。
4、对于保密性较高的票据，应进行加密和专门的存储管理，并定期进行备份。
八、财务票据的销毁1、财务票据归档期满后，应当根据公司档案管理规定进行销毁。
财务票据管理规定(三篇)
财务票据管理规定一、目的和范围为了规范财务票据的管理，提高财务管理的效率和准确性，制定本规定。
本规定适用于公司财务部门负责的票据管理工作。
二、责任部门和人员1. 财务部门是票据管理的责任部门，负责票据的统一印制、分发、使用和归档等工作。
2. 财务主管是票据管理的责任人，负责监督和管理财务票据的使用、流转和销毁等工作。
三、票据的印制和分发1. 财务部门按照需要定期印制各类财务票据，并记录印制数量、使用范围和有效期限等信息。
2. 财务主管负责将印制好的财务票据按照需要分发给相关部门或人员使用，并记录分发数量和使用人员名单等信息。
四、票据的使用和归档1. 使用财务票据的部门或人员应按照规定使用，严禁私自盖章、乱填写或私自销毁等行为。
2. 财务主管负责监督财务票据的使用情况，及时核查和记录票据的使用情况。
3. 使用完毕的财务票据应及时归档，按照类别进行分类归档，并做好相应的记录和标识。
五、票据的销毁和报废1. 财务主管负责定期检查财务票据的存货情况，并及时进行销毁和报废。
2. 财务主管应按照规定程序销毁财务票据，将已使用完毕的财务票据进行焚烧或撕毁等方式进行销毁。
3. 财务主管应及时报废已过期或损坏的财务票据，并做好相应的记录和汇总。
六、违规处理对于违反本规定的行为，财务主管有权采取相应的处理措施，包括口头警告、书面警告、停止使用财务票据等处罚措施。
对于严重违规行为，财务主管有权向公司领导提报，依法追究相关责任人的法律责任。
七、附则1. 涉及金额较大或重要性较高的财务票据，应严格按照国家相关法律法规和公司规定进行管理。
2. 落实财务票据管理的责任人应具备相关的财务管理知识和技能，做到严格遵守规定、及时执行和有效监督。
以上为财务票据管理规定，如有需要可根据实际情况进行相应的调整和完善。
财务票据管理规定（二）一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
财务管理制度 票据管理
财务管理制度票据管理一、票据管理的目的和范围票据是企业重要的财务凭证，是企业内部和外部交易的最常用凭证之一，其管理关系到企业的资金安全和交易的安全性。
票据管理制度是指企业为了规范票据的使用和管理，有效防范票据风险，保障企业资金的安全与稳定，制定的一系列措施和规定的制度。
二、票据的种类和特点根据我国商法规定，票据主要分为汇票、支票、本票和票据式存款凭证等，而在企业中主要用到的是汇票、支票和存折。
票据的特点主要包括了可转让性、收款简易、可以作为支付手段、是结算工具、具有债权证明和可以用作借款抵押的特点。
三、票据管理的基本原则1. 按规定使用。
企业在使用票据时，一定要按照国家法律法规规定的流程和程序来使用，不能擅自私自使用，否则会引发法律纠纷。
2. 规范管理。
企业在票据管理过程中要严格遵守公司的内部管理制度，制定规范和完备的票据管理制度，严格执行。
3. 分工负责。
在企业中，票据管理应该由专人或者专部门负责，由专人来对票据进行审核和管理。
4. 审核把关。
企业在票据管理过程中，必须要对票据进行严格的审核和把关，避免因管理不善或者不慎而导致的风险和损失。
5. 安全保密。
企业在票据管理过程中，必须要加强对票据的保密性管理，避免票据信息泄露或者丢失。
四、票据的保管和使用1. 票据的存放要求。
企业在存放票据时，必须要选择一个干燥、通风、安全的地方，保管人必须要定期检查票据存放的环境和条件，保证票据的安全。
2. 票据的保密性要求。
企业在使用票据时，必须要遵守票据的保密性要求，及时销毁不需要使用的票据，确保票据信息不泄露。
3. 票据的使用范围限制。
企业在使用票据时，必须要遵守票据的使用范围限制，不能违规使用票据。
4. 票据的审批要求。
在企业内部使用票据时，必须要进行审批，并且保留审批记录。
五、票据管理的程序1. 票据的领用和归还。
企业在使用票据时，必须要经过领用程序，并且在使用完毕后要及时归还到指定的管理人员手中。
2. 票据的审核和盖章。
公司财务管理制度票据管理
第一章总则第一条为加强公司票据管理，规范票据业务操作，防范票据风险，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及票据业务的相关部门和人员。
第三条票据管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保票据业务的合法性；2. 安全可靠：加强票据保管，确保票据资金安全；3. 效率优先：简化票据业务流程，提高工作效率；4. 风险可控：建立健全票据风险防控体系，确保票据业务风险可控。
第二章票据种类及用途第四条公司票据种类包括：1. 银行承兑汇票；2. 商业承兑汇票；3. 银行本票；4. 支票。
第五条票据用途：1. 用于支付货款、结算费用；2. 用于短期融资；3. 用于贴现、转贴现等业务。
第三章票据开具、签发与转让第六条票据开具：1. 申请人应提供真实、合法、有效的身份证明和合同、发票等相关文件；2. 申请人应确保票据金额与实际交易金额一致；3. 申请人应选择合适的票据种类。
第七条票据签发：1. 申请人将票据提交给财务部门；2. 财务部门对申请人提供的资料进行审核，确保其真实、合法、有效；3. 财务部门在票据上加盖公司公章或法定代表人签名，签发票据。
第八条票据转让：1. 票据转让应遵循自愿、平等、诚实信用的原则；2. 转让人应提供真实、合法、有效的身份证明和票据；3. 财务部门对转让人的身份证明和票据进行审核，确保其真实、合法、有效；4. 财务部门在票据上加盖公司公章或法定代表人签名，确认票据转让。
第四章票据保管与查询第九条票据保管：1. 财务部门应设立票据专用保管柜，专人负责保管；2. 保管员应定期检查票据，确保票据安全；3. 保管员应做好票据登记工作，包括票据种类、金额、出票日期、到期日等。
第十条票据查询：1. 查询人应提供真实、合法、有效的身份证明；2. 财务部门对查询人进行审核，确保其身份合法；3. 财务部门提供票据查询服务，包括票据种类、金额、出票日期、到期日等。
财务制度有关票据管理规定
财务制度有关票据管理规定
第一条为加强公司票据管理，规范票据的使用和保管，保证公司财务安全和正常运转，制定本规定。
第二条公司票据包括但不限于支票、汇票、银行存款凭证、收据等各种与财务往来有关的凭证。
公司内部所有涉及财务往来的凭证均应属于公司票据范围。
第三条公司票据必须统一印制，加盖公司公章，确保票据真实有效。
任何单位和个人不得私自制作或篡改公司票据。
第四条公司票据应当按照财务制度和相关法律法规规定进行用印和登记，包括票据用途、金额、日期、签字等信息记录清楚完整。
第五条公司票据应当有专门负责人进行管理，定期对票据进行清点核对，并建立相应的台账进行登记。
发现异常情况要及时报告财务部门进行处理。
第六条公司票据使用应当遵循审批程序，严格限制权限，确保票据使用符合公司财务制度和控制要求。
第七条公司票据使用过程中应当保持完整，不得涂改、撕毁或遗失。
如有破损或遗失应当及时报告财务部门协助进行处理。
第八条公司票据的保管应当妥善，定期进行保全检查，确保票据和票据相关台账的完整性和一致性。
第九条公司票据的报销和结算应当按照公司财务规定进行，报销单据必须真实有效，附有相关票据原件。
第十条公司票据的销毁应当经过审批程序，并由有关负责人确认签字，按规定程序进行销毁并妥善处理。
第十一条公司票据相关信息必须严格保密，避免泄露给未经授权的人员，确保公司财务信息安全。
第十二条公司票据管理违反规定的行为，将受到公司相应的处罚，情节严重者将追究法律责任。
第十三条本规定由公司财务部门负责解释，并在全公司范围内执行。
第十四条本规定自颁布之日起生效。
财务制度管理票据管理规定
财务制度管理票据管理规定第一章总则第一条为了规范公司票据管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门和岗位的票据管理工作。
第三条公司票据管理应遵循合法、规范、真实、准确的原则，确保票据的完整性和可追溯性。
第二章票据种类及管理第四条公司的票据种类包括但不限于发票、收据、支票、汇票等。
第五条票据管理工作由财务部门负责，各部门配合完成。
第六条票据收发应当有专人负责，每一张票据都要进行登记和盖章确认。
第七条票据应按照种类、编号和金额等分类管理，确保信息及时准确。
第三章票据存放及使用第八条票据应妥善保管，存放在保险柜或专用文件柜中，避免遗失或损坏。
第九条票据使用应按规定流程，经过审批并留存相关联的文件，确保使用合法有效。
第十条票据应当按期归档，确保有序、方便查询和审计。
第四章票据领用和退还第十一条票据领用应当有有效文件支持，领用人要在票据上签字确认。
第十二条票据领用应当按需领取，不得盲目领用。
第十三条票据退还应当及时，确保票据的完整性和继续追踪性。
第五章票据核对和稽核第十四条票据核对应当由专人进行，对账要求严格。
第十五条票据稽核应当定期进行，确保票据使用的合规性和准确性。
第十六条发现票据异常情况应当及时上报，责任人要配合整改。
第六章票据管理的责任和义务第十七条票据管理人员要具备良好职业道德和责任心，对票据管理工作负责。
第十八条各部门负责人要加强对票据管理工作的监督和检查，确保票据使用情况的正常。
第十九条违反本规定的，要依据公司规定进行处理。
第七章附则第二十条本规定由财务部门负责解释，自发布之日起生效。
以上便是公司票据管理规定的内容，希望所有员工能够严格遵守，做到规范管理，确保公司财务的安全和稳定发展。
财务制度中票据管理
财务制度中票据管理一、引言票据是企业日常经济活动中不可或缺的一部分，它是一种特定形式的书面承诺，表明持票人向受票人支付一定金额的款项。
正确地管理票据对于企业的财务稳健运行至关重要。
本文将详细介绍财务制度中票据管理的相关内容，包括票据种类、票据的开具、使用和存储方式等。
二、票据种类根据票据的不同形式和用途，一般可分为支票、汇票、本票、收据等几种主要类型。
具体说明如下：1. 支票：支票是由银行付款人开具，用以向银行申请支付一定金额的票据。
支票必须在规定的期限内到期，才能生效。
2. 汇票：汇票是由借款方开具，向债权人承诺在未来的特定日期支付一定金额的票据。
汇票一般用于跨国企业间的商业交易。
3. 本票：本票是债务人自己签发的承诺支付一定金额的票据，具有强制性的效力。
本票一般用于财务公司和银行等机构之间的交易。
4. 收据：收据是收款人向付款人确认已收到一定金额款项的书面证明，一般用于个人之间的交易。
以上几种票据在企业活动中常常使用，企业在管理票据时需注意不同种类的票据应有不同的管理方式。
三、票据的开具票据的开具是指企业在进行各种交易活动时，根据具体情况起草并签发相关的票据。
票据的开具应符合一定的规范和要求，确保其合法有效。
具体开具票据需遵循以下原则：1. 签发人应有相应的授权和资格，不能由非授权人员擅自签发票据。
2. 票据的内容应真实准确，包括金额、时间、受款人等信息应填写清楚。
3. 票据应采用规范的格式和文字表述，以确保其有效性和可追溯性。
4. 对于涉及较大金额的票据，企业应审慎核实相关信息，并由多人核对签字确认。
5. 票据的复制和归档需按照规定流程进行，确保票据的真实性和完整性。
开具票据是企业日常财务活动中的一个重要环节，合规开具票据是企业财务管理的基础。
四、票据的使用票据的使用是指企业在实际经营过程中，根据需要和目的使用各种票据来完成交易活动。
企业在使用票据时应注意以下几点：1. 确保票据的有效性和合法性，防止伪造和篡改等行为发生。
财务管理制度_票据管理
第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范票据管理，确保公司资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有票据的收付、保管、审核、登记、使用、报销、销毁等环节。
第三条票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行票据管理。
2. 安全可靠：确保票据安全，防止票据遗失、被盗、伪造、变造等风险。
3. 规范高效：简化票据流程，提高票据处理效率。
4. 责任明确：明确票据管理各环节的责任，确保责任落实到位。
第二章票据种类第四条公司票据主要包括以下几种：1. 支票：包括现金支票、转账支票。
2. 银行汇票：包括国内汇票、国际汇票。
3. 银行承兑汇票。
4. 汇兑凭证。
5. 其他经公司财务部门认可的票据。
第三章票据管理职责第五条公司财务部门负责票据的收付、保管、审核、登记、使用、报销、销毁等工作。
第六条各部门负责人对本部门票据管理负直接责任，确保本部门票据使用规范、安全。
第七条会计人员负责票据的审核、登记、报销等工作，确保票据的真实性、合法性。
第四章票据收付管理第八条票据收付应遵循以下程序：1. 票据接收：接收票据时，应仔细核对票据的种类、金额、出票人、收款人等信息，确保无误。
2. 票据审核：会计人员对票据进行审核，确认票据的真实性、合法性，并签字确认。
3. 票据登记：将票据信息登记在票据登记簿上，包括票据种类、金额、出票日期、收款人等。
4. 票据保管：将审核后的票据妥善保管，确保票据安全。
第五章票据报销管理第九条票据报销应遵循以下程序：1. 报销申请：报销人填写报销申请单，附上相关票据。
2. 票据审核：会计人员对报销申请单和票据进行审核，确认报销金额、用途等。
3. 报销审批：报销申请经部门负责人审批后，交由财务部门审核。
4. 报销支付：财务部门确认报销无误后，及时办理支付手续。
第六章票据销毁管理第十条票据销毁应遵循以下程序：1. 票据清理：财务部门定期对已报销的票据进行清理。
财务管理制度票据
第一章总则第一条为了规范公司财务管理，加强票据管理，确保资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务活动的票据，包括但不限于收款票据、付款票据、报销票据等。
第三条公司财务管理票据管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有票据的取得和使用必须符合国家法律法规和公司内部规定。
2. 实事求是原则：票据内容必须真实、准确、完整，不得虚报、冒领、挪用资金。
3. 安全保密原则：加强票据保管，确保票据安全，防止票据遗失、被盗、篡改。
4. 效率优先原则：简化票据流程，提高票据处理效率。
第二章票据种类第四条公司票据种类包括：1. 收款票据：包括现金收据、银行收款凭证、支票等。
2. 付款票据：包括现金付款凭证、银行付款凭证、汇票等。
3. 报销票据：包括差旅费报销单、办公用品采购单、维修费报销单等。
第三章票据取得与使用第五条票据取得：1. 公司内部各部门、单位在取得票据时，必须确保票据的真实性、合法性和有效性。
2. 票据取得后，应立即填写票据登记簿，登记票据名称、金额、取得日期、取得部门等信息。
第六条票据使用：1. 付款票据使用：a. 付款人应核实付款事项的真实性和合法性，确保资金安全。
b. 付款人应填写付款凭证，注明付款金额、付款日期、付款用途等信息。
c. 付款人应将付款凭证、票据及相关资料报送财务部门审核。
2. 收款票据使用：a. 收款人应核实收款事项的真实性和合法性，确保资金安全。
b. 收款人应填写收款凭证，注明收款金额、收款日期、收款用途等信息。
c. 收款人应将收款凭证、票据及相关资料报送财务部门审核。
第四章票据保管与核销第七条票据保管：1. 公司设立专门的票据保管室，配备必要的防火、防盗、防潮设施。
2. 票据保管人员应具备一定的财务知识和责任心，确保票据安全。
3. 票据保管人员应定期对票据进行清点、核对，确保票据数量、金额与账面相符。
财务票据管理制度
财务票据管理制度文档编号：生效日期：最近更新日期：一、制度目的为规范企业财务票据管理，促进公司财务管理工作的正常开展，特制定本制度。
二、合用范围本制度合用于公司所有财务票据的管理。
三、制度内容1. 票据种类及其用途(1) 收款凭证：用于收取来自客户的货款或者服务款。
(2) 付款凭证：用于支付给供应商或者服务提供商的货款或者服务款。
(3) 转账凭证：用于向银行或者其他机构转账。
(4) 发票：用于记录货物或者服务的销售和购买。
(5) 收据：用于确认客户已经支付货款或者服务款。
(6) 支付单：用于向供应商或者服务提供商确认已经支付货款或者服务款。
2. 票据的保管(1) 票据由财务部门的专人保管，保险柜必须要有防火、防盗等措施。
(2) 票据应该按照票据种类进行分类，并标上编号和日期，方便查询和管理。
(3) 每笔票据都需要在一周内入帐，并登记在账户上。
3. 票据的填写(1) 票据的填写必须规范，准确地记录金额和对象等信息。
(2) 财务人员必须对票据上填写的所有信息进行核实，以保证信息的准确性。
4. 票据的使用(1) 票据的使用必须遵循公司的相关制度和规定。
(2) 所有的票据必须在录入会计账簿之后才干进行使用。
(3) 一张票据只能用于一次交易，不能重复使用。
5. 票据的销毁(1) 已经使用过的票据必须及时销毁，以避免被他人冒领或者重复使用。
销毁的方式包括撕毁、剪断、焚烧等。
(2) 销毁后的票据必须登记记录，包括票据类型、编号和销毁日期等信息。
四、制度执行(1) 对于违反本制度的行为，财务管理部门将视情况进行处理并对相关责任人进行追究。
(2) 对于因未按规定程序处理财务票据导致的损失，由相关责任人承担相应的责任。
五、附则(1) 本制度的最终解释权归公司财务管理部门所有。
(2) 本制度如有未尽事宜，按照公司现行制度执行。
六、注释1. 财务票据是指企业为记录经济交易而使用的各种票据和凭证，如发票、收据、支票、转账凭证等。
财务财务管理制度及票据管理制度
财务管理制度及票据管理制度一、财务管理制度1.1 财务管理的目标和原则目标：确保企业财务运营的合法性、规范性和高效性，最大化利益，实现财务的可持续发展。
原则：严格执行国家有关财务法规政策，健全财务管理体系，加强财务风险控制，完善财务决策程序，保障核算准确性和及时性。
1.2 财务组织结构设立财务部门，明确职责和权限，建立财务管理岗位责任制。
财务部门由财务总监领导，下设会计、审计、税务等职能部门。
1.3 财务核算管理设立财务会计制度，明确会计核算和报告的规范与要求。
定期进行财务报表编制和审计，确保会计信息的准确性和完整性。
建立资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表编制和分析制度。
1.4 资金管理建立资金预算制度，合理安排资金使用计划和流动资金周转。
设立资金管理制度，加强现金管理和银行存款管理，减少资金闲置和流失。
1.5 财务风险控制建立财务风险评估和控制制度，防范财务损失和风险。
加强对外经济合作和合同管理，确保合同的履行和资金回收。
建立应收账款管理制度，加强对客户信用的审查与控制。
二、票据管理制度2.1 票据管理的目的确保票据的真实性、准确性和完整性。
有效防范票据造假和票据风险。
2.2 票据的种类和管理收款清单：细化收款项目和金额，确保收款的准确性。
发票：按规定编制和管理，确保发票真实有效。
费用报销单：严格报销规定，确保费用真实性和合规性。
银行对账单：定期核对银行账户与实际收支情况。
2.3 票据的保管和使用建立票据保管制度，确保票据的安全性和防止丢失、被盗。
严格控制票据的使用，确保票据的有效性和避免重复使用。
2.4 票据的核查和审核对收款清单、发票和费用报销单进行核查，确保票据的真实性。
对银行对账单进行审核，确保账目的正确性和与实际情况的一致性。
2.5 票据管理的监督与检查建立票据管理的内部监督机制，提高员工对票据管理的责任感和警惕性。
定期进行票据管理的检查和审计，查漏补缺，纠正问题。
以上就是财务管理制度及票据管理制度的主要内容。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则财务票据是企业财务管理的重要组成部分，对于保障财务信息的真实性和准确性具有重要作用。
本制度的制定目的是规范财务票据的管理，确保财务票据的合法性、完整性和有效性，保护企业的财产安全，提高企业财务管理水平。
二、财务票据管理的原则1.合法性原则：财务票据的开具、填制、使用等行为必须符合法律法规的规定，并具有法定的证明力。
2.准确性原则：财务票据应当真实、准确地反映企业的经济业务，不得进行虚假陈述或者伪造。
3.完整性原则：财务票据应当完整、清晰地记录企业的经济业务，不得有删改、涂改等情况。
4.时效性原则：财务票据的出具、填制、使用应当及时进行，避免遗漏或者延误。
三、财务票据的种类和管理要求1.发票类：（1）发票种类：包括增值税普通发票、增值税专用发票、机动车销售发票、铁路运输货物运输业发票等。
（2）发票管理：财务部门负责发票的统一领用、存放、保管、分发和销售，发票必须按照编号顺序使用，不得跳号、重号或者断号。
2.凭证类：（1）凭证种类：包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、转账支票、银行存款凭证等。
（2）凭证管理：所有经济业务都必须有凭证，凭证必须按照财务制度的要求填制，凭证的编号必须按照时间序列进行，凭证的填制必须真实、准确、完整。
3.票据类：（1）票据种类：包括支票、汇票、本票、存单、借据等。
（2）票据管理：财务部门负责票据的领用、存放、保管、兑现和销毁，票据必须按照编号顺序领用和使用，票据的填制必须真实、准确、完整。
四、财务票据的开具和填制1.发票的开具和填制：（1）发票的开具必须按照税务部门的规定进行，发票的填制必须真实、准确、清晰、完整。
（2）发票上应当注明发票的种类、编号、开票日期、金额、购买方名称、购买方纳税人识别号等信息。
2.凭证的填制：（1）凭证的填制必须按照财务制度的规定进行，凭证上应当注明凭证的种类、编号、日期、摘要、金额等信息。
（2）凭证的填制必须真实、准确、清晰、完整，不得有删改、涂改等情况。
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四川中卫北斗科技有限公司财务票据管理细则根据国家颁发的现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。
一、票据分类：1.1、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票）1.2、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据）1.3、借款单（公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款）1.4、费用报销审批单（公司自制单据）1.5、费用支付申请单（公司统一单据）1.6、材料出入库单（公司统一单据）二、票据的使用准则：2.1、支票2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用；2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
2.2、发票、收据2.2.1、发票购回后先由会计建立发票登记簿，出纳按照登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间、种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名以及会计确认签字。
对其需要开具税务发票的工程，要填写发票启用审批单，先经分管副总审核后报由总经理确认签字后，出纳才能使用。
2.2.2、禁止携带已盖章的空白支票、收据外出，如特殊情况需要携带外出的，应报分管副总和总经理批准，并办理相关手续。
2.2.3、发票收据应复印填写，严禁开鸳鸯票，封面注明行政费用类、直营工程类或联营工程类，这样便于统计归类。
单本票据用完后，每本封面必须经相关负责人会签完毕后交档案室。
2.2.4、填写发票收据时，一定要准确完整地填写对方单位名称、摘要，经会计确认无误后加盖公司财务专用章及发票签发用章。
2.2.5、对开启的发票应在发票使用登记薄上，按项目逐一登记。
特别是对MMC联营项目开启的发票作特别说明，注明开票时是否按合同约定缴纳税费，对已缴纳了税费的开启收据，未缴纳税费的要有书面说明，并取得总经理审批签字确认。
2.2.6、公司收据的启用与发票的启用应该一致，使用也与发票一样。
启用和核销时在封面注明公司内部、公司外部及冲账的收据。
但在启用核销时到要到公司专人处登记、领用、启用、核销；2.3、借款单、费用报销审批单、费用支付申请单、出入库单。
2.3.1、借款单因工作需要借款的，按借款单内容填写，经分管副总和总经理审批签字后方可到出纳处借款。
出纳、会计根据项目登记借款人往来账目，借款人报销时按财务制度开具冲还借支收据经总经理签字后冲销借款。
2.3.2、费用报销审批单经办人按财务要求粘贴好票据，认真填写项目名称、报销内容、大小写金额、票据张数（大写），按公司审批流程进行审批签字完成后，财务部按财务制度报销。
会计要严格按照报销程序详细审查票据金额、票据张数、相关领导审批意见，然后由出纳支付具体款项。
对于已支付的报销审批单据出纳要加盖“转账付讫”、现金付讫”或“冲账”印章。
3.3、出、入库单3.3.1、项目部库管员凭材料采购计划联签单据实点收，并开具著名为入库的【专用出入库单】，并有材料员、库管员、项目主管签字才为有效之凭证。
3.3.2、公司机关采购的设备、物资、资料等由行政部填制【公司机关办公用品申购单】，注明申购使用部门、数量、金额控制等，由公司材料采供部门执行。
报销时需提供行政部及使用部门签字的入库单。
3.3.3、出、入库单为公司统一印刷的内部票据，按项目由项目负责人或项目库管材料在公司档案室领用，领用时要登记项目名称、使用人姓名、领收时间以及出入库单顺序编号。
用完将存根联交至公司材料成本会计处统一核销，待核销完毕才能领用新本。
3.3.4、材料入库要由库房保管员根据供货商提供材料明细送货单进行验货，仔细核对材料名称和规格，清点材料数量、规格及损坏情况，如实按项目填写入库单，经材料员、库管员、项目负责人签字后才能为材料入账凭证，按凭证及时做好材料入库登记台帐。
3.3.5、材料出库时应遵循先进后出的原则，出库时开具出库单时，时间、项目名称、领用班组、材料品种、数量、规格、经办人等要清楚明确，并及时下账，每月末盘存一次，上报盘点清单给材料会计和公司。
4、票据申购4.1、需购买票据时，由会计填写票据请购单，并写明票据种类、数量以及何处购买，经分管副总和总经理签字后方可购买。
4.2、对于支票支票的购买，需要出纳和会计两人共同前往银行，购后及时登记。
三、票据统计、核销：3.1、若支票填写错误，将填错的支票（及支票存根联）加盖“作废”印章后，经主管副总和总经理签字确认，待支票使用完毕后，一并交会计处理核销。
3.2、若发票填写有误，应按程序重新申请，对填错的发票收据应在各联加盖“作废”印章后，经主管副总和总经理签字确认后，待换购时与存根联移交相关部门进行核销。
3.3、对于已使用完的发票、支票、收据、借款单存根按公司或项目编号，编制年度总册号，由会计、出纳、内审、分管总经理会签后，报总经理签字后核销存档。
并按票据种类建立登记薄（其中包括已加盖“作废”印章的作废票据）作为统一核销票据。
3.4、对于需要票据存根换购的发票及收据，应另根据登记薄记录编制清单归档。
3.5、已核销票据要按项目和公司其他财务档案编号后由会计书写移交清单移交至公司档案室，移交清单同时存档保管。
四、账册管理（含会计账本和会计报表）：4.1、按项目分别各建立一套完整账目，不能所有项目共建一套帐，共用同一账本。
财务人员登记账本时应按规定认真、清晰、准确地表述业务内容和金额。
4.2、会计要按规定对已审查合格的原始票据，真实、准确地编制会计并按分类帐、明细账、总账进行登记，在登记时出现错误，必须划双红线并加盖经办人印章进行更正，不得涂改空补。
4.3、会计报表按月装订成册，进行统一编号后，由会计按年度以书面形式移交至公司档案室，移交清单同时存档保存。
4.4、采用电子记账时，存储器的会计记录视同会计帐薄，应制成两份光盘进行备份，由会计书面移交档案室，移交清单同时存档保存。
4.5、现金日记账本、银行存款日记账本以及总账本必须是订本式的，财务人员必须要在账本首页将所要求的内容详尽填写，并在相应位置加盖各自印章，明细账可以活页式。
4.6、出纳和会计要按不同时间段，分别按公司项目把周报、月报、季报、年报的资金使用明细情况表分送至相关部门；4.7、资金使用情况表：包括项目或公司在核算时间内总收入、总支出及支付的公司行政管理费、税金、劳务费、材料及机械费、运输费的各项金额和累计金额，会计要认真、准确、详细的填写签字后报内审组签字。
出纳将经相关领导签字的资金使用情况表按年度书面移交至公司档案室，移交清单同时存档保存。
4.8、财务报表: 是会计按照会计法及建安企业会计准则核算公司经营情况的报表，会计应按要求向不同部门在规定时间内经总经理审签后报送财务报表。
会计将财务报表按年度以书面的形式移交至公司档案室，移交清单同时存档保存；4.9、所有票据、账本、账册、报表移交档案室后，档案室应安排专人妥善保管，保管期限不得低于15年；五、财务稽核：5.1、每月月末，内审员、会计会同出纳进行现金库存盘点，做到账款相符，盘点时随财务报表、经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后分送至相关人员。
5.2、每月月末，内审、会计要会同出纳将所使用票据进行盘点。
将已使用的空白的、作废的票据与领用人进行检查核对，盘点表随财务报表经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后再分送至公司相关人员。
5.3、每月月末，内审要会同出纳对银行存款进行盘点，并与银行对账单核对，核对无误后经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后分送至相关部门。
若月末与银行对账单不符，应及时通知会计查明原因，会计要按照规定编制银行调节表附于当月的账凭登记中。
5.4、关于财务账本建立的要求：便于核算和查找，首先要建立账册目录，要求会计和出纳按照每个单位工程应建立一套完整的会计账和出纳帐目，原则上100万以上的工程建一本财务账本，100万以下的工程项目3-5个项目建立一本账，MMC 联营项目可以多个项目建立一本账本；5.5、出纳应建立现金领用登记簿，领用人须在领款后签字，每月由会计、内审核对会签，报分管总经理签字后报总经理；六、印章管理：6.1、公司财务专用章、发票启用印章由会计保管，收讫、付讫、冲账印章由出纳保管；6.2、印章保管和使用人只能对已填写数据的票据上加盖相关印章，不得在空白票据上加盖印章；6.3、票据与印章必须分人保管；6.4、建立印章交接登记簿，按交接印章时间、事由、印章种类、负责人、代管人、经办人以及备注内容等填写；七、档案室票据管理：7.1、公司档案室应设专柜对账务档案进行公司、项目、月份、年份分类管理，按不同的时间存放；7.2、因财务人员变动，移交会签清单及财务档案移交清单应同时存放置在专用柜中保管；7.3、档案保管人员要按档案要求做好财务档案管理工作，对于因工作需要查阅财务档案的工作人员应坚持原则，必须办理借阅手续报总经理签字批准后方可借出；7.4、公司财务票据（除发票、支票外所有自制票据）由公司档案室统一管理，建立票据领用登记簿；八、奖励及责罚：8.1、奖励：如在每月中工作未出现疏漏、失职、失误事项，岗位奖100元/人，对全年遵照此规定执行且未出现任何违反此规定的员工，单此项的年终奖1000元/人；8.2、罚则是按照工作中出现的工作疏漏、失职、失误、错误、犯规、犯法来逐级定性的，根据造成的损失及对公司、项目造成的危害程度来判断；8.3、工作中的疏漏、失职、失误且无主观意识造成的则处罚50元/次，重犯此类事项，则罚款翻倍；8.4、工作中错误、犯规、犯法由罚款500元起至扣发当月工资，直到追偿经济损失责任和法律责任；8.5、关于处罚及奖励的评定由公司工作纪律考评委员会议定，如被处罚和奖励人员有异议，可申诉也可上诉至属地法院裁决；XX公司2009年1月。