2013第4章商业银行现金资产管理

4.5流动性需求与来源地协调管理
二、流动性需求与来源地协调管理方法 1、资产流动性管理策略（资产转换策略） 商业银行应保留一定的信誉好、流动性强的、易 变现的流动资产，一旦对商业银行流动性的需求 超过了银行当前的流动性供给能力时，银行就可 将这些流动性很强的资产在货币市场上出售，来 满足流动性需求。 流动性缺口——非现金资产转换为现金
银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需 要量进行比较， 若不足则补足，若多余则 调减以增加收益．
4.2存款准备金的管理
我国的准备金制度目前基本上是根据存款的旬末 余额计算准备金，并在此后的3-4天要保证准备金 的到位。
4.2存款准备金的管理
三、超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动 对公：本行客户付款-减少；本行客户收款-增加 对私和部分对公：存款增加——现金增加——存入 央行——超额准备增加
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
资产 流动资产 现金差额 非流动资产 预测贷款增长 流动性需求 预测存款增长 负债 波动负债 稳定负债
提问：
商业银行的流动资产>流动性负债，说明什么问题？ 商业银行的流动资产<流动性负债，说明什么问题？
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
3、周期流动性需求
3.2商业银行流动性的需求和供给
二、流动性预测方法 1、因素法 商业银行短期流动性需求净额 =预期贷款增量+应缴纳的法定存款准备金—预期 存款增量
3.2商业银行流动性的需求和供给
2、资金结构法：通过预测银行存款和其他资金来 源被提取从而游离银行之外的可能性，即资金来 源的稳定性将银行的存款和其他资金来源分为3类。 A、游动性货币负债 B、脆弱性货币负债 C、稳定资金负债（核心存款）
农信社无钱支农春耕 临江市政府“冒险”发文“拉存款”
通知中还要求，党政机关、事业单位没有在临江农信社 开立存款帐户的，4月底前，要将存款帐户迁入农村信用 联社。保证机关团体、事业单位对公存款全部存入临江农 信社。 除此外，通知还要求各部门一定要高度重视此项存款活 动，党员、领导干部要带头存款，还要广泛动员亲属、朋 友把存款存入临江农信社，支持临江市经济建设。 这则通知的发布者为中共临江市委员会和临江市人民政 府，并盖有公章。
3.4商业银行现金资产的管理 （二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （2）贷款的发放与收回 贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付减少 收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
3.4商业银行现金资产的管理 （二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化 D、信贷资金调拨 E、财政性存款
第四章 商业银行现金资产管理
1
商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行现金资产与流动性需求 商业银行流动性需求的预测
2
3 4
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
一、现金资产的构成 （一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和 硬币 （二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方 银行向外地付款单位或个人收取的票据 （三）在中央银行的存款：存款准备金 （四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相 关银行的存款
4.5流动性需求与来源地协调管理
流动性：高——低 现金储备（一级储备） 二级储备 盈利性：低——高
库存现金 同业存款 中央银行存款 尽量减到最小
短期政府债券 短期同业拆借 商业票据 最佳资产对象
长期贷款 抵押贷款 长期债券 不宜大量持有
4.5流动性需求与来源地协调管理
优点：风险小 提高存款者对该银行的信心 缺点：持有过多的流动性资产会加大经营机会成本 不利于银行扩大经营规模，实现规模收益 加大银行整体经营风险，对银行信誉和形象 不利
纽约联储银行金库
工作人员在搬运黄金
纽约联储银行金库
700亿黄金
瑞士银行金库
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
二、现金资产管理的目的和原则 （一）目的 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低 现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度 的规模 （二）原则 1、适度存量控制原则——最重要的原则 2、适时流量调节原则——必要手段 3、安全性原则
4.2存款准备金的管理
一、存款准备金
1、法定准备金 2、超额准备金
4.2存款准备金的管理
二、满足法定存款准备金要求 1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法） 滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余 额确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存 款计算存款准备金。
4.2存款准备金的管理
农信社无钱支农春耕 临江市政府“冒险”发文“拉存款”
临江市的农业银行、工商银行、建设银行等三家 国有银行认为，政府为农村信用社“拉存款”的 做法不妥。 其中一家银行的有关负责人认为，在3月末通知下 发后的仅短短10天时间内，该行在临江地区的存 款流失达到了600多万元，并认为之所以会发生 这种现象，政府为农信社“揽储”的通知难脱干 系。
3.2商业银行流动性的需求和供给
商业银行流动性净头寸=流动性供给—流动性需求
流动性供给 流动性需求 流动性缺口 问题
流动性供给
流动性需求 流动性盈余
筹集资金 弥补缺口
投资多余的 流动性资金
提问：
什么是流动性缺口？ 商业银行弥补流动性缺口的方法有哪些？
3.1商业银行流动性管理概述
流动性管理的意义——生命线 最重要 核心目标：商业银行科学合理的管理调度自己的可 支配资金， 一方面保证满足对商业银行资金的各种需求； 另一方面不至于形成资金闲置，造成盈利性的降低， 从而使银行以最小的流动性缺口进行经营管理活动。
提示：
请大家弄清楚商业银行的基础头寸、可用头寸、 可贷头寸。
4.4银行流动性需求的预测
一、流动性需求预测的意义 流动性供给增加 库存现金 提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股 流动性需求增加 客户提取现金 客户合理的贷款要求 偿还其他商业银行的借款 支付各种营业费用和税金 派发现金股利
农信社无钱支农春耕 临江市政府“冒险”发文“拉存款”
吉林银监局临江监管办在了解了情况后，先后与 临江市政府有关部门、临江农信社等方面进行了 沟通，并要求政府部门今后不能再发布类似的通 知或动员，应禁止以强制命令形式出现，以保证 公平公正的金融市场竞争环境。 吉林银监局认为这种做法不仅不妥，而且已经踩 上了政策的“红线”，这种行为必须禁止。
3.2商业银行流动性的需求和供给
银行预期的流动性需求=流动性预计需求量 =出现“银行最好的流动性状况”的概率×在 “银行最好的流动性状况”下的流动性缺口 +出现“银行最坏的流动性状况”的概率×在 “银行最坏的流动性状况”下的流动性缺口 +出现“最有可能的流动性状况”的概率×在 “最有可能的流动性状况”下出现的流动性缺口
农信社无钱支农春耕 临江市政府“冒险”发文“拉存款”
农信社的宗旨是支农，对于临江这个农业经济占半壁江山 的吉林东部山区的县级市来说，农信社的任务更为艰巨。 “就对临江地方经济的资金支持力度来说，毫无疑问，近 几年来，临江农信社的贡献是比较大的。” 在08年第一季 度，临江农信社的各项贷款投放额度，占到了全临江市所 有金融机构贷款投放总额的88%。尤其是在农业贷款方面， 临江市农村信用社几乎是独当一面。从年初到3月低，临江 农信社净发放支农贷款7000余万元。
三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日
两周法定准备金保持期
4.2存款准备金的管理
2、法定准备金头寸管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
4.2存款准备金的管理 银行法定存款准备金管理需要提前预测在 准备金保持期内的各种存款与库存现金的 变化状况，据此制定法定存款准备金的具 体管理目标。
4.5流动性需求与来源地协调管理 一、流动性管理原则 1、进取型原则 主动负债——获利机会增加，经营风险增加——大 银行 2、保守型原则 收缩资产规模——获利相对较少，经营更加稳健— —小银行 3、成本最低原则 在满足流动性需要的同时能保证成本最低——即达 到流动性管理的最佳效果
4.2存款准备金的管理
２、同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存 款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计 算准备金。
4.2存款准备金的管理
1984年以后，美国联邦储备当局实行对净往来帐 户存款的无时差准备金计算法 （contemporaneous reserve accounting)。 规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两周 （14天），计算期从星期四开始到两周后的星期 三结束，而法定准备金保持期则从星期六开始到 两周后的星期五结束。备金的管理的重点 在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控制 准备金规模。
提问：
什么是流动性需求？ 商业银行是如何满足流动性需求的？ 什么是流动性风险？ 如何分析和判断我国商业银行面临的流动性风险？
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
一、流动性需求及其种类 1、短期流动性需求——季节性因素 2、长期流动性需求——经济发展
农信社无钱支农春耕 临江市政府“冒险”发文“拉存款”
但从全市来看，农业信贷资金总需求约2 亿元，而目前临江 农信社可调用的贷款资金只有1 亿元左右。 一方面是农民对于农业生产资金旺盛的需求在日益扩大; 一方面是国有商业银行收缩信贷战线; 另一方面是受国家连续上调存款准备金率等宏观政 策的影响，以及存贷比例的限制，农村信用社难以扩大贷款 投放规模. 临江市农业经济发展资金处于‘三面夹击’的状态。