农村信用代办站问题探讨

１ ． 非法套取农村信 用社存贷款 利息 。一是利用 报
账 时间差 ，以虚拟名 字先办理 定期存款 存人手续 ， 然 后 报账 前再 办理提前支 取 ， 中套取 利息差 额 。二 是 从 重 开 、 开利息单 。在报账 时利用 一份存单两 份或 多 虚 份 利息单 据或 开 出 的利息 单据 与 实 际结 息 金额 不 一
（ ） 二 农村信 用代 办站存在 的问题
提 高农 村信 用社 的竞 争实 力 ， 将农 村 信 用社服 务 “ 三 农” 的宗 旨落 到实处 ， 我们需 要认 真 研究 和加 以解 是
决 的 问题 。本文 在对 代办 站进 行 调查 和分 析 的基础 上 ， 进一步加 强和改进对 代办站 的管理 问题 进行粗 就
报账处理 ， 留 自用 。四是在储户存入活期存款时 ， 截 只 在储 户存折 上填 入发 生额 ， 不作 入账 处 理 ， 成账 折 造 不符 ， 留存款 自用 。 截
农业 人 口少 ， 交通 便利 ， 代办 站发挥 作用小 ， 其存在 的
必要性不大 ， 以撤销 ， 务并入所辖农村信用社 。对 可 业 确 属规模 较大 ， 发挥 作用 显 著 ， 理 比较规 范 的代 办 管 站 ， 以采 取升格 的形式 ， 可 成立 分社 。对 于素质 较高 、
况， 决定农村信用站 的去留。
１ 于发达地 区。 ． 对 由于发达地 区的经济较 为发 达 ，
小 于实 际存款金 额 ， 中截 留多余 的差 额。二是 利用 从 储 户信赖 ， 储户 的定 期存 款 ， 对 以打 白条 加盖 信用 站 公章代替 存单 ， 直接 截 留存款 。三是对储 户存款 不做
的支农实力 。据统计 ， 上世 纪 ８ ０年代 ， 代办 站组织 的
险高 。信 用站人员素质普遍较低 ， 法律法规意识淡漠 。 信用社 对信用 站长期疏 于管理 ，抓思想 教育不 够 ， 受 社会环境 的影 响 ， 之信用社 内控管 理机制 的不规 范 加 性 等原 因 ， 在农村 信 用站业 务 发展 过 程 中 ， 出现 了不
办站 的积 极 作 用 。
关键词 ： 农村信用社 ； 办站 ； 融服 务 ； 代 金 资源整合 文章编号 ：０ ３ ４ ２ （０ ５ ０ — ０ ２ ０ ｌ０ — ６ ５ ２ ０ ）２ ０ ６ — ３ 中图分类号 ：８ ０６ Ｆ ３ ．１ 文献标识码 ： Ａ
中央一 号文 件把 解决 “ 三农 ” 问题作 为 我 国经济 发展 和社 会稳定 的长期 战略任务 ， 农村 信用社作 为 主
频出 ， 暴露 出以往管理工 作 的弱 点和不足 。如何加 强 对代办站 的管理 ，充分发挥农 村代办 站的积极作 用 ，
信 贷支农资 金都是通 过代办 站发放 的 ， 代办站在 服务
“ 三农 ” 面发 挥着 十分重要 的作用 。上世纪 ８ 方 ０年代
农 村信用 社信 贷 资金 有 ４ ％左右 是通 过信 用 站发 放 ５ 的； 三是 帮助农村 信用社 收贷收息 。信用 站利用 本身 贴近农 民容易 获得大量 信息 的优势 ， 帮助 信用社 收贷 收息 或为信用社 提供 收贷收息 的信息 ； 四是 传递各 种 金融 信息 。长 期以来 ， 用站靠人缘 、 缘 的优 势 ， 信 地 为 农 民宣传 金融 政策 ， 授 金 融知识 ， 为农 民解 难 答 传 在 疑等方面发挥着不可替代 的作用。
不 发达 ， 经济 普遍 落后 ， 靠农 村 信用 社 自身 力量 难 单
以保 证广大农 民朋友 的生产 生活资 金需 求 ，因此 ， 应
采取 中部交通 不发达 地区 的做 法 ， 对信用 站全部保 留 并加 强管理 ， 使之 不断趋 于正规化运 营 ， 为农业 、 村 农
和农 民提供 良好 的金融 服务 。 （ ） 四 对加 强 和 改进农 村信 用 代 办站 管理 的几 点
的金融纽带 。
代 办站的长期 存在 ， 是 由农 村信 用社 的市场定 这 位和发展需要所决定 的。一是农 村信用社 的市场定位 就是 “ 三农 ” 这是 由农 村信用社 的性 质所决定 。农 村 ， 信用社 是 由社员 入股 组成 、 实行 社员 民主管 理 、 要 主 为社 员提供 金融服 务的农村合 作金 融机构 ， 因而 为社
致现 象 ， 中套取利 息 。三是在为信 用社收 贷收息 过 从 程中， 少报收贷计息天数 ， 差额利息据为 己有 。 将
２ ． 利用存款不入账 方式 ， 留储 户存 款。 截 一是对 整 存 整取定 期存 款 ， 复写存 单上 做 手脚 ， 给储 户 的 从 付 存单 与报到信用社 的底卡账 不相符 ， 卡账上 的金额 底
款凭证从 储 户账 户上支 款 ， 非法挪 作 他用 ， 造成 与 储 户持有 的存 折发生额不符 。
（ ） 农村信 用代办站的不 同看法 三 对
代 办 站 的管 理 ， 范运 营 ， 肃纪 律 ， 强监 督 ， 其 规 严 加 促
健康 发展。
对 代办站 的作用 以及 去 留问题 ， 学术 界 和管理 者
抓 经营工作 ， 人员 少 ， 管理上 势必会存 在缺失 ， 对代 办 站 的管理 就难 免 出现漏 洞 ； 三是 人员 素 质低 ， 道德 风
代 办站是农村 信用社 的补充形 式 ， 是农村 信用社 支农触角在 广大 乡村 的延伸。 农村信用站创办 于 １５ ９７ 年， 当时 ， 由于农 业合作 化实行并 乡 ， 村信 用社并社 农
建 议
失， 彻底 铲除阻碍农 村信用社发展 的毒瘤 。
２“ ．大力 发展说” 持此意见者认为 ， 。 代办站业 务量 大， 服务作用好 ， 利大于弊 ， 应予 以保 留， 能撤 销。正 不 确 的做法 是 ： 加大发展 力度 ， 加强规 范管理 ， 充分发 挥
代办站人员 工作积极性 ，通 过代 办站 的桥梁作用 ， 使 农 村信用 社 真正 成为农 村 金 融 的主力 军 和联 系农 民
个方 面 ：
多的代 办站 ， 实行 市场退 出 ； 对作 用 很大 且 管理规 范 的代 办站 ， 以保 留。 予
在这次深 化农 村信 用社改 革过程 中， 国家对农 信
社 的发展 给予 了一定 扶持 ， 对参 与改革试点 的农信社
中西 部地 区 ， 征企业所得 税 ， 免 同时 ， 营业税 按一般 企 业 的一半征 收。这充 分表 明 ， 农信社 要兼顾 政策性 和 商业性 的两种 职能 ， 才能满 足农村 金融需要 。这给 持 有第 ２ 第 ３种观点 以政 策上 的支 持。 、
【 农村金融 】
农村信 用代 办站 问题探讨
王 鑫
（ 中国银监会 河南监 管局 ， 南 郑州 ４ ０ ０ ） 河 ５ ０ ３
摘要： 农村信 用代 办站是 农村信 用社服 务“ 三农” 的重要 形式 ， 是农村信 用社 在广 大 乡村的延伸 。但
是， 在农 村信 用代 办站 管理 中存在 着较 为 突出的 问题 ， 应采取 有效措 施加 以改进 ， 挥农 村信 用代 发
浅 的探讨 。 （ ） 村信 用代办站的积极作用 一 农
就农村 信用社 对代办 站的管理来 看 ， 主要 存在 以
下几个 方面 的问题 ： 一是地区分布广 ， 管理难度大 。代
办站普 遍分 布在 行政 村组 ， 多处 于 比较 偏僻 、 大 交通 不便 的农村 ， 在客 观上给农村 信用社 的管理工 作带 这 来 了困难 ； 二是管理 不规范 ， 存在 问题 多。由于农村信 用社对代办 站管理 工作不像 正式机 构那么严 格 ， 信用 站 数量众 多 ， 用社管理 精力跟 不上 。加 上农村 信用 信 社 长期 以来 的管理体 制不顺 ， 日常管理工作 基本 上是 靠 县级联社来 维持 的。县级联 社既搞 宏观管理 ， 又要
【 农村金 融】
少违 规违法 操作 问题 ， 发生 大量 的案件 ， 给农 村 信用
对 待代 办 站 的去 留问题 ， 即对 作用 较小 、 在 问题较 存
社 带来 了资 金损 失 ， 坏 了信用 社 的形 象 ， 化 了信 损 恶
用社 的经 营环境 。据对代办站近 年来 发生多起案件 的 调 查分析 ， 代办 站出现 的问题归 纳起来 主要 有 以下几
存 款 占农村 信用社存 款 的一半 以上 。截 至 目前 ， 多 许
【 收稿 日期１０ ４ １ — ５ ２ ０ — ０ ２ 【 者简 介】 作 王鑫（９ ０ ）男 ， １７ － ， 河南 永城人 ， 济师 ， 经 经济学 硕士 。
金融 论 践 理 与实
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２０ ０ ５年第 ２期 （ 总第 ３ ７期 Ｊ ０
能力较强 的代办员 可以继续使 用 。
２ 于中部地 区。可 分为两种情况 ： １对 中部地 ． 对 （） 区的交通较发达地 区 ， 以比照第一种形式解决 。（ ） 可 ２ 对 中部地 区的交 通不 发达 地 区 ， 予 以保 留 ， 强对 应 加
３挪用储户存 款。代办站人员 私 自填制活期存 取 ．
们有三种不 同的观点 ：
３西部地 区（ ． 交通 闭塞地 区） 由于西 部地区交通 。
１ 市场退 出说” 持此 意见者认 为 ， ． “ 。 代办站存在 问 题较 多 ， 弊大于利 ， 必须 实行市 场退 出 ， 以规 范农 村信
用社 的管 理 ，消 除案件 多 发给农 村 信用 社带 来 的损
要为 “ 三农 ” 务的金融 机构 ， 服 更是被放 在 了十分突 出
农 村信用社 的大量储 蓄存款 仍然是 由代办站 组织 的 ； 二是 发放 贷款 。前些年 ， 由于交通落后 ， 农村信用社人
员 较大量 的
的位置 。近段 时期 ， 国务院在 总结 ８ 省市农村 信用 个 社改革试 点经验 的基础上 ，又把 ２ 省市农 村信 用社 ｌ 列为深化 改革试点 ， 酝酿多年 的农 村信用社 改革 工作 在全国普遍展开 。随着农村信用社 清产核 资工作 的开 展， 不少地方农 村信用代 办站 （ 以下 简称代办站 ） 问题