龙建股份2020年上半年现金流量报告
龙建股份(600853)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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龙建股份（600853）2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
报表期间： 2016-2020
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
公司基本信息表
龙建路桥股份有限公司 LONGJIAN ROAD & BRIDGE CO.,LTD. 龙建股份 600853 上海证券交易所 1993-11-08 1994-04-04 黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路368号 5671
公司简介
龙建路桥股份有限公司是一家主要从事公路和桥梁等基础设施 施工业务的中国公司。该公司主要从事公路工程施工总承包、 公路路面工程专业承包、公路路基工程专业承包、桥梁工程专 业承包和市政公用工程施工总承包等业务。另外，该公司还从 事公路收费和设计咨询业务。该公司在中国国内和海外市场开 展业务。
龙建股份2020年三季度经营风险报告
龙建股份2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
龙建股份2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为248,869.89万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为48.97%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过238,781.32万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，龙建股份2020年三季度的带息负债为915,020.34万元，实际借款利率水平为0.76%，企业的财务风险系数为3.05。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供23,564.73万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
龙建股份2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
430,145.54 9,371.92 9,369.82 0 2.1
从这三季度来看，龙建股份的净利润持续快速增长。2020年三季度净 利润为10,293.13万元，比2019年三季度增长40.42%，这一增长速度是在 2019年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明净利润的增长是 有基础的。
91.14
2020年三季度 392.9 10.88
266.25 -36.08
龙建股份2020年三季度总资产周转次数为0.92次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从435.43天缩短到392.90天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
430,145.54
100.00 375,280.63
100.00 487,651.21
1.75 7,179.93
1.73 6,917.28
-
0
93.44
0.45 0.23 1.47 1.42
-
二、盈利能力分析
龙建股份：2020年第一季度报告
公司代码：600853 公司简称：龙建股份龙建路桥股份有限公司2020年第一季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (9)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2未出席董事情况1.3公司负责人田玉龙、主管会计工作负责人赵红革及会计机构负责人（会计主管人员）赵红革保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第一季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用单位：元变动情况说明：1.应收票据较期初余额减少100.00%，主要是由于公司将未到期应收票据贴现影响所致。
2.合同资产较期初余额增加100.00%，主要是由于公司执行新收入准则，公司将原在存货项下列示的尚未取得业主结算的已完成的履约义务调整至合同资产项下列示影响所致。
3.存货较期初余额减少85.90%，主要是由于公司将原在存货项下列示的已完成履约义务尚未取得业主结算的款项调整至合同资产项下列示影响所致。
4.其他权益工具投资较期初余额增加389.66%，主要是由于公司本期认购“新疆高速公路发展一号投资基金”影响所致。
5.预收账款较期初余额减少100.00%，主要是由于公司执行新收入准则，公司将原在预收账款项下列示的预收工程款调整至合同负债项下列示影响所致。
6.合同负债较期初余额增加100.00%，主要是由于公司将原在预收账款项下列示的预收工程款调整至合同负债项下列示影响所致。
龙建股份2019年上半年财务分析详细报告
龙建股份2019年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况龙建股份2019年上半年资产总额为1,625,484.95万元，其中流动资产为1,158,648.15万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的43.06%、23.35%和16.07%。
非流动资产为466,836.8万元，主要分布在其他非流动资产和固定资产，分别占企业非流动资产的72.03%、9.35%。
资产构成表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,625,484.95100.001,330,644.91100.001,083,381.92100.00流动资产1,158,648.1571.281,073,008.2980.64 916,568.82 84.60长期投资26,916.8 1.66 65,004.23 4.89 57,722.2 5.33 固定资产43,632.22 2.68 43,867.23 3.30 37,925.02 3.50 其他396,287.79 24.38 148,765.16 11.18 71,165.88 6.572.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的43.06%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的29.48%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,158,648.15100.001,073,008.29100.00 916,568.82 100.00存货498,949.15 43.06 466,656.78 43.49 365,799.19 39.91 应收账款270,569.64 23.35 187,277.02 17.45 179,369.44 19.57 其他应收款70,949.51 6.12 77,077.14 7.18 102,326.03 11.16 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 10 0.00 147.15 0.02 货币资金186,192.03 16.07 197,381.85 18.40 157,118.22 17.14 其他131,987.82 11.39 144,605.51 13.48 111,808.79 12.203.资产的增减变化2019年上半年总资产为1,625,484.95万元，与2018年上半年的1,330,644.91万元相比有较大增长，增长22.16%。
企业现金流量管理分析—以龙建冶金建筑安装工程有限公司为例
企业现金流量管理分析——以龙建冶金建筑安装工程有限公司为例目录前言 (1)第1章绪论 (2)第1.1节研究背景及意义 (2)第1.2节研究综述 (2)第1.3节研究目的与研究意义 (4)第1.4节研究范围与研究方法 (5)第2章现金管理理论分析 (7)第2.1节现金流量的含义及发展历程 (7)第2.2节现金流量管理的内容 (8)第3章关于龙建冶金建筑安装工程有限公司现金管理分析 (9)第3.1节龙建冶金建筑安装工程有限公司介绍 (9)第3.2节龙建冶金建筑安装工程有限公司现金管理现状分析 (9)第4章龙建冶金建筑安装工程有限公司问题及对策 (12)第4.1节龙建冶金建筑安装工程有限公司现金管理问题分析 (12)第4.2节龙建冶金建筑安装工程有限公司现金管理问题对策 (14)结论 (16)附录 (18)参考文献 (27)摘要现金属于公司资产的体现，现金的运作在公司的主营业务活动和资产价值增加方面起着极其重要的作用。
企业一旦缺少充足的现金，就会“供血不足”，从而出现资金链断链的危机，影响企业的正常运转。
公司财务管理中很关键的内容就是资金流的管理。
很多企业的经营管理者仅仅以利润获得的多少来评判企业的经营情况而忽视现金流量。
利润作为一项财务指标，其并非是企业可以真正动用的资源，而账上的现金却是企业真正能看得见摸得着的资源。
忽视企业现金流量管理，会影响企业的安全运营，阻碍企业的发展。
本文在探析龙建公司的财务信息基础上，研究该公司的资金流管理情况，发现了很多问题，比如在这方面企业的流动负债太多，缺乏科学的现金流量管理体系、应收账款数额过大等。
并针对发现的问题，通过分析其原因提出了一系列解决措施。
面对流动负债过高的情况，龙建公司需要对其进行优化处理，合理控制流动负债；公司领导层要重视现金流量的管理活动，提高风险意识，保障公司的正常运营。
关键词：现金流量现金流量管理指标分析Analysis of cash flow management in enterprises ——Taking Longjian Metallurgical Construction and installation Engineeringfor instanceAbstractCash is an asset form of enterprise capital. The key content of company financial management is the management of capital flow. Once an enterprise lacks sufficient cash, it will be "insufficient blood supply", which will lead to the crisis of broken capital chain and affect the normal operation of the enterprise.Many company leaders only judge their operation status according to the level of business income. No consideration was given to the issue of capital flows. As a financial indicator, profit is not a resource that enterprises can really use, but cash on account is a resource that enterprises can really see and touch. Without considering the problem of capital flow, enterprises can not operate smoothly. So it can't develop smoothly.Based on the financial information of Longjian Metallurgical Enterprise, this paper studies the management of capital flow of the company and finds many problems, such as too much current liabilities, no reasonable management system of capital flow and too many accounts receivable.Faced with the situation of excessive current liabilities, LongjianCompany needs to optimize its treatment and reasonably control current liabilities; the company leadership should pay attention to cash flow management activities, improve risk awareness, and ensure the normal operation of the company.Key words:cash flow cash flow management index analysis前言在很长一段时间里，公司的管理者追寻的都是盈利。
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龙建股份2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为738,653.87万元，与2019年上半年的808,125万元相比有所下降，下降8.60%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为450829.90万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的61.03%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加825.31万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的36.32%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为783,887.24万元，与2019年上半年的806,567.58万元相比有所下降，下降2.81%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的51.86%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。