第二章 国际结算中的票据(ws)
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第二章 国际结算中的票据
承兑——远期票据付款人承诺到期支付票据金额的 行为
A.写明“承兑”字样，并签字 B.交付已承兑汇票给持票人 说明： 1、承兑后，付款人取代出票人成为主债务人 2、提示承兑汇票、必须提示承兑汇票、无需提示承兑汇票、 禁止提示承兑汇票 3、付款人应对提示承兑的汇票在规定或习惯日期内承兑或拒 绝承兑 4、承兑分一般性和限制（修改出票人付款命令）性两种 5、限制性承兑包括有条件承兑、部分承兑、修改付款时间承 兑、地方性承兑
出票——出票人签发票据并将其交付给收款人的 行为
A.做成票据 B.交付票据 说明： 1、交付指实际的或推定的所有权从一个人转移至另一个人 的行为。汇票的出票、背书、承兑的票据行为在交付前都 是不生效和可以撤销的，只有将汇票交付给他人后，出票、 背书、承兑行为才开始生效，并且是不可撤销的。 2、出票是最主要的票据行为；其他票据行为都是从属票据 行为；所有票据行为构成整体，但又各自独立承担责任 3、开出票据时，出票人签名于上，他要对汇票承担付款责 任，而付款人对于汇票不承担付款责任。
收款人——收取票款的人，第一持票人
出票人开出汇票，立即交给收款人，收款人是 第一个持有汇票从而产生对于汇票权利的人， 故收款人是主债权人。作为主债权人，有权向 付款人要求付款或承兑，并在被拒付情况下向 出票人行使追索权；也可在票据到期前背书转 让，成为背书人，承担付款人付款或承兑的保 证责任
背书人——在票据反面签字并将其转让给他人 的收款人或持票人
国际结算中的票据
一、票据概述 二、金融票据（支付工具） 三、结算单据
第一节 票据概述
一、票据的定义
从广义上讲票据（ Bills）可以指所有商 业上作为权利凭证的单据（ Document of Title ） 和 资 金 票 据 （ Financial Document ），它作为某人的、不在他 实际占有下的金钱或商品的所有权的证 据。
第二章 国际结算中的票据
• （三）要式性（Requisite in Form）
• 所谓要式，是指票据的文字记载必须符合法定的 形式要求。票据法规定的必要项目，票据上面必 须齐全，各项必要项目还必须符合规定，否则就 不能产生票据的效力。
第二章 国际结算中的票据
三、票据的作用
结算作用
票据的作 用
信用作用 流通作用
在非现金结算条件下，票据就是一 种能起到货币支付功能和结算作用
第二章 国际结算中的票据
汇票样式1
第二章 国际结算中的票据
二、汇票的必要项目
1 • 写明其为“汇票”的字样 2 • 无条件的支付命令 3 • 出票地点和日期 4 • 付款期限 5 • 一定金额货币 6 • 付款人名称和付款地点 7 • 收款人名称 8 • 出票人名称和签字
第二章 国际结算中的票据
• 汇票样式2
ACCEPTED
①
⑤③
12th April,2005 Exchange for GBP5000.00பைடு நூலகம்Beijing,5th April,2005
④
②
⑦
At 90 days after sight pay to C Co. or Order
Due On
⑤
11th July,2005 The sum of Great British pounds five thousand only ⑥
的支付工具。
票据是建立在信用基础上的支付凭证。由 于票据的无因性和流通性，票据上所体现 的债权债务关系稳定而且单纯，因而它成
为一种相当好的信用保障凭证。
票据可以仅凭交付或适当背书后即可转让， 受让人背书后还可再转让，而且背书的次 数越多，该票据的付款担保性就越强。
• 所谓要式，是指票据的文字记载必须符合法定的 形式要求。票据法规定的必要项目，票据上面必 须齐全，各项必要项目还必须符合规定，否则就 不能产生票据的效力。
第二章 国际结算中的票据
三、票据的作用
结算作用
票据的作 用
信用作用 流通作用
在非现金结算条件下，票据就是一 种能起到货币支付功能和结算作用
第二章 国际结算中的票据
汇票样式1
第二章 国际结算中的票据
二、汇票的必要项目
1 • 写明其为“汇票”的字样 2 • 无条件的支付命令 3 • 出票地点和日期 4 • 付款期限 5 • 一定金额货币 6 • 付款人名称和付款地点 7 • 收款人名称 8 • 出票人名称和签字
第二章 国际结算中的票据
• 汇票样式2
ACCEPTED
①
⑤③
12th April,2005 Exchange for GBP5000.00பைடு நூலகம்Beijing,5th April,2005
④
②
⑦
At 90 days after sight pay to C Co. or Order
Due On
⑤
11th July,2005 The sum of Great British pounds five thousand only ⑥
的支付工具。
票据是建立在信用基础上的支付凭证。由 于票据的无因性和流通性，票据上所体现 的债权债务关系稳定而且单纯，因而它成
为一种相当好的信用保障凭证。
票据可以仅凭交付或适当背书后即可转让， 受让人背书后还可再转让，而且背书的次 数越多，该票据的付款担保性就越强。
第二章 国际结算中的票据(ws)
2.1.1 meaning of negotiable instruments
in a broad sense, a negotiable instrument refers to any commercial title ownership.
in a narrow sense, a negotiable instrument is a written document that contains an unconditional promise by the drawer to pay the payee or an unconditional order by the drawer to the drawee to pay the payee a fixed amount of money at a definite time.
Accommodation bill
被融通人开出融通汇票，没有付给对价，要求融通人
（高资信的非债务人）承兑汇票（提高汇票的信用身价以便
贴现），再交给贴现人予以贴现，获得票款；等到汇票到期 日前，被融通人应把足额票款交给承兑人，此时贴现人向承 兑人提示要求付款，承兑人使用被融通人交来资金付款给贴 现人，结清这笔融资业务。
D:discount interest V:face value T:tenor d:discounting rate(n% p.a.) N:net proceeds
Creditworthiness: Standing of the drawer and the acceptor Drawn clause showing the reason for issuing the draft
Absolutely
in a broad sense, a negotiable instrument refers to any commercial title ownership.
in a narrow sense, a negotiable instrument is a written document that contains an unconditional promise by the drawer to pay the payee or an unconditional order by the drawer to the drawee to pay the payee a fixed amount of money at a definite time.
Accommodation bill
被融通人开出融通汇票，没有付给对价，要求融通人
（高资信的非债务人）承兑汇票（提高汇票的信用身价以便
贴现），再交给贴现人予以贴现，获得票款；等到汇票到期 日前，被融通人应把足额票款交给承兑人，此时贴现人向承 兑人提示要求付款，承兑人使用被融通人交来资金付款给贴 现人，结清这笔融资业务。
D:discount interest V:face value T:tenor d:discounting rate(n% p.a.) N:net proceeds
Creditworthiness: Standing of the drawer and the acceptor Drawn clause showing the reason for issuing the draft
Absolutely
国际结算第2章 国际结算中的票据 共130页
出票人
资金关系
受票人
对价关系
收款人 对价关系 受让人
无论出票人与受票人之间的资金关系是否有缺陷， 无论出票人与收款人之间的对价关系是否有缺陷， 只要票据在形式上合法，票据就具有效力。
2019/7/22
12
3. 要式性
• 要式是指法定的必要形式和程序。 • 要式性是指票据的内容与行为应当符合
有关票据法的规定，否则票据无效。
说明：
1. 债权转让必须得到原债务人房东的同意；
2. 老王受让的债权，受到转让人（工人）权利缺陷的影响
2章
8
队长签发一份汇票：
汇票金额RMB2000，武汉，2019年 月 日 见此第一张汇票即付工人或其指定人人民币贰仟圆整 （相同金额及期限之第二张汇票不付） 此致 房东
队长
• 工人向房东提示汇票时，房东可以只付1950元。
•
确定的收款人（记名抬头或指示性抬头），“出票”使确定的收款人“获得票据权利
• 不确定的收款人（bearer），
权利
“占有”使“不确定的收款人”获得票据
• 确定的被背书人（记名背书），
权利
“背书”使“确定的被背书人”获得票据
• 不确定的被背书人（空白背书） ，
权利
“占有”使“不确定的被背书人”获得票据
• 以要式而非原因作为判定票据有效性的 依据。
2019/7/22
13
三项主要性质之间的关系
• 流通性是核心。 • 无因性与要式性是必要补充。
• 票据受让人无从了解票据的其他当事人 之间的原因关系，但对票据是否符合法
定要式却是一目了然。因此，重视票据
要式而不考察原因，保障了票据流通的 正常进行。
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资金关系
受票人
对价关系
收款人 对价关系 受让人
无论出票人与受票人之间的资金关系是否有缺陷， 无论出票人与收款人之间的对价关系是否有缺陷， 只要票据在形式上合法，票据就具有效力。
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3. 要式性
• 要式是指法定的必要形式和程序。 • 要式性是指票据的内容与行为应当符合
有关票据法的规定，否则票据无效。
说明：
1. 债权转让必须得到原债务人房东的同意；
2. 老王受让的债权，受到转让人（工人）权利缺陷的影响
2章
8
队长签发一份汇票：
汇票金额RMB2000，武汉，2019年 月 日 见此第一张汇票即付工人或其指定人人民币贰仟圆整 （相同金额及期限之第二张汇票不付） 此致 房东
队长
• 工人向房东提示汇票时，房东可以只付1950元。
•
确定的收款人（记名抬头或指示性抬头），“出票”使确定的收款人“获得票据权利
• 不确定的收款人（bearer），
权利
“占有”使“不确定的收款人”获得票据
• 确定的被背书人（记名背书），
权利
“背书”使“确定的被背书人”获得票据
• 不确定的被背书人（空白背书） ，
权利
“占有”使“不确定的被背书人”获得票据
• 以要式而非原因作为判定票据有效性的 依据。
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三项主要性质之间的关系
• 流通性是核心。 • 无因性与要式性是必要补充。
• 票据受让人无从了解票据的其他当事人 之间的原因关系，但对票据是否符合法
定要式却是一目了然。因此，重视票据
要式而不考察原因，保障了票据流通的 正常进行。
2019/7/22
第二章_国际结算中的票据
票据权利义务
票据权利 付款 追索
原始取 得
继受取 得
票据义务 特点：单向性、法定连带性、双重性
2020/4/2
第二章 国际结算票据
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第二章 国际结算票据
票据 汇票 本票 支票
汇票的定义 汇票的内容 汇票的种类 汇票的行为 汇票的当事人
2020/4/2
第二章 国际结算票据
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一、汇票的定义
我国票据法：汇票是出票人签发的， 委托付款人在见票时或者在指定日 期无条件支付确定金额给收款人或 者持票人的票据。
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第二章 国际结算票据
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收款人
Drawer Drawee
Payee
3 2
Tenor
付款人
Unconditional Order in writing
1
出票人
2020/4/2
of ＴＨＥ Ａ ＢＡＮＫ⑦
⑤
the sum of FIVE THOUSAND US DOLLARS ONLY
⑥
⑧
TO Ｂ ＢＡＮＫ
ＦＯＲ Ｃ ＣＯＭＰＡＮＹ
ＬＯＮＤＯＮ
ＨＯＮＧＫＯＮＧ
⑧
2020/4/2
ＳＩＧＮＡＴＵＲＥ ───────
第二章 国际结算票据
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2020/4/2
第二章 国际结算票据
2020/4/2
第二章 国际结算票据
17
EXCHANGE for USD 5000.00
ＨＯＮＧＫＯＮＧ, 10th，ＪＵＬＹ，2010
At one month after date pay to the order
of ＴＨＥ Ａ ＢＡＮＫ
the sum of FIVE THOUSAND US DOLLARS ONLY
国际结算第2章 国际结算中的票据
2章
4
部分学者对票据的不同表述 2/2
本课件的定义基于票据的产生背景：在货币和商品的让 渡过程中，资金权（所有权）与金银（货物）的占有 相分离，就产生了票据。
徐秀琼（1997，p9）的定义虽有广义、狭义之分，却没 有强调资金权（所有权）与金银（货物）的占有相分 离。
张东祥 （1996，p23）的定义只涵盖狭义的票据，也没有 强调资金权（所有权）与金银（货物）的占有相分离。
汇票金额RMB2000，武汉，2002年 月 日 见此第一张汇票即付工人或其指定人人民币贰仟圆整 （相同金额及期限之第二张汇票不付） 此致 房东
队长
工人向房东提示汇票时，房东可以只付1950元。 工人将此汇票转让给老王，老王向房东提示汇票时，房
东要么支付2000元，要么拒付，但拒付的理由不得是 工人欠房东50元。
10. 可追索性，票据的付款人或承兑人如果对合格票据拒绝承兑或拒绝付款， 正当持票人为维护其票据权利，有权通过法定程序向所有票据债务人起 诉、追索，要求得到票据权利。
2020/6/11
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五、流通票据的功能
1. 汇兑功能 汇，转移，指资金在不同国家或地区之 间的转移。
兑，兑换，原指票据与金银之间的兑换
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4. 流通功能
流通功能是指流通票据的权利可以用流通 转让方式让渡，即流通票据模仿金银， 发挥流通作用。
通过中央银行本票（钞票）的形式，票据 可以达到金银的循环往复的流通性；通 过指示性抬头汇票的多种背书方式，票 据流通性可视需要加以改变，克服了金 银的流通性不能改变的缺陷。
苏宗祥（2008，p62）认为，票据因受票人付款而终止其流通作用，表现出 票据不能模仿金银的局限性。
2020/6/11
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出票（Issue） 背书（Endorsement） 提示（Presentation） 承兑（Acceptance） 保证（Guarantee or Aval） 付款（Payment） 拒付（Dishonor） 追索（Recourse） 参加承兑和参加付款 （Acceptance/Payment for honor)
Bill of exchange
Concept Essential items required in a bill of exchange Acts relating to a bill of exchange Classification of bills of exchange Practice of bills of exchange
流通转让(negotiation) 完全流通
特点：正当受让人权利优于前手，不受其缺陷的影响
举例说明：甲欠乙100元而出具以乙为债权人的字据 给乙，让其凭字据找丙去取，同时乙原来曾欠丙30元 未还，随后乙将此字据又转让给丁。问丁能否从丙处 获得全额款项？ 如是字据，按民法原则，丙可采取将其对乙的30元债 权转让给丁的办法来冲抵而只需付70 如是票据，按票据法原则，必须全额付款，而不能用 乙的权利缺陷来对抗丁的正当票据权利
A
Drew a draft on B
C
Endorsed and lost it
D
Picked it up and transferred it to E for value
E
B
Accepted the draft
F
Gave it as a present
Titles to a negotiable instrument
Convention Providing a Uniform Law for International Bills of Exchange and International Promissory Notes and Convention Providing a Uniform law for International Checks United Nations 1988 Negotiable Instrument Law of People’s Republic of China
Characteristics of negotiable instruments
Negotiability
Non-causative
Requisite in form
Literally determined content Presenting for payment
案例分析
1997年8月，某市A公司与新加坡B商签订了一份进口胶合板的合同。合同总金 额为700万美元，支付方式为付款交单，允许分批装运。第一批价值为60万美元的 胶合板准时到货，质量良好，对双方合作很满意。就在第二批交货期来临之际，B 商向A公司提出：鉴于贵公司资金周转困难，为了帮助贵方，我方允许贵公司采取 远期付款。 贵公司作为买方，可以给我方开出一张见票后一年付款700万美元的 汇票，请中国人民建设银行某市分行承兑。承兑后，我方保证将700万美元的胶合 板在一年内交货。贵方全部收货后，再付给我方700万美元的货款。A公司以为现 在不付款，只开张远期票据就可得到货物在国内市场销售，于是欣然接受了B商的 建议，给B商签发了一张见票后一年付款700万美元的汇票。但A公司始料不及的是， B商将这张承兑了的远期票据在新加坡的美国银行贴现600万美元。从此却一张胶 合板都不交给A公司。事实上，B商将这笔巨款骗到手后便无影无踪了。 一年后，新加坡的美国银行持这张承兑了的远期票据请建行某市分行付款。 尽管B商没有交货，某市分行却不得以此为理由拒绝向善意持票人美国银行支付票 据金额。最后，由于本案金额巨大，报请国务院批准，由建行某市分行付给美国 银行600万美元而结案。
汇票是由一个人（drawer） 向另一个人签发的(drawee)/受票人 无条件的unconditonal 书面命令order in writing 要求其在见票时或在未来某一规定的或可以确定的 时间(tenor) 将一定金额的款项支付给某一特定的人或指定的人 ，或持票人(payee)
notice its previous dishonor, if any;
The holder took it in good faith and for value; The holder did not notice any infirmity in the instrument
or defect in the title of the person negotiating it
Functions of negotiable instrument
支付工具payment instrument
流通工具transferable instrument 信用工具credit instrument 融资工具financing instrument
Parties to a negotiable instrument
Essential items required in a bill of exchange
Absolutely necessary items
Relatively necessary items
Items at will
Acts relating to a bill of exchange
Forms of circulation
Characteristics of negotiable instruments
Functions of negotiable instruments Parties to a negotiable instrument Title to a negotiable instrument Negotiable instrument laws
definition
section 3, bill of exchange act, 1882,UK
A Bill of exchange is an unconditional order in writing, addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or the order of a specified person or to bearer.
Claim for payment(第一次请求权，主权利) Recourse (第二次请求权) Only when the claim of holder for payment can’t be satisfied, can recourse right be effected.
Negotiable instrument laws
British law UK Bills of Exchange Act of 1882
US Uniform Commercial Code of 1962, Article 3 French and German law
Uniform law for Bills of Exchange and Promissory Notes of Geneva of 1930
Classification of bills of exchange
According to the drawer:
forms of circulation
过户转让（assignment）非流通
特点：书面形式 转让通知原债务人或登记过户 受让人权利受前手缺陷的影响 当 准流通或半流通
特点：交付背书转让 不通知原债务人 受让人的权利受前手权利缺陷的影响 当事人：转让人，受让人
举例：甲交给乙一张经付款银行承兑的期票，作为 向乙订货的预付款，乙在票据上背书后转让给丙以 偿还原欠丙的借款，丙于到期日向承兑银行提示取 款，恰遇当地法院公告该行于当天起进行破产清理， 因而被退票。丙随即向甲追索，甲以乙所交货物质 次为由予以拒绝，并称已于10天前通知银行止付， 止付通知及止付理由也已通知了乙。在此情况下丙 再向乙追索。乙以票据系甲开立为由推诿不理。丙 遂向法院起诉，被告为甲、乙与银行三方。你认为 法院将如何判决？ 甲、乙的拒付理由不成立，银行已破产清理，只需 向甲、乙追索即可。
出票人drawer
付款人payer/drawee 收款人payee
背书人endorser
承兑人acceptor 持票人holder
正当持票人/善意的持票人（holder in due course/bona fide holder）：
The instrument should be complete and regular on its face; The instrument is before maturity and the holder did not
付对价持票人holder for value : a person who possesses an instrument for which value has been given by himself or by some other person prior to him in forms of money, goods,or services.
Chapter two Negotiable instruments
General introduction Bill of Exchange/Draft
Promissory Note