XX银行会计结算检查制度
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==银行查库报告篇一：XX银行XX检查报告XX银行关于XX检查情况的报告按照《XX银行XX检查实施方案》要求，XX部于201X年12月3日-13日期间对全辖各网点在岗员工进行了履职检查。
现将检查情况汇总报告如下：一、检查范围全辖共61名员工参加本次考核。
其中，总行31名(营业部17名、业务发展部6名、合规风险部2名、综合管理部6名)，新发支行15名，利民支行15名。
除总行高级管理人员及各支行行长、副行长，全员参加考核。
二、检查内容 (一)岗位职责履行1.库房及现金管理：建有“查库登记簿”及“柜员交接登记簿”，柜员交接班、营业终了时由会计主管检查并核对实物与账务记载一致；会计主管每周对有价单证和重要空白凭证使用管理情况检查；各相关领导按期进行全面库存检查。
柜员必须坚持“一日三核库” 制度，必须在监控录像视线范围内进行，做到账款、账实相符。
检查中有发现未按时核库情况，已做积分处理，并通知整改。
库存现金实行限额管理制度，对超限额部分及时缴存，保证资金安全和有效流通。
2.对账管理：营业部指定专人对账，全年各月均达到重点账户对账率100%，非重点账户对账率90%以上。
6月份因未与长期未发生业务的非重点账户取得联系，未及时对账的账户，已在下达整改通知后，于对账月当月处理。
3.重要物品管理：柜员卡专人使用，专人保管，定期或不定期更换密码，做到“谁使用，谁保管，谁负责”，未发现有任何错用乱用冒用现象发生。
严格遵守“证印分管，证押分管”原则，印章、钥匙等没有发现交叉交接、交接不衔接、交接不签章、交接事项不清、交接事项不实或交接时间不清等事项，各项交接均符合我行制度规定。
4.重要空白凭证、抵质押品保管及使用：建有保管登记簿，实物与账务记载核对一致。
经管人员变动时，严格办理交接登记手续，详细记载交接情况。
银行对账业务管理办法
XX银行对账业务管理办法第一章总则第一条为建立健全内部控制，加强我行对账管理，规范对账业务操作，保证资金安全，有效防范和控制操作风险，根据《商业银行内部控制指引》(银监会令2007年第6号)、《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（银监发【2005】17号）要求，制定本办法.第二条本办法适用于:总行与分行；分行与支行、我行与客户；我行营业网点中营业部与综合业务部；我行各营业网点与各级管理部门（含二级机构）、各管理部门之间以及我行与其它发生业务往来或经济往来的单位之间对账等。
其中:（一）各营业网点是指营业部及各支行；（二）各级管理部门是指总行（或分行）的计划财务部、资金运营部、公司业务部、个人业务部、小企业信贷中心以及结算中心、核算中心等相关部门；（三）发生业务往来的单位是指办理同业存放、拆放、转贴现等业务的金融机构。
第三条对账业务要做到账账、账款、账实、账表、账据、账卡(折)、内外账核对相符。
第二章组织与管理第四条在对账工作中，分、支行及各业务部门按照各自的业务范围认真履行其对账职责。
第五条总行会计部负责支付结算及核算业务对账工作制度的制（修)订、对账工作的组织管理与考核。
稽核部负责支行对账数据的收集、统计按季上报。
第六条公司业务部负责组织客户经理落实对信贷类公存客户未返回对账回执的账户进行催收；对贷款(含应收利息）、保证金、银行承兑汇票及垫款、保函、信贷证明、贷款承诺、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。
第七条个人业务部负责组织落实对个人客户的贷款（含应收利息）、理财账户、POS账务、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。
第八条资金运营部负责组织落实贴现、转贴现、债券投资、买入返售债券和卖出回购债券的对账工作。
第九条计划财务部负责我行投资理财业务的对账工作.第十条小企业信贷中心负责组织本部门客户经理落实本部门中小企业客户的贷款（含应收利息）、抵质押物等业务的内外部对账工作.第十一条资产中心负责呆账核销、待处理抵债资产、抵债资产、已核销贷款的对账工作。
结算部门规章制度
结算部门规章制度第一章总则第一条为规范结算部门工作，保障公司财务安全，保持公司经济利益，本制度根据公司相关规定和实际情况制定。
第二条结算部门是公司财务管理的重要组成部分，负责公司的日常收支结算，资金调配和管理，负责公司各项款项的处理和报销，是公司财务运转的中枢。
第三条结算部门的职责包括：1.负责公司业务费用的结算和报销；2.负责公司员工工资、奖金的结算发放；3.负责公司各项款项的处理和调配；4.负责公司资金的安全保障和监管；5.负责公司财务数据的统计和分析。
第四条结算部门的原则：1.严格按照公司相关规定和法律法规执行；2.公正、透明、勤勉、廉洁；3.严格保守公司资金，杜绝贪污腐化。
第二章任务分工第五条结算部门主要分工如下：1.结算员：负责日常的结算工作，包括费用报销、款项处理等；2.出纳员：负责公司资金的收付工作；3.财务主管：负责公司财务数据的分析与统计。
第六条结算部门根据实际情况，可以根据工作需要增加或减少相应岗位，灵活调整工作分工。
第三章工作流程第七条日常结算工作流程如下：1.收集相关凭证和资料；2.审核凭证和资料的真实性和准确性；3.录入系统并审批；4.结算付款或报销；5.登记流水账。
第八条结算部门在工作过程中，必须严格按照以上流程操作，确保财务数据的真实性和完整性。
第四章管理制度第九条结算部门应建立健全的管理制度，包括：1.岗位责任制：明确每个岗位的职责和权限；2.内部审计制度：定期对财务数据进行审计；3.信息保密制度：严格保密公司财务数据。
第十条结算部门负责人应定期召开会议，总结工作经验，查找问题，制定改进建议。
第五章人员管理第十一条结算部门应加强人员培训，提高员工的知识水平和业务能力。
第十二条对于工作中出现的问题，应积极帮助解决，确保工作的顺利进行。
第六章纪律制度第十三条结算部门应建立严格的纪律制度，包括：1.违反公司相关规定的，给予相应处罚；2.严禁违法乱纪行为；3.严禁私自挪用公司资金。
银行会计结算部工作总结汇报8篇
银行会计结算部工作总结汇报8篇篇1一、引言在过去的一年中，银行会计结算部全体员工在行领导的关心和指导下，认真贯彻总行和支行的各项方针政策，积极学习各项业务知识和技能，不断加强内部管理，较好地完成了各项工作任务。
现将一年来的工作情况汇报如下：二、加强内部管理，提高工作效率为了更好地完成工作任务，我部制定了更加合理的分工，每个人都要有自己的岗位职责，做到分工明确，责任清晰。
同时，我部还加强了内部管理，建立了完善的管理制度，规范了工作流程，提高了工作效率。
在业务操作过程中，我部严格按照总行和支行的要求执行，确保每笔业务的合规性和准确性。
同时，我部还加强了与客户的沟通，及时了解客户需求，积极解决客户问题，提高了客户满意度。
三、加强学习培训，提高业务水平为了更好地适应银行会计结算工作的发展，我部全体员工不断加强学习培训，提高自身的业务水平。
我们通过学习总行和支行的各项政策、规章制度，以及学习各种先进的业务知识和技能，不断充实自己的业务头脑。
同时，我部还定期组织员工进行业务培训和交流，让员工在学习的过程中相互借鉴、相互启发，不断提高自身的业务水平。
四、加强风险控制，确保资金安全银行会计结算工作涉及到大量的资金流动，因此风险控制是至关重要的。
我部严格按照总行和支行的要求执行风险控制措施，确保每笔交易的合法性和安全性。
同时，我部还加强了对内部员工的监督和管理，建立了完善的内部审计制度，确保员工不会出现违规行为。
此外，我部还与相关部门密切合作，共同防范外部风险，确保银行资金的安全。
五、存在的问题和改进措施虽然我部在过去的一年中取得了一定的成绩，但是仍然存在一些问题需要改进。
首先，部分员工的服务意识有待提高，需要进一步加强服务培训和教育。
其次，业务流程需要进一步优化，提高工作效率。
最后，需要进一步加强与客户的沟通，及时了解客户需求，提高客户满意度。
针对这些问题，我部将采取以下改进措施：一是加强服务培训和教育，提高员工的服务意识；二是优化业务流程，提高工作效率；三是加强与客户的沟通，及时了解客户需求，提高客户满意度。
会计管理制度（精选15篇）
会计管理制度会计管理制度在快速变化和不断变革的今天，制度使用的频率越来越高，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
那么拟定制度真的很难吗？以下是小编为大家收集的会计管理制度（精选15篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
会计管理制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析:(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:(一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
《中国建设银行执行(金融企业会计制度)会计核算调整规定》习题
《中国建设银行执行<金融企业会计制度>会计核算调整规定》一、单选题1、根据《中国建设银行执行执行〈金融企业会计制度〉有关会计核算调整规定》的有关调整，“246买断式卖出票据”表外科目核算内容为（）。
A、在贴现业务转出票据B、买断式转贴现转出票据C、回购式转贴现转出票据答案：B （《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）2、办理票据贴现业务时，贴现票据票面金额与实付客户资金的差额应（）核算。
A、全部计入当期贴现利息收入B、全部计入递延收益，月末再全部确认为贴现利息收入C、全部计入递延收益，票据期满再全部确认为贴现利息收入D、全部计入递延收益，在贴现存续期内月末按直线法摊销确认贴现利息收入答案：D《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）3、增设“递延收益”科目，是会计核算时遵循（）的体现。
A、客观性原则B、收入与支出配比原则C、实质重于形式原则D、权责发生制原则答案：D《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）4、贷款转入非应计后，正确的还款顺序为：（）A、先还本、后还息 B 、先还息、后还本 C、无先后顺序5、非应计贷款收回时，下列会计分录不正确是（）。
A、借：活期存款 B：借：同城票据清算贷：非应计贷款贷：非应计贷款C、借：清算资金往来 D：借：待处理结算款项贷：非应计贷款贷：催收贷款利息答案：D《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）6、对于本行以经营租赁方式租入的固定资产发生的不符合资本化条件的后续支出，应计入（）。
A、经营租入固定资产改良B、长期待摊费用C、当期损益D、其他应收款答案：C《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）7、在取得低债资产过程中向债务人收取的补价，应先作（）处理。
A、当期利息收入B、当期其他营业收入C、当期营业外收入D、作为贷款本息收回处理答案：D（《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）8、长期待摊费用单独核算，以下哪一分录正确反映长期待摊费用的摊销（）。
银行运营业务检查制度
XX银行运营业务检查制度第一章总则第一条为了进一步加强全行运营业务内控管理，规范业务操作，防范风险隐患，切实提高会计信息质量，确保我行资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《商业银行内部控制指引》，特制定本制度。
第二条运营业务检查是指运营管理部门采取现场检查或非现场检查的方式，对被查单位业务操作的合法性、合规性，会计核算的准确性、真实性、完整性，及制度执行情况和风险防范能力等进行的检查。
运营业务检查是运营管理工作的重要组成部分，是贯彻落实各项规章制度，提高运营工作质量的重要保障。
第三条运营业务检查的对象是全行或区域性的后台运营集中作业部门或中心（以下简称作业中心）、分行及以下各级运营管理、操作部门或机构。
第四条运营业务检查遵循“以事实为依据，以国家有关法律、法规和我行各项规章制度为准绳” 的原则，实行“归口管理、分级负责、统一标准、定期报告”的管理体制，通过检查与督导相结合，全面揭示分支行运营管理和操作中存在的问题和风险隐患。
第五条运营检查的时间频率要求：（一）每年年初总行根据全行的业务风险状况拟定对分行的具体检查比例，原则上总行对分行的检查面不低于50%。
（二）分行对本行辖内各支行、部门的检查每年应不少于两次，对于风险状况较高的网点和部门应按季进行检查。
（三）营业网点每月至少应开展一次自查，自查的范围应全面覆盖本单位的重要风险点、重点岗位和人员。
第二章运营检查工作的职能及人员设置第六条全行运营业务检查工作由总行运营管理部负责组织实施，分行范围内的检查由各分行运营部负责，总行运营作业部（含单证中心）配合对总行后台集中作业及其前端操作业务进行检查。
分行单证业务检查由各分行单证业务管理部门履行检查职责。
后台集中作业是指发生的所有交易在分行或网点作业层面的后台业务处理；业务处理前端是指集中作业的交易在分行或网点流转环节中的操作处理。
第七条总行运营管理部的职责：（一）负责制定全行运营业务检查制度，并制定年度检查实施计划和方案，拟定检查内容和标准；（二）按照年度全行运营业务检查计划和方案，督促分行及其所辖机构开展自查工作；（三）负责组织对全行运营业务实施全面、重点或专项的检查工作；（四）负责对检查中发现的问题提出整改意见或建议并督促分行落实整改；（五）负责收集、汇总分行的检查报告并拟写全行检查总结报告；（六）负责组织对全行检查工作进行业务和技能培训。
财务制度执行情况自查报告8篇
财务制度执行情况自查报告8篇财务制度执行情况自查报告篇1依照《xx分行2015年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关咨询题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发觉咨询题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。
财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情况(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。
”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。
会计治理部门依照实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计治理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。
对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和治理。
各机构定期向财会部报告《咨询题库》等制度规章的学习情况，财会部依照报送的记录抽查录像，跟踪职员学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计职员队伍，加强后备会计人员储备。
具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。
zx调回xx分行工作，要紧负责票据治理等重要职责。
e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。
结算会计的工作计划与目标
结算会计的工作计划与目标结算会计的工作方案与目标篇一1、依据新的制度与准则结合实际状况，进行业务核算，做好财务工作，2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.4、财务人员必需按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。
5、完成领导临时交办的其他工作。
使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司进展的步伐。
总之在新的一年里，我会借改革契机，连续加大现金管理力度，提高自身业务操作力量，充分发挥财务的职能作用，乐观完成全年的各项工作方案，以最大限度地报务于公司。
为我公司的稳健进展而做出更大的贡献。
结算会计的工作方案与目标篇二一、强化风险防范，确保实现会计结算平安无事故会计结算部自今年八月份成立以来，在行领导的带领下，各履其职、各负其责，加强管理、监督、检查与辅导，尽其所能把工作做细做实，从最基本的制度入手，指导辖内各支行会计人员严格根据规章制度和操作流程办理业务，通过现场检查，调阅录像、传票、登记簿和不定期抽查等多种形式进行检查，同时对检查消失的问题逐条逐项分析缘由，准时落实整改，将隐患消退在萌芽状态，从而化解并防范了风险，会计结算全年平安无事故。
二、加强人员培训，提高业务素养和核算质量利用空闲时间，有方案、有步骤的组织部门员工学习有关文件、规章制度以及新业务、新学问，使员工对所做的业务有了更深的了解。
四个月以来，我部牵头组织的对辖内各个支行柜面业务培训的活动有三个，分别是：人民币收付业务培训、冠字号信息系统查询培训、柜面业务学问及规范业务凭证使用的培训。
通过培训加强各个支行的柜面业务技能学问，提高办业务的效率，同时下发相关系统操作文件，依据实际状况准时进行业务指导，杜绝习惯做法，以制度为标准严格要求，使工作质量有了很大的提高。
三、尽职尽责，仔细做好相关工作（一）是乐观协作人民银行，做好反假币、反xxx及支付结算业务学问宣扬工作。
在人民银行组织的反假币、反xxx及支付结算业务学问宣扬工作中，会计结算部组织人员以挂宣扬标语、宣扬画报、发放宣扬手册、宣扬单及设询问台等多种形式，向广阔市民宣扬反假币、反xxx及支付结算业务学问，提高了广阔人民群众和企业财务人员反假币的力量，熟悉到参加xxx的危害，深化普及支付结算金融学问，巩固提高支付结算服务水平。
决算管理制度范文
决算管理制度范文第一章总则第一条为规范和加强企业的决算管理工作，保证决算信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条决算管理制度适用于企业内部各级决算单位。
第三条决算管理应当遵循真实性、准确性、完整性、及时性、合法性的原则，贯彻审计制度和财务制度。
第四条决算管理制度应当与企业的发展战略和经营目标相适应，并与内部控制、风险管理等制度相衔接。
第二章决算编制第五条决算编制应当依据相关法律法规和会计准则，遵循有关财务会计制度的要求，确保决算的真实性、准确性和完整性。
第六条决算编制应当严格按照确定的报表格式和会计科目进行，不得随意调整或篡改决算数据。
第七条决算编制应当充分反映企业的经营状况和财务状况，并及时向相关部门和人员报告。
第八条决算编制应当坚持实物与货币、经济业务与财务会计核算相一致原则，不得虚构或隐匿经济业务，不得以任何方式歪曲决算情况。
第九条决算编制要尊重事实，避免主观性的过度夸大或缩小决算数据。
第十条决算编制要依法纳税，不得有偷税漏税的行为。
第三章决算审核第十一条决算审核应当由专业会计人员或者注册会计师进行，确保审核的客观、公正和独立。
第十二条决算审核应当根据企业内部控制的要求和风险管理的需要，对决算编制的真实性、准确性和完整性进行全面审核。
第十三条决算审核应当对企业的重大经济业务和财务会计核算进行重点审核，对企业的风险敏感点进行重点关注。
第十四条决算审核人员应当保守秘密，不得泄漏审核过程中所获得的相关信息。
第十五条决算审核工作完成后，应当及时向企业的各级领导和相关部门报告审核结果。
第四章决算报告第十六条决算报告应当由企业内部相关负责人编制，确保报告的真实性、准确性和完整性。
第十七条决算报告应当及时提交给企业的各级领导和相关部门，不得拖延或隐瞒重要信息。
第十八条决算报告应当依法披露企业的经营状况、财务状况和现金流量状况，不得有误导性陈述或虚假陈述。
第十九条决算报告应当按照规定的格式和内容进行编制，不得随意增加或删除报告中的信息。
银行对账管理制度
银行对账管理制度银行对账管理制度是指银行在日常运营中，为了确保资金安全、确保账户余额准确性和完整性，自行或委托专门部门进行账务核对和调查的管理措施和规定。
下面将从银行对账管理流程、职责分工、风险控制等方面对银行对账管理制度进行详细阐述。
一、对账管理流程1.账务比对：银行每日将各项业务发生额、利息收付、手续费收付等与银行间系统的账户余额进行比对，并与相关交易记录进行核对，确保账户余额准确。
2.调账处理：发现账务差异时，银行应立即进行调账处理。
调账处理包括查找原因、核对信息、提交调账申请、审批调账申请等环节，确保差异得到及时解决。
3.异常情况处理：发现异常情况，如恶意篡改账户信息、锁定账户、入金异常等，银行应立即采取措施，通知客户并报告相关部门，确保异常情况及时得到处理。
二、职责分工1.总行：负责制定公司对账管理政策和制度，并组织对账管理培训，确保各个分支机构对账管理标准一致。
2.分行/支行：负责落实总行的对账管理政策和制度，组织实施对账工作，监督支行内部对账流程的有效性和准确性。
3.对账部门：负责日常对账工作，包括账务比对、调账处理、异常情况处理等。
对账部门应定期报告对账情况，并制定相关工作流程和细则。
4.风险管理部门：负责风险控制和监管对账管理工作的合规性，包括制定风险控制措施、审核对账处理结果等。
5.技术部门：负责对账系统的建设和维护，确保对账系统的安全性和可靠性。
三、风险控制为了确保对账管理的准确性和完整性，银行应严格控制相关风险，包括以下方面：1.内部风险：银行应建立完善的内部审计机制，确保对账管理的各项操作符合相关制度和流程，防止内部人员进行恶意篡改账户信息等行为。
2.外部风险：银行应加强对外部风险的防范，包括黑客攻击、窃取客户信息等。
银行应建立健全的信息安全管理制度，加密存储和传输关键信息，安排专门的技术人员进行信息安全监控和应急响应。
3.数据风险：银行对账涉及大量数据，银行应建立数据备份和灾备机制，确保数据的安全存储和及时恢复。
银行账户财务制度有哪些
银行账户财务制度有哪些一、银行账户财务制度的内容1. 账户管理制度（1）开户标准：制定符合法律法规的开户标准，严格审核客户信息，确保客户身份真实、合法。
（2）账户分类管理：按照客户种类、用途等因素将账户分为不同类别管理，进行差异化管理。
（3）账户授权管理：设立账户受益人，严格执行授权、禁止擅自处置账户资金。
2. 账户资金流转制度（1）资金清算制度：明确资金结算流程，确保资金清算及时、安全。
（2）资金划拨管理：规定资金划拨权限、方式，加强对资金划拨的安全控制。
（3）资金监管制度：建立账户资金监管机制，实施资金监控、风险防范等措施。
3. 账户风险控制制度（1）风险评估制度：根据账户类型、交易金额等因素，对账户风险进行评估，制定应对措施。
（2）风险警示机制：建立风险警示机制，对风险较大的账户及时发出风险警示，及时处理。
（3）风险管理培训：开展风险管理培训，提高员工对账户风险的认识和处理能力。
4. 账户信息披露制度（1）信息录入准确：要求账户信息录入准确无误，确保账户信息的真实性。
（2）信息保密制度：严格执行客户信息保密制度，加强对账户信息的保护。
（3）信息披露规范：规范账户信息披露，遵守相关法律法规，保护客户隐私。
二、银行账户财务制度的作用1. 保障账户资金安全银行账户财务制度明确规定账户管理、资金流转、风险控制等方面的内容，有效提高了账户资金的安全性，保障了客户利益。
2. 规范管理流程银行账户财务制度规范了银行内部管理流程，规范操作程序，提高了工作效率，降低了错误率，减少了操作风险。
3. 提升服务质量通过制定合理规范的账户财务制度，银行能够加强对账户信息的管理和监控，提升服务质量，为客户提供更加安全、便捷的服务。
4. 防范风险银行账户财务制度可以根据客户不同情况设定相应的风险控制措施，及时识别和处理风险，最大限度地减少风险对银行的影响。
5. 促进银行发展银行账户财务制度的完善可以提高银行内部管理的科学化程度，增强了风险管控和监管能力，促进银行健康发展。
XX银行会计结算工作交接管理办法
XX银行会计结算工作交接管理办法第一章总则第一条为规范XX银行会计结算交接工作，强化内控机制, 明确交接双方责任，根据《商业银行内部控制指引》及本行相关制度，制定本办法。
第二条本办法适用于XX银行各级分支机构，包括营业网点以及从事会计结算管理工作的部门。
第三条本办法所称会计结算工作交接，是指会计结算人员因工作变动、临时离岗、工作流程转移或机构撤并、变更而产生的相关会计结算工作内容的移交。
第二章基本规定第四条营业机构撤销、合并、分设或改变隶属关系，应做好核对账务、清理核对待结算款项、清点财产、检查库存、核实损益、整理会计结算档案等工作，并及时按规定办理会计结算业务交接手续。
第五条会计结算人员因工作调动或因故离职时必须办理交接手续，将本人所经管的工作全部移交给接替人员，以保证工作的顺利进行,会计结算人员在没有办清交接手续以前,不得调动或者离职。
第六条会计结算人员办理交接手续,必须在监交人员监督下进行面对面交接。
一般会计结算人员办理交接手续应由本机构负责人(会计结算业务主管人员)监交,本机构负责人(会计结算业务主管人员)办理交接手续应由上一级别机构负责人监交(营业网点负责人办理临时交接可实行“第三人”监交制度)，交接双方及监交人要对交接内容及事项进行签字确认。
第七条监交人员负责对整个交接工作的全过程进行监督，以明确交接双方责任和保证交接工作的顺利进行。
如事后发现交接不清，除追究交接双方人员责任外，监交人也应负相应的责任。
第八条移交人在办理移交手续前必须及时完成尚未完成的工作，包括:对已受理的业务要办理完毕，凭证、账簿要填制、登记完毕，整理应移交的各项资料、物品；对未完结事项及历史遗留问题写出书面说明等。
第九条移交人应对所移交的有关会计结算凭证、账簿、报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
第十条接收人应当继续使用移交的账簿，不得自行另立新账，以保持记录的连续性。
第十一条接收人对接收的账务及事项有疑问时可随时向移交人询问，移交人有责任查清并答复。
银行会计核算工作终总结及工作安排
银行会计核算工作终总结及工作安排
银行会计核算工作的终总结主要包括以下几个方面：
1. 审计财务数据：银行会计核算工作主要包括对银行的存款、贷款、资产、负债等财务数据的核算，需要对这些数据进行审计，确保准确性和可靠性。
2. 编制财务报表：银行会计核算工作的一个重要部分是编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，这些报表显示了银行的财务状况和经营业绩。
3. 稽核工作：除了核算工作，银行会计核算员还需要进行财务稽核，确保财务数据的真实性和合规性，发现并解决可能存在的问题。
4. 信息披露：银行会计核算工作还包括向外界披露财务数据和信息，确保投资者和监管机构对银行的财务状况和经营情况有清晰的了解。
对于工作安排，银行会计核算员需要定期完成财务核算、编制报表、进行稽核以及信息披露等工作。
在工作中需要注意细节，保持高度的准确性和逻辑性。
此外，还需要不断学习和提升自己的专业知识和技能，以适应日益复杂的银行业务环境。
在工作中也需要与其他部门和同事密切合作，确保工作高效完成。
会计监督检查工作汇报（含5篇）
会计监督检查工作汇报（含5篇）第一篇：会计监督检查工作汇报会计监督检查工作汇报根据《中华人民共和国会计法》、省财政厅《关于组织开展全省2020 年度会计监督检查工作的通知》文件要求，开展了 2020 年会计信息质量检查工作，在局领导的高度重视和精心组织下,在参检人员的共同努力下,较好地完成了检查任务。
截止目前,共投入检查人员 4 人,检查了县第九中学、县第七小学。
现将我县组织检查工作汇报如下：一、认真、扎实地做好检查的各项工作为了圆满完成这次检查任务，结合我县的实际情况，我们成立了2020 年会计信息质量检查领导小组，由主任科员白立丰担任组长，制定了检查方案，确定了被检单位名单。
同时对我县2020 年会计信息质量检查工作进行了广泛的宣传并进行工作部署。
为了使这次检查工作落实到位，避免走过程，使检查查出成效，局领导班子还对这次检查提出了明确的工作要求：一是要求参检人员要依法行政、依法监督、严格执法，要以高度的责任心，严格实施各项监督检查程序，把问题查深查透、不走过场；二是要客观公正地反映被检单位存在的违纪违规问题，做到事实清楚、证据确凿、定性准确、手续齐全；三是要严格检查纪律，杜绝以权谋私行为，在检查中树立监督干部清正廉洁的思想品德；四是要在检查之前组织检查人员学习有关法律法规和政策，针对检查的单位性质掌握有关的会计制度和财务管理。
在检查过程中，我们以加强组织领导和提高检查工作质量为工作重点，严格按照《财政检查工作规则》、《财政部门行政处罚听证程序实施办法》的要求，严格按照检查程序实施相关检查。
在检查的过程中，检查人员严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政事业会计制度》、《企业会计制度》等法律法规，对被检查单位的财务报表、会计凭证、会计帐簿等会计资料的真实性、合法性、完整性进行认真全面的检查。
对有会计核算、会计基础信息不完整和不规范及有存在漏洞的地方，检查人员及时进行具体指导，帮助被检查单位规范会计核算；对有违法违纪问题，检查人员在检查处理建议中还及时提出“建立健全财务制度、加强管理、堵塞漏洞”等方面的具体整改建议。
银行支付结算检查实施方案
银行支付结算检查实施方案为维护支付结算体系的安全和效率，严肃支付结算纪律，提高支付结算水平，保证人民银行支付结算执法检查工作顺利开展。
根据支付结算相关管理规定，制定本检查实施方案。
一、检查时间XX年1月1日至检查日相关支付结算业务，视检查工作需要，必要时可追溯到上一年度。
二、主要检查内容支付结算管理检查内容1、是否按规定建立支付结算业务内部控制制度。
2、对实行支付结算业务代理的，是否按规定签订代理协议；签订代理协议的，是否向人民银行备案；代理协议的解除是否符合规定。
3、联网核查系统使用情况：是否严格按照中国人民银行等有关部门要求，认真做好联网核查工作。
账户业务检查内容1、核准类银行结算账户的开立是否经人民银行核准；基本存款账户、预算单位专用存款账户、临时存款账户是否在核准前使用。
2、是否违反规定为存款人多头开立银行结算账户。
3、备案类银行结算账户的开立是否向人民银行备案。
4、一般存款账户、非预算单位专用存款账户至检查时是否超过5个工作日仍未备案。
5、一般存款账户、非预算单位专用存款账户已备案，但备案时间是否超过5个工作日6、是否存在同一性质的资金凭同一证明文件开立多个专用存款账户。
7、异地专用存款账户的开立是否符合规定。
8、开立专用存款账户名称后加资金性质或内设机构手续是否齐全。
9、单位开立银行结算账户的存款人名称是否与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致；个体工商户开立银行结算账户的名称是否与其营业执照的字号相一致；无字号的个体工商户开立银行结算账户的，存款人名称是否由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。
10、单位法定代表人或单位负责人授权他人办理开户的，是否留存授权书。
11、代理他人开户的，是否留存被代理人和代理人的有效身份证件复印件。
12、是否使用联网核查系统对法定代表人、单位负责人及代理人身份证进行核查。
13、开户资料是否合规、完整。
如：开户申请书填写是否规范；是否有可疑或已超过有效期的营业执照、批文等开户证明文件；留存资料中的组织机构代码证、企业法人营业执照、税务登记证是否为正本复印件开户申请书填写是否规范。
结算中心会计
结算中心会计核算办法第一章总则第一条为规范XX（集团）公司结算中心的会计核算工作，特制定本办法。
第二条本办法所称成员单位包括集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司。
第三条结算中心对各项资金业务按规定核算并及时登记入账，每月与银行、成员单位核对。
第四条结算中心按照本办法要求在规定的时间内出具各种报表。
第五条结算中心核算时所采用的会计年度、期间等均与集团公司财务保持一致。
第二章会计科目体系第六条结算中心使用的会计科目：资产类：银行存款、内部贷款、应收利息、代管票据、应收票据。
负债类：内部存款、企业存放票据。
损益类：利息收入、手续费收入、利息支出、手续费支出。
第七条会计科目使用说明：1、银行存款：本科目核算集团总账户中的存款，应按银行、利率、存款性质设置明细账进行明细核算。
2、内部贷款：本科目核算结算中心为成员单位提供的贷款，应按利率、成员单位贷款账户设置明细账进行明细核算。
3、应收利息：本科目核算成员单位在结算中心的内部存款不足以支付结算中心的内部贷款利息，应按成员单位设置明细账进行明细核算。
4、代管票据：本科目核算结算中心集中管理成员单位收到的商业汇票，应按银行、成员单位设置明细账进行明细核算。
5、应收票据：本科目核算成员单位将票据贴现或背书给结算中心，到期后由结算中心到银行办理托收的业务。
6、内部存款：本科目核算成员单位在集团分账户的存款，应按期限、利率、成员单位账户设置明细账进行明细核算。
7、企业存放票据：本科目核算成员单位在结算中心存放的商业汇票，应按成员单位设置明细账进行明细核算。
8、利息收入：按照利息收入的来源设置银行存款利息收入、内部贷款利息收入和贴现收入三个二级明细账。
银行存款利息收入：本科目核算结算中心从银行得到的利息，应按银行设置明细账进行明细核算。
内部贷款利息收入：本科目核算结算中心提供给成员单位的内部贷款收取的利息，应按成员单位设置明细账进行明细核算。
贴现收入：本科目核算成员单位将票据贴现给结算中心时结算中心收取的贴现息。
银行通知模板 (12)
关于印发《xx银行rm币银行结算账户x存x兑业务管理规定》的x知x银办〔2008〕74号各省分行、直属分行：为控制结算风险，提高服务质量，规范rm币单位银行结算账户x存x兑业务处理流程，现将《xx银行rm币银行结算账户x存x兑业务管理规定》(以下简称《规定》)印发给你们，并将有关要求x知如下：一、全面清理对公x存x兑业务（一）已开办对公x存x兑业务的各省直分行，必须根据《规定》的要求，全面彻底清理x存x兑业务，清理工作必须在2008年7月1日前完成。
1.清理客户。
对已开办x存x兑业务的客户必须逐户进行清理，凡不符合《规定》条件的，必须及时取消办理；凡符合开办条件，但需要改变收费方式的客户必须重新办理申请手续。
对于文到后申请开办x存x兑业务的客户，严格按《规定》的要求办理。
2.清理开办行。
凡符合《规定》条件，可以开办此项业务的分行，开办前必须向总行报备，开办后必须每季后次月的五个工作日内报告开办情况。
此前已开办此项业务的分行，必须补报。
不符合开办条件的分行，立即停止办理x存x兑业务，并向总行会计结算部上传维护单，申请关闭分行内所有rm币银行结算账户的x兑标志。
（二）目前尚未开办x存x兑业务的分行，必须符合《规定》中的条件，具备条件后方可向总行申请开办此项业务。
二、使用票据凭证印鉴防伪系统和支付密码实现x存x兑凡开xx存x兑业务的客户，必须使用x行提供的票据凭证印鉴防伪系统和支付密码办理x兑业务。
尚未使用支付密码的分行，可向总行统一申请购置支付密码器，开x、使用支付密码。
三、关于x存x兑业务收费对公x存x兑业务是收取服务项目，为了体现客户分层服务的原则，x存x兑业务提供按笔收费和按年收费两种费用收取方式供客户选择。
“按笔收费”提供给一般客户，“按年收费”提供给重要客户。
原已开办x存x兑业务的客户收费方式默认为“按笔收费”，需要改变收费方式的客户必须重新办理申请手续。
x存x兑业务收费自2008年7月1日起开始执行。
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XX银行会计结算检查制度
第一章总则
第一条为提高我行会计结算管理水平，完善会计结算业务监督机制，防范操作风险，充分发挥监督检查职能，保证国家有关法律、法规和我行的规章制度贯彻实施，制定本制度。
第二条本制度所称会计结算检查是指各级会计结算管理部门，采取现场或非现场检查的方式，按照监管机构和我行有关规章制度要求，对辖属机构日常会计结算事项的合法性、准确性、及时性，会计结算信息的真实性、完整性、明晰性实施监督、检查、辅导，促进各项规章制度的有效落实，规范业务操作，提高全行会计结算管理水平和风险防范能力等所进行的检查。
第三条会计结算检查的组织、实施由各级会计结算部负责，会计结算检查应以事实为依据，以国家有关法律法规、监管要求和我行各项规章制度为准绳，遵循“统一领导、分级管理、层层负责”的原则。
第四条总行会计结算部是全行会计结算检查工作的主管部门，负责制定会计结算检查督导工作的规章制度，负
责会计结算检查工作统筹安排、组织开展，并对分行会计结算检查工作开展情况进行检查；各分支行会计结算管理部门是本级行会计结算检查工作的管理部门，负责落实本级行会计结算检查工作，在辖属机构范围内组织实施检查工作。
第二章会计结算检查岗位与权责
第五条各级会计结算管理部门应设置会计结算检查岗，根据网点数量及业务量合理配备专职会计结算检查人员，负责辖属机构的会计结算检查工作。
专职会计结算检查人员应具备下列基本条件：
（一）坚持原则，忠于职守；
（二）从事银行会计结算工作时间不少于两年；
（三）综合素质高，熟悉XX银行会计结算规章制度，精通会计结算业务。
第六条会计结算检查人员的工作职责：
（一）负责严格按本制度规定对所辖机构实施检查；
（二）负责对检查中发现的问题提出整改意见，督促落实整改，对问题涉及的责任单位、责任人提出处理意见和建议；
（三）定期或不定期向会计结算管理部门负责人报告检查工作开展情况、检查中发现的问题及整改情况；
（四）根据检查中发现的业务管理问题，提出相应的管理建议和风险防范措施，完善本条线内控制度；
（五）向被检查单位及违规人员提供业务指导；
（六）按期提交规范、完整、严谨、公正的检查资料。
第七条会计结算检查人员的工作职权：
（一）有权对辖属机构的各项会计结算业务及对已监督问题的整改情况实施全面检查；
（二）有权调阅辖属机构的各种会计结算业务账簿、报表、凭证等档案和信息；
（三）有权检查辖属机构的各项会计结算规章制度及操作流程的执行情况；
（四）有权对会计结算人员违章、违纪、违法行为及会计结算管理工作中存在的问题提出处理意见，并监督其限期整改；
（五）有权对辖属机构会计结算内控管理工作提出建议和意见。
第三章会计结算检查形式与内容
第八条会计结算检查形式分为常规性检查和突击检查，其中常规性检查包括全面检查和专项检查。
全面检查是指将全部会计结算业务作为检查内容，对。