第六章社会保险的基本原理

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第六章社会保险的基本原理
§ （四）社会保险的成熟阶段
§ 二战结束后到20世纪70年代，西方国家以建立 “福利国家”为政策目标，英国、瑞典等国家建 立了“从摇篮到坟墓”的较为完备的社会保险体 系，同时，战后，西方经济的稳定持续增长为社 会保险制度奠定了经济基础。同时，第三世界国 家也纷纷建立了以社会保险为主体的社会保障制 度。
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第六章社会保险的基本原理
§ 六、社会保险的分类 § （一）按照风险项目分类 § 社会保险按照项目可以分为医疗保险、生育保险、
失业保险、工伤保险、养老保险、死亡（遗属） 保险等。
§ （二）按照社会保险基金的积累方式分类 § （1）现收现付模式 § （2）完全积累制 § （3）部分积累制
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§ （二）社会保险的形成阶段
§ 社会保险制度19世纪80年代诞生在德国是有其特 殊历史背景的。当时德国刚完成了统一，国内局 势尚不稳定，德国首相俾斯麦为了巩固其统治地 位，缓和国内阶级矛盾，希望通过社会保险立法 来拉拢工人阶级并借此扑灭蓬勃兴起的工人运动， 在这一政治背景下，社会保险制度首先在德国确 立。
第六章社会保险的基本 原理
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2020/11/28
第六章社会保险的基本原理
第一节 社会保险概述
§ 一、社会保险的定义 § 社会保险是以国家或社会为主体，在以工资收入
为主的劳动者遇到年老、疾病、伤残、失业、死 亡等特殊事件时，运用法律手段，动员社会力量， 给劳动者提供一定程度的收入损失补偿，以保证 劳动者及其家庭维持基本生活的一种制度。
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§ 二、社会保险的地位
§ 首先，这一主体地位是由其保障对象决定的。社 会保险以全体劳动者为保障对象，劳动者是人口 中最多、最重要的部分，劳动者不仅在总人口中 所占的比例较大，而且劳动者是社会的主体和中 坚力量。
§ 其次，社会保险承担的风险最多。它为劳动者一 生可能遇到的所有风险提供保障，对劳动者而言， 社会保险已经是一个较为牢固的“安全网”。
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第六章社会保险的基本原理
§ 这一时期社会保险的具体特点有：资金来 源单一，全部来自国家财政，或来自企业， 在计划经济中企业不是自负盈亏的，所以， 资金最终还是由国家财政负担，受保人不 缴纳任何费用，保险待遇与劳动贡献有关。
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第六章社会保险的基本原理
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§ 原有社会保险制度存在的问题： §1. 不利于企业参与竞争 §2. 过分突出了国家和政府的责任 §3. 社会保险覆盖面较窄 §4. 不利于市场经济的发展和社会稳定
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§ （四）实施的主体不同 § 社会保险的实施主体是国家政府，商业保险的
实施主体是企业团体。
§ （五）保险的权利义务关系不同
§ （六）社会保险与商业保险的财务安排不同
§ 社会保险是用需求约束的“固定支付”机制。商 业保险则不同，它是严格的以支定收的“固定交 费”的供给约束机制，投保人要根据每个人的风 险系数缴纳保险费，经过精确计算的保险费加利 息应当等于支出。
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§ 三、中国社会保险制度改革的进程
§ 从20世纪80年代中期开始的国企改革促进了社会 保险制度改革，改革始于养老社会保险。1991年， 国务院颁布了《关于企业职工养老保险制度改革 的决定》，奠定了社会养老保险制度的基本框架， 建立多层次养老保险体系，个人缴费，改现收现 付制为部分积累制，1997年国务院又发布决定， 对养老保险制度进行了完善。
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§ 二、中国社会保险制度改革的目标及原则 § （一）独立于企事业单位之外的社会保险制度 § （二）资金来源多元化 § （三）保障制度规范化 § （四）管理服务社会化 § 1. 保险信息和管理服务公开化。 § 2. 社会保险待遇社会化发放。 § 3. 保险对象社会化管理和服务。
利润最大化。而社会保险是国家政府的一种社会政策，其 目的是为了维护社会稳定。
§ （二）实施的手段和对象不同 § 国家和政府用强制手段来确保参保对象参加社会保险制度，
而商业保险则遵照自愿原则。
§。
§ （三）法律依据不同 § 商业保险以商业合同法为依据，社会保险以相应的社会保
险法为依据。
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§ 综上所述，社会保险和商业保险可以提供不同项 目的保障，在相同的保障项目上社会保险和商业 保险提供不同层次的保障，以满足人们的不同需 要。在社会保险的一些项目上，各个国家都在向 多支柱、多层次的保障方向发展，例如通过医疗 救助，医疗社会保险，企业和个人投保的商业医 疗保险来建立多层次的医疗保障体系，以满足人 们的不同需求。所以，在社会保障制度的发展和 完善中，商业保险是社会保险的重要补充，发挥 着不可替代的作用。
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第六章社会保险的基本原理
§ 三、社会保险与商业保险的共生发展
§ 社会保险和商业保险的保障项目既有重合，又有 不同。例如在健康保险，人身意外事故及伤害保 险，养老保险等项目上，社会保险为全体工薪收 入劳动者提供低水平的保障，即仅供维持基本生 活；商业保险为有资金能力的人提供较高层次的 保障。商业保险在有些项目不愿或没有能力提供 保障，社会保险则因为有国家作后盾，可以提供 商业保险没有能力的保险项目，比如失业保险就 是只能由社会政策的社会保险来提供。
§ 继德国之后到20世纪20年代，其他欧洲国家如丹 麦、瑞典、英国、法国等国家也纷纷建立了社会 保险制度。
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§ （三）社会保险的发展时期
§ 20世纪30年代是美国历史上的罗斯福总统 “新政”，以1935年颁布的《社会保障法》 为标志，建立了老年社会保险，失业社会 保险等社会保障制度，随后阿根廷、巴拿 马、墨西哥等美洲国家也先后建立了社会 保险制度。
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§三、社会保险的发展历程
§ （一）社会保险的萌芽
§ 互助组织以会员的共同利益为出发点，共同集资， 共担风险，以会员的伤残、疾病、失业、年老、 死亡为互助项目，在实际运作中创立多种管理形 式，这种不以盈利为目的互助基金组织是社会保 险的雏形。互助组织的原则和方法被吸收到社会 保险制度中，社会保险依据互助项目分别设立了 养老、医疗、工伤、失业等保险项目。互助基金 会为社会保险奠定了组织基础。
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第六章社会保险的基本原理
§ 社会保险不同于社会保障之处：
§ （1）它的覆盖面比社会保障窄，保障对象仅仅 是工资收入的劳动者，而社会保障制度的对象为 全体社会成员。
§ （2）社会保险有严格的权利义务对等关系，社 会保险的对象享受补偿权利之前，要先尽缴费的 义务，社会保障制度的其他组成形式则没有严格 的权利义务对等关系。
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§ 1998年，国务院颁布了《关于建立城镇职工基本 医疗保险制度的决定》，全面启动医疗保险制度 改革。1999年，国务院颁布了《失业保险条例》， 正式建立失业保险制度。2004年，《工伤保险条 例》正式实施。1988年，国务院颁布了《女职工 劳动保护规定》，1995年起试行《企业职工生育 保险试行办法》，推动了生育保险的改革。
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§ 四、社会保险的特点 § 1、资金来源多样性 § 2、权利义务对等性 § 3、社会保险的储备性 § 4、社会保险的互济性 § 5、参加社会保险的强制性 § 6、社会保险的补偿性
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§ 五、社会保险的功能 § 保障劳动者及其家庭的基本生活 § 保证社会劳动力的生产与再生产 § 稳定社会的“减震器” § 调节收入差距 § 促进经济发展和社会进步
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§ （五）社会保险改革阶段
§ 从20世纪70年代起，社会保险进入改革阶 段。西方经济受到1973年“石油危机”的 影响，陷入滞胀状态，经济增长变缓，财 政赤字增加，在人口老龄化的影响下，社 会保险“入不敷出”的局面日益严重，为 了摆脱困境，各个国家纷纷开始对社会保 险制度进行改革。
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§ （三）按照缴费责任分类 § 从社会保险的缴费来看，社会保险的资金由政府，
雇主和雇员三方共同出资或其中的两方出资。
§ （四）按照补贴形式分类 § 社会保险提供补贴的形式主要有现金补贴，实物
补贴和服务补贴等三种。
§ （五）按照领取时间分类 § 按照领取的时间将社会保险分为短期补助保险和
§ （3）从资金来源来看，社会保险资金来源于雇 主、雇员和国家或其中的两方，保障制度的其他 组成形式的资金基本来源于国家各级财政。
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第六章社会保险的基本原理
§ （4）从保障水平来看，社会保险满足劳动 者及其家庭成员的基本生活需要，保障水 平高于各类社会救助项目。
§ （5）从实施方式与管理形式来看，社会保 险一般由国家或政府管理机构统一管理， 社会救助及社会福利由于提供者除了国家 政府之外，还有其他包括民间慈善及宗教 组织在内的各种社会力量。
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第六章社会保险的基本原理
第三节 中国的社会保险制度及其改革
§ 一、改革开放之前的中国社会保险 § 新中国成立后，仿效前苏联模式建立了社
会保险制度。十年动乱期间，社会保险制 度建设受到干扰和破坏，社会保险基金的 统筹调剂及积累全部停止，致使社会保险 倒退为企业保险，造成行业间、企业间负 担不平衡，加重了企业负担。
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一、社会保险与商业保险的联系
§ （一）社会保险借鉴商业保险的技术手段和管理 经验
§ 商业保险比社会保险出现得早，商业保险特别是 商业人寿保险的发展，为社会保险提供了技术支 撑。社会保险从诞生之日起就与商业保险有着必 然的联系，它借鉴了商业保险的精算方法及管理 方法，才得到发展和完善。
长期补助保险。
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第二节 社会保险与商业保险的关系
§ 概念： § （1）社会保险：是国家通过立法对劳动者
在暂时或永久性失去劳动能力，或失业带 来的收入减少时提供一定物质帮助，以维 持其基本生活水平的社会保障制度。
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第六章社会保险的基本原理
§ （2）商业保险：是投保人根据合同约定， 向保险人支付保险费，保险人对于合同约 定的可能发生的事故因其发生所造成的财 产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保 险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定 的年龄、期限时承当给付保险金责任的保 险行为。
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第六章社会保险的基本原理
§ （二）商业保险和社会保险满足不同的保 险需求
§ 实践证明，社会保险与商业保险的作用是 相互补充的。社会保险提供的补偿是低水 平的，只能满足基本生活需求，商业保险 可以提供较高水平的补偿，满足人们不同 层次的需求。
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第六章社会保险的基本原理
§ 二、社会保险与商业保险的区别 § （一） 性质和目的不同 § 商业保险首先是一种企业行为，保险公司依法竞争以追求