信用管理师授课6-10
《信用管理师(考证课)》课程教学大纲
辽宁金融职业学院金融系信用管理专业《信用管理师（考证课）》课程教学大纲【课程概况】一、课程性质与地位信用管理师（考证课）是一门信用管理专业实务课。
它是在对信用、征信、信用管理体系及其相关概念进行阐述的基础上，系统地介绍现代信用管理的基础理论和实务技术。
主要包括信用管理的相关概念、国家信用管理体系、企业信用管理、个人（消费者）信用管理、信用风险评估、信用等级评定、信用管理法规、征信调查等内容的基本概念和基本实务技术的介绍。
为信用管理专业学生的后续学习打下基础，是信用管理教育不可缺少的组成部分。
通过本课程的学习，使学生了解信用管理的重要原理和基本概念，掌握信用管理的基本方法，让学生能够了解信用管理在国民经济中的地位以及对国家经济的重大影响，从而在信用管理工作中能更好地把握国家规定的经营方针与政策，并为学习其它各专业课程奠定必要的理论基础，能够在掌握信用管理的相关理论和基本方法。
本课程是金融领域的基础学科之一，在学习本课程之前，高职学生应该学习金融学基础、经济学基础、经济法规、金融法规等金融经济类公共基础课程。
在学习过本课程，并取得合格以上综合成绩之后，高职学生可以继续深入学习信用管理专业的各门专业必修课，例如资信评级、信用风险管理等。
二、课程主要内容及要求通过本课程教学，使学生具备从事信用管理工作所必需的基本知识和基本技能，帮助学生提高分析问题和解决问题的能力，为从事信用管理工作打下基础，并注重渗透职业道德思想教育，加强学生的信用管理职业的道德观念。
●了解信用申请的原则、要领和信用申请的流程。
●能够掌握客户信息采集的原则和要领。
能够了解进场采集客户信息的内容和时机的选择。
●熟知非进场采集客户信息的内容和渠道，以及各个渠道来源信息的优劣分析。
●能够对采集到的信息进行审核并录入电脑。
●理解给经过考核的客户建立信用档案。
能够熟知客户信用档案包括的内容。
●掌握交易运营环节的信用管理工作内容。
●能够对应收账款和逾期应收账款进行分析和诊断。
信用管理师国家职业资格培训教程教学辅导材料《信用管理师基础知识教程》教学辅导材料
信用管理师国家职业资格培训教程教学辅导材料《信用管理师基础知识教程》教学辅导材料第一章信用管理人员从业道德1．关健术语：征信行业从业人员2．要点（1）法律法规及行政管理的要求（2）行业自律的内容（3）企业信用管理人员应具备的职业道德3．思考问题结合实际，谈谈对信用管理人员职业道德的认识。
第二章社会信用体系1．关键术语信用，经济信用化，信用交易，信用经济，信用规模，信用风险，社会信用体系，信用管理，失信，失信惩戒机制2．要点（1）经济活动中信用的定义（2）信用要素和信用形式（3）信用风险的种类（4）信用风险产生的原因（5）社会信用体系的定义（6）社会信用体系的功能与作用（7）失信惩戒机制的工作原理和具体内容3．思考问题（1）分析我国市场上失信行为大量存在的原因。
（2）什么是社会信用体系？社会信用体系的作用是什么？（3）社会信用体系惩戒失信的原则是什么？（4）说明失信惩戒机制的工作原理。
（5）失信者的成本包括哪些？（6）简述政府在社会作用体系建设中应起的作用。
第三章企业信用管理概述1．关键术语企业信用，信用销售，企业信用风险，信用政策，信用管理，企业信用管理，消费者信用管理，信用管理模式，企业信用制度，信用管理部门，企业信用经理，销售变更天数（DSO），信用额度，信用条件，信用标准，商账追收，电话催收2．要点（1）买方市场与信用销售（2）企业信用管理的内涵（3）企业信用管理的目标与类型（4）企业信用管理基本功能（5）企业信用管理的基本工作流程（6）消费者信用管理基本功能（7）企业信用制度（8）企业信用管理部门及岗位设置3．思考问题（1）信用销售的定义与分类。
（2）什么样的企业采用信用销售方法？（3）为什么企业要具备信用管理功能？（4）信用管理有哪些基本功能？（5）简述企业信用管理的基本功能。
（6）简述消费者信用管理的基本功能。
（7）什么是企业信用制度？（8）企业为什么要制定信用政策？信用政策的主要内容包括什么？（9）通过对信用政策的理解，给出检查信用管理工作质量的指标。
《信用教案》课件
《信用教案》课件一、教案简介二、教学目标1. 了解信用的定义、种类和作用。
2. 掌握信用评分的标准和影响因素。
4. 学会正确使用信用，避免信用风险。
三、教学内容1. 信用概述：信用的定义、种类和作用。
2. 信用评分：信用评分的标准、影响因素和计算方法。
4. 信用使用：正确使用信用，避免信用风险。
5. 信用案例分析：分析实际案例，加深对信用知识的理解。
四、教学方法1. 理论讲解：讲解信用的相关概念和知识。
2. 案例分析：分析实际案例，引导学生思考和讨论。
3. 小组讨论：分组讨论信用相关问题，培养学生的沟通能力。
4. 课后作业：布置相关作业，巩固所学知识。
五、教学评价1. 课堂参与度：观察学生在课堂上的发言和互动情况。
2. 课后作业：评估学生作业的完成质量和理解程度。
3. 案例分析报告：评估学生在案例分析中的表现和分析能力。
4. 小组讨论：评估学生在小组讨论中的沟通能力和团队协作能力。
六、教学准备1. 教材或教学资源：准备关于信用相关的教材、案例和资料。
2. 投影仪或白板：用于展示案例和教学内容。
3. 纸张和笔：供学生做笔记和完成作业。
4. 小组讨论指南：准备小组讨论的问题和话题。
七、教学安排1. 第1周：介绍信用的定义、种类和作用。
2. 第2周：讲解信用评分的标准、影响因素和计算方法。
4. 第4周：正确使用信用，避免信用风险。
5. 第5周：分析实际案例，加深对信用知识的理解。
八、教学活动1. 课堂讲解：进行信用相关概念和知识的讲解。
2. 案例分析：展示实际案例，引导学生进行思考和讨论。
3. 小组讨论：分组讨论信用相关问题，培养学生的沟通能力。
4. 课后作业：布置相关的作业，巩固所学知识。
九、教学反馈1. 课堂提问：通过提问了解学生在课堂上的理解程度。
2. 课后作业：评估学生作业的完成质量和理解程度。
3. 案例分析报告：评估学生在案例分析中的表现和分析能力。
4. 小组讨论：评估学生在小组讨论中的沟通能力和团队协作能力。
《信用管理培训》课件
6. 信用保险
介绍信用保险的概念、保险策略。
7. 信用管理的案例分析
通过分析实际案例，深入了解信用管理的应用和挑战，提供针对不同情境的 分析结论和建议。
8. 信用管理的未来发展方向
探讨我国信用管理的现状和未来发展趋势，帮助您了解未来信用管理领域的机遇和挑战。
3. 信用管理体系
了解信用管理体系的构成和组成要素，学习建立有效的信用管理体系的步骤和程序。
4. 信用评估
探讨信用评估的意义和作用，介绍不同的信用评估方法和工具，以帮助您进行准确的信用评估。
5. 信用风险管理
分析信用风险的概念和影响因素，提供有效的信用风险控制策略和方法，保护企业免受不良信用风险的 影响。
《信用管理培训》PPT课 件
这是《信用管理培训》PPT课件，旨在帮助您了解信用管理的重要性及其相 关概念和方法。通过本课程，您将学习到信用管理的基本框架和最佳实践， 以提升您的信用管理能力。
1. 课程介绍
初识信用管理课程的目的和授课方式，让您了解本课程的内容和学习方式。
2. 信用管理的概念
深入介绍信用的概念及其在商业环境中的重要性，解释信用管理的定义和作用。
信用管理师国家职业资格考试远程培训课件
个人信用评分
了解个人信用评分模型及其应用，包 括评分卡开发、模型验证和监控。
个人征信异议处理
了解个人征信异议的提出和处理流程 ，掌握异议申请材料和注意事项。
政府信用管理
政府信用政策
政府债务管理
分析政府信用政策的制定和实施，探讨政 府信用在促进经济发展中的作用。
了解政府债务的种类、规模和结构，掌握 政府债务的发行、偿还和管理方法。
应试技巧与注意事项
熟悉考试形式与要求
了解考试形式、题型、分值分布和时 间安排等，以便更好地应对考试。
做题技巧
掌握做题技巧，如先做自己擅长的部 分、合理安排时间避免因为时间不足
而影响成绩等。
注意细节
在考试过程中，注意细节问题，如填 写答题卡、检查试卷是否有遗漏等，
避免因为粗心而影响成绩。
THANKS
介绍我国信用管理相关的法律法规体系，包括基本法 律、行政法规、部门规章等。
法律法规制定与修订
阐述法律法规的制定、修订过程，以及法律法规的效 力等级。
法律法规适用范围
明确法律法规适用的范围，包括企业、个人等各类信 用主体。
监管机构与职责
监管机构设置
列举负责信用管理的监管机构，如国家发改 委、人民银行等。
合同管理
加强合同签订、履行和纠纷处理的管 理，确保合同条款明确、合法合规。
客户资信调查
通过多种渠道收集客户资信信息，评 估客户信用等级，以降低信用风险。
个人信用管理
个人征信系统
了解个人征信系统的构成、数据来源和 应用领域，掌握查询个人征信报告的方
法和注意事项。
个人信贷风险管理
掌握个人信贷业务的风险点和管理措 施，包括贷款审批、风险分类和风险
信用管理 第十章PPT课件
对世界其他民族优秀的诚信文化兼收并蓄、为我所，是塑造良好诚信文化的 重要方面。
（3）塑造信用文化中的社会资本
所谓社会资本，就是一个群体的成员共同遵守的、示例的一套非正式价值观 和行为规范，按照这一套价值观和规范，他们便得以彼此合作。
（4）扩大诚信文化中的“信任半径”
2020/10/13
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三、失信惩罚机制的功能
（1）具备完整的惩罚尺度，以对不同程度的不讲信用 的责任人进行相应的惩处；
（2）快速收集到不讲信用事件的信息或举报； （3）根据所取得的证据判断真伪，并较长期的保存原 始不良信用记录；
（4）对不讲信用的责任人做出按律处罚的决定； （5）将处罚决定快速通报给执行机构； （6）接受被处罚人的申诉； （7）对诬告者诉诸法律。
一、惩罚机制对不良信用的制约作用
（1）最大限度的消除信息不对称造成失信行为 （2）能对任何失信行为进行实质性打击 （3）自动惩罚失信行为 （4）具有惩罚失信行为的广泛机制
二、惩罚机制对不良信用的成本
（1）剥夺失信者在一定时期内的市场准入的机会 （2）剥夺失信者在一定时期内的信用消费便利 （3）剥夺失信者在一定时期内的生活便利
信用半径就是一个人信任他人的范围和广度。
（5）发展契约文化
契约的前提是平等、自由、理性和互利。契约文化下的信用，是一种与任何 身20份20关/10/系13无关的诚信，具有普适性的规范伦理原则。契约包含的价值原则4和 行为准则是涵盖全体成员的，用于处理普遍的社会关系的道德准则。
第二节 不良信用的惩罚
（2）出口信用保险：短期出口信用保险、中长期出口信用保险、 （3）投资保险 三、存款保险制度的目的与功能 目的:保护存款人的利益和维护金融业的安全，具有维护银行安全、
企业信用管理体系培训教材
三、建立独立的信用管理部门 尽管有充分的证据和事例证明建立独立的信用部门的正确性，但并不是 所有的企业管理者都接受这个建议。这是因为：
（1）管理者没有认识到独立的信用管理部门能够有效收集和客观分析 客户信息及资料，控制或降低信用风险发生；
中国企业在信用管理中究竟如何选择怎样的信用管理部门模式，各企业的 管理基础、各企业的规模各不相同，只要正确分析自身情况选择合适，就是最 好的管理模式。
第二节 信用管理的过程
信用管理的过程实际上就是在信用制度保障下，信用部门对某一 个信用申请或信用订单经过分析、评估，做出授信选择的决策过程， 即授予客户信用额度的过程，并对给予授信额度的申请或订单进行有 效跟踪控制的过程。
缺点
1.财务部门的过于保守会影响销售额
2.与业务部门的矛盾增加了管理成本
3.对客户情况和关系的不熟悉难以把握相关尺度，维持良好的关系
模式三
独立信用部门负责
优势
1.独立的运用信用管理手段能够客观分析风险
2.信用分析和信用管理的专业性、技术性强
3.对销售部门、财务部门有监控功能，制衡作用
4.信用制度的建立，使信用管理部门有了一定的权威性
一般的做法是，对不同信用限额，由不同的业务主管分级管理。
例如 × ×万元以下的信用额度由业务人员自主决定，超过此数额由 部门经理或更高层经理审批决定等等。
企业由销售部门负责信用管理工作主要从以下两个方面考虑：
（1）信用管理贯穿于业务的始终，从资信调查、评估、债权保障，到应 收账款回收无不与销售业务密切相关。销售人员比任何人员都清楚业务 进展情况和实际履行状况。
信用与信用风险管理培训教材
信用与信用风险管理培训教材尊敬的学员们，欢迎参加本次信用与信用风险管理培训课程。
信用在现代社会中扮演着至关重要的角色，无论是个人还是企业都需要建立良好的信誉来获取借贷、合作和其他商业机会。
然而，信用也伴随着风险，不当的信用管理可能导致资金损失和信誉风险，因此我们必须认真学习并实践高效的信用风险管理技术。
本次培训课程旨在帮助你们理解信用的概念、重要性以及如何管理与评估信用风险。
在课程结束时，你们将能够：1. 了解信用的定义和特征：我们将探讨信用的含义，弄清楚什么是好的信用，以及信用的各种形式和特点。
2. 学会信用评估方法：我们将介绍常见的信用评估模型，如FICO评分和PD模型，并说明如何使用这些模型来评估申请信贷的个人和企业。
3. 掌握信用风险管理策略：我们将介绍常见的信用风险管理策略，包括分散风险、建立良好的信用政策和程序、选择适当的担保措施等。
4. 理解信用衍生品：我们将介绍信用衍生品，例如信用违约掉期和信用违约互换，以及它们在信用风险管理中的作用。
5. 学会应对信用违约的方法：我们将探讨应对信用违约的方法，包括修复信用和债务重组等。
6. 熟悉信用监管和合规要求：我们将介绍信用监管机构和相关的合规要求，以确保你们理解并遵守适用的法规和规定。
在本次培训过程中，我们将采用交互式的教学方法，包括案例研究、小组讨论和模拟游戏，以便你们能够更好地理解和应用所学知识。
我们也鼓励你们提出问题和分享自己的经验，以促进学习的互动和深度。
我们希望通过本次培训课程，你们将能够提高信用风险管理的能力，并将所学知识应用于实际工作中。
信用是经济活动的基础，有效地管理信用风险将为个人和企业带来持续的成功。
让我们一起努力，成为信用与信用风险管理领域的专家！祝你们在本次培训中取得丰硕的成果！谢谢。
敬启，XXX公司。
信用管理师(基础知识篇)讲课版共25页PPT
56、书不仅是生活，而且是现在、过 去和未 来文化 生活的 源泉。 ——库 法耶夫 57、生命不可能有两次，但许多人连一 次也不 善于度 过。— —吕凯 特 58、问渠哪得清如许，为有源头活水来 。—— 朱熹 59、我的努力求学没有得到别的好处， 只不过 是愈来 愈发觉 自己的 无知。 ——笛 卡儿
信用管理师（基础知识篇）讲课版
16、自己选择的路、跪着也要把它走 完。 17、一般情况下)不想三年以后的事， 只想现 在的事 。现在 有成就 ，以后 才能更 辉煌。
18、敢于向黑暗宣战的人，心里必须 充满光 明。 19、学习的关键--重复。
20、懦弱的人只会裹足不前，莽撞的 人只能 引为烧 身，只 有真正 勇敢的 人才能 所向披 靡。
拉
60、生活的道路一旦选定，就要勇敢地 走到底 ，决
信用管理师（基础知识）
信用管理师（基础知识）信用管理师（基础知识）P1 信用管理从业人员职业道德规范主要来自监管方面的要求、行业自律、企业信用制度要求。
P5 国内外行业组织对职业道德的要求1、保密性最高原则2、客观性最基本原则3、专业性最本质原则P5 企业信用制度的基本精神与原则1、最大可能促进企业产品销售2、最合理控制信用风险。
企业信用管理人员与企业其他工作人员的最大不同在于企业信用管理人员必须最合理控制信用风险，包括尽职调查、合理授信、管理应收账款等，必须时时刻刻控制信用风险，保障利润确实实现。
最大可能促进企业营销产品，最合理控制信用风险。
P8 信用的要要素包括：授信人、受信人、付款期限、信用支付工具和风险。
信用的主要形式包括公共信用、商业信用和消费者个人信用。
P9 当一国的市场交易形态从现金交易为主导变成为以信用交易为主导时，也就50％以上的交易是以信用交易方式达成的，这个国家的市场就进入了信用经济阶段，或被称为信用经济时代。
P10 客户到期不付款的风险是最主要的信用风险形式P13 社会信用体系的内涵：社会信用体系是一种社会机制，是由信用立法与执法、信用管理行业运行惯例与约定、社会信用行为与道德规范、不良信用惩戒机制、诚信宣传教育等多个子系统共同作用、交织形成的社会机制。
P19 传统的征信服务主要分为调查和商账追收两大类。
P20 社会信用基本功能：1、保证信用的投放；2、减少政府管理社会的成本；3、根治社会失信现象，重塑社会道德伦理；4、扩大市场需求，促进经济持续增长。
5、提升参与国际竞争的优势P22 失信惩戒机制的内涵：失信惩戒机制是由信用市场授信主体共同参与的，以企业和个人征信数据库记录为依据的，通过信用记录和信用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程度，约束社会各经济主体信用行为的社会机制，是信用管理体系中的重要组织部分。
失信惩戒机制的功能：是对所有失信行为的法人或自然人实施实质性打击，让不讲信用的法人和自然人不能顺利的生活在社会中，使人们不敢轻易对各类经济合同或书面允诺违约。
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第6章 企业客户的资信评级
第一节 使用资信评级服务
第二节 资信级别的符号系统 第三节 工商企业的资信评级
第7章 授信管理
第7章的内容、逻辑
• 核心内容： • 第3、4、5、6章所介绍方法的实际应用， 目的在于理论联系实际。 • 表达逻辑： • 上述各章内容有机地糅合在一起。
第7章 授信管理
二、分析贸易过程中可能发生的风险219 1、对采购过程风险的识别 2、对销售过程风险的识别 3、注意事项
三、选用合适的支付方式222 1、四种基本支付方式及选择 （1）预付货款 （2）跟单信用证 （3）跟单托收 （4）记账交易 2、决定支付方式的关键问题
四、设计授信方案224 1、确定信用条件的一般原则 2、安排融资和转移风险的方法 （1）质押贷款 （2）应收贷款买断 （3）买方信贷 （4）对销贸易 （5）担保和信用融资 3、注意事项
• 第一节 选择信用条件
• 第二节 确定授信标准
• 第三节 确定授信额度 • 第四节 选择授信方法
第一节 选择信用条件
一、信用期限197 1、较长的信用期限 2、较短的信用期限
第一节 选择信用条件
二、现金折扣 201 1、现金折扣的概念 现金折扣是赊销合同给予客户信用条件的 一个重要组成部分 2、现金折扣的使用 3、现金折扣的确定
选择邓白氏以及北京新华信等商 业征信机构
申请银行贷款、竞 标等过程中使用评 级服务
根据实际需要选择当地人民银 行或有关部门认可的评级机构
第6章 企业客户的资信评级
第一节 使用资信评级服务
第二节 资信级别的符号系统 第三节 工商企业的资信评级
第二节 资信级别的符号系统
一、了解穆迪的资信等级符号系统178 二、了解邓白氏的企业资信等级符号系统 180 三、分辨长短期评级符号及其含义183
D&B credit rating: 5A1（财务实力 + 信用状况）
邓白氏的企业资信等级符号系统
邓白氏报告中的风险指数
邓白氏的企业资信等级符号系统
邓白氏报告中的支付指数
第6章 企业客户的资信评级
第一节 使用资信评级服务
第二节 资信级别的符号系统 第三节 工商企业的资信评级
第11章 信用担保 第12章 逾期应收账款管理
第13章 商帐追收
信用管理师教程
第1章：对应客户信用管理功能，企业外部资源和技术支持。 第2章：对应客户信用管理功能，企业内部管理。 第3章：对应客户授信功能，政策指导。 第4章：对应客户授信功能，合同技巧。 第5章：对应客户授信功能，评价客户，量化指标。
• 第一节 选择信用条件
• 第二节 确定授信标准
• 第三节 确定授信额度 • 第四节 选择授信方法
第8章 国内外贸易支付与结算
第8章的内容、逻辑
核心内容： 贸易知识，过渡性内容，为了帮助学员学 好后面两章的内容。
表达逻辑： 国际贸易过程中有可能遇到的风险、国际 贸易支付/结算方式、国内本币结算方式。
B
C
及时偿付债务的能力尚满意，在环境改变或短期处于逆境时， 偿付能力可能要受到影响。
及时偿付能力可疑。
D
此级债务已发生违约的情况，或预计将不能在到期日偿付。
邓白氏的企业资信等级符号系统
邓白氏评级分为两部分
财务实力指数（Financial Strength Indicator）和
风险指数（Risk Indicator）
股票等级 等级说明
Ａ＋
Ａ Ａ－
股票收益最高
股票收益较高 股票收益高于平均水平
Ｂ＋
Ｂ Ｂ－
股票收益相当于平均水平
股票收益略低于平均水平 股票收益较低
Ｃ
Ｄ
股票收益最低
股票无收益或负收益
短期债券评级：
级别
PRIME-1
穆迪公司
定义
最高级。对优先短期债务偿债能力最强，其偿付能力可有下列各方面得 到证实： l 在成熟的行业中，具市场领导地位。 l 在资金使用上，具有高收益率。 l 资本结构保守，对负债的依赖不大，且资产能提供充分的保护。 l 对固定财务支出有大量的盈余保障倍数，且有高额的内部现金产 生。 已建立在各种金融市场的融通的管道，并取得替代流动性之来源。
一、授信程序210 二、授信类型211 1、对首次订货客户授信 2、对老客户的授信
第四节 选择授信方法
三、使用现金折扣212 四、使用其他信用条件214 1、拖欠罚金 2、结算回扣 3、分期付款 4、发货控制
五、告知授信结果215 1、信用申请批准函 2、信用申请拒绝函 六、监控客户信用216
第7章 授信管理
AA+ AA AA— A+ A A— BBB+ BBB BBB—
AA+ AA AA— A+ A A— BBB+ BBB BBB—
高级
ＣＣＣ ＣＣＣ ＣＣ ＣＣ
中高级
Ｃ
中级
Ｃ
Ｃ
Ｄ
风险极 大
优先股评级：
Ｓ＆Ｐ公司将优先股划分为以下１０个级别 级别 ＡＡＡ ＡＡ Ａ ＢＢＢ ＢＢ Ｂ ＣＣＣ ＣＣ Ｃ Ｄ
3、客户提出申请，要求提高赊销额度。 4、客户发生重大事项。如股权结构、治理结构、财务状况、兼并重组
5、与客户的交易方式方法改变等。
二 选择合格的资信评级机构172
全球性的机构：美国的穆迪、标准普尔、惠誉等； 我国的：大公国际、中国诚信、联合资信、上海远东、上海新世纪等 企业需要海外融资时 在中国的债券市场和银 行间市场公开融资 进行应收账款管理和 风险控制时 选择穆迪、标准普尔等全球性评级机构 选择我国大公国际等评级机构
对于偿付短期优先债务能力强。通常可由上述多项特质印证(但程度较差)。盈余 成长趋势和保障倍数仍健全，只是可能较易变动，资本水平仍然适当，只是可能 易较受外在情况所影响。另外，并维持充分替代之流动性。 对于短期优先债务的偿付能力，尚可令人接受。受到行业特征与市场组成的影响 可能更显著。而盈余与获利能力方面的变化，则可能导致负债保护指标的变动， 并带来高的财务杠杆。但仍保持适当的替代流动性。 不能进入以上三级的属于此级。
含义
发行者支付股息和履约能力极强 仅次于ＡＡＡ级，基本上没有风险 履约能力较强，有较高的保障 有能力支付股息，但缺乏可靠保障 半投机性质，能支付股息，有一定风险 风险较大，能支付股息，投机性较强 投机性明显，风险极大 股息支付曾被拖欠，但目前仍能支付 已经停息 停付优先股股息，并拖欠其他债务
普通股的评级：
• • • • •
三、其他信用条件202 1、分期付款 2、结算回扣 3、拖欠罚金 4、债券保障和风险转移
第7章 授信管理
• 第一节 选择信用条件
• 第二节 确定授信标准
• 第三节 确定授信额度 • 第四节 选择授信方法
第二节 确定授信标准
• • • • • • • 一、确定企业整体信用额度203 1、设定整体信用额度 2、使用整体信用额度 二、设定企业标准信用期限205 1、标准信用期限的确定方法 2、信用期限表达方式 3、信用期限的分客户政策
第三节 工商企业的资信评级
一、区别征信机构的企业资信级别评估184 二、了解工商企业的评级程序185 以邓白氏公司为例，说明工商企业资信评级 的基本程序 1、制定评级要求 2、收集信用信息 3、与管理层的广泛交流 4、评级结果决定和评级报告 5、信息更新和级别调整
二、了解工商企业的评级程序185
第6章：对应客户授信功能，评价客户，量化指标。 第7章：对应客户授信功能，综合应用。 第8章：信用风险转移，知识铺垫。 第9章：信用风险转移，应收账款管理。 第10章：信用风险转移，应收账款管理。
第11章：信用风险转移，有用能力。 第12章：逾期应收账款管理。 第13章：商账追收 第14章：利用企业征信数据库开拓市场。 第15章：信用管理部门管理。
制定评级要求； 收集足够的信用信息对受 评企业进行评价； 与受评企业管理层进行广 泛交流 得出评级结果 评级报告和分析 评级信息的使用和更新
制定评级要求
收集信用信息
与管理层交流 决定评级结果 评级报告和分 析 基本信息更新
三、了解工商企业的评级方法188 1、企业外部因素分析 2、企业内部因素分析
第一节 使用资信评级服务171
一、使用资信评级服务的时机171 二、选择合格的资信评级机构172 三、使用资信评级服务的委托协议条款174 四、了解资信评级服务的结论176 五、控制委托资信评级服务的成本177
一 使用资信评级服务的时机171
1、初次与客户交往，客户有潜力成为赊销客户。 2、客户群体进行常规性检查的定期检查。
工商企业的评级方法188
工商企业资信评级
外部因素
内部因素
宏观风险测评： 宏观经济政策 经济运行态势 国际经济环境
行业风险测评： 产业政策 行业竞争环境
定性分析（企业 基本素质测评）： 股东背景
定量因素（财 务风险测评）： 经营能力
经济周期
行业生命周期 行业竞争结构
管理策略
内部控制 发展前景
盈利能力
第6章 企业客户的资信评级
第6章的内容、逻辑
核心内容： 资信评级技术
表达逻辑： 传统的资信评级方法、邓白氏公司的评级方法、 赊销额度确定方法。
第六章的内容也属于纯技术性的。
第6章 企业客户的资信评级
第一节 使用资信评级服务
第二节 资信级别的符号系统 第三节 工商企业的资信评级
PRIME-2
PRIME-3
NO PRIME
短期债券评级：
级别 A A-1
标准普尔公司
定义
最高级，及时偿付债务的能力最强。此级又按其相对安全程 度再分为三级。 及时偿付债务的安全性最强，对此级中具有压倒性安全程度 着还可加（+）符号。