销售分析管理流程

销售分析管理流程风险及内控评估分析

目录

1.1 销售分析管理目标

1.2 销售分析管理流程图

1.3 销售分析管理流程所涉及的相关风险1.4 适用销售分析管理的一般内控活动1.5 销售分析管理流程风险与内控活动矩阵1.6 公司现有的相关规章制度

1.7 风险汇总结果

1.8 销售分析管理流程风险控制评分

1.1 销售分析管理目标

1.1.1 业务目标

根据销售分析结果，及时调整销售数量和产品结构，确保年度利润目标的完成，最终实现公司整体盈利。

1.1.2 财务目标

准确的、及时的对实际销售结果进行分析，减少预算与实际差异。

1.1.3 合规目标

销售分析管理符合公司内部的相关政策规章。

1.2 销售分析管理流程图

1.2.1销售分析管理流程概览

产品销售分析主要由产品部市场部、产品部财务部根据“吉大工易系统”数据进行，根据年度产品销售计划，产品部市场部每月进行实际与预期销售数据的比较并作为产品经理的考核指标，根据产品经理例会讨论结果及市场信息，安排后续工作（如营销活动，联合促销，渠道主推等）。产品部财务部针对不同工贸进行毛利率及利润率的分析比较。

在销售分析管理流程中主要的部门及其重要职责如下：

1.2.2销售分析管理流程图

1.3 销售分析管理流程所涉及的相关风险

1.4 适用销售分析管理流程的一般内控活动

1.4.1 为销售分析管理流程制定明确的目标（例如，业务目标、财务目标及合规目标等），并定期进行审阅

和更新

1.4.2 针对销售分析管理，制定明确、统一的岗位职责及操作说明或其他指导性文件，并定期进行审阅和更

新，以确保与流程目标的一致性

1.4.3 针对销售分析管理，制定适当的职责分离机制和系统权限分配，并定期进行审阅和更新

1.4.4 财务部门定期对销售数据进行预算与实际的比较分析，并经过复核及管理层审阅

1.4.5 财务部门定期对历史销售数据(例如，与去年同期数据的比较，或近三个月的销售数据）进行趋势分

析，并经过复核及管理层审阅

1.4.6 定期按销售渠道（客户类型）、产品组别、重点型号等对销售数据进行分析，并经过复核及管理层审

阅

1.4.7 公司根据销售分析的结果，对有关部门/岗位进行业绩考核，例如考核销售团队业绩表现、广告部推

广活动的有效性，以及通过实际销售数据考核产品立项时的预测是否准确

1.4.8 有关部门定期召开例会，根据销售分析的结果进行讨论，并对后续工作安排（例如，市场需求预测、

销售重点方向的确定、物料采购、排产、市场推广活动、售后培训、产品研发方向等）做出相应的调

整与改进

1.5 销售分析管理流程风险与内控活动矩阵

（备注：编号以D开头的控制为公司应当设置但是没有设置的控制点）

1.5 销售分析管理流程风险与内控活动矩阵

（备注：编号以D开头的控制为公司应当设置但是没有设置的控制点）

1.5 销售分析管理流程风险与内控活动矩阵

（备注：编号以D开头的控制为公司应当设置但是没有设置的控制点）

1.6 公司现有的相关规章制度

公司目前未就销售分析管理工作制定相应的规章制度。

1.7风险汇总结果

1.8销售分析管理流程风险控制评分

销售分析管理流程整体风险控制测评结果

1.8销售分析管理流程风险控制评分（续）

销售分析管理流程按部门风险控制测评结果

1.8销售分析管理流程风险控制评分（续）

有关销售分析管理流程的主要财务岗位对有关风险控制的测评结果

序号财务岗位流程编号流程名称具体控制编号风险编号

一般控

制编号

执行有效

率

应得满

分

实际得

分

1 产品部财务部SBU报

表经理

1.2.3 销售分析管理C3 1.3.2 1.4.4 100.00% 100.00 100.00

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