美国移民税务问题解析
移民美国以后 如何解决税务问题
移民美国以后如何解决税务问题隆安IISC投资移民美国后，该如何报税是许多申请人关心的话题。
从细分方面来说，移民后，中国国内的房产如何向美国政府申报？在何种情况下要交税？申请人获批后，在登陆时申报个人名下财产，在中国拥有的现金和股票，需不需要报税？这些问题颇受关注。
就这些热点问题，我们为投资者做以下解答：▶热点一：申请人获批后，在登陆美国时申报个人名下财产，在中国拥有的现金和股票，需不需要报税？根据美国的税务制度有三种人是需要报税的：第一种是公民，第二种是绿卡持有者，第三种是税务居民。
何谓税务居民？例如今年投资者在美国本土居住时间超过31天，或者投资者在过去的3年的居住时间总和超过183天，就是税务居民。
由于计算方式复杂，上述天数并非自然的一天，如果简化来说，就是建议投资者每次到美国，一年居住时间不超过120天，就可避免成为税务居民。
如果投资者没有成为税务居民，基本上不需报税。
如果投资者已经成为了绿卡持有者，但在美国本土没有收入，那么投资者在全球所得是不需要申报的。
▶热点二：移民后，中国国内的房产如何向美国政府申报？在何种情况下要交税？根据目前美国法规规定，移民申请者在美国以外个人名下拥有的房产,不在要求申报的项目内。
成为美国绿卡持有人后，其房产増值部分，在日后出售获利并缴纳中国物业増值利得税后，若中国缴纳的税款仍低于美国资本利得税15%,才可能有美国税务的义务。
如果投资者有房产且房产没有出租，那基本上是不需要申报。
此外，房产增值，增值部分是不需要申报。
因为美国税法认为投资者还没有变成所得，等投资者把这部分卖掉的时候，就要纳税。
建议投资者在申请移民之前，把所有名下的财产和房产做评估，方便以后报税时可以证明房产来源。
▶热点三：诚实合理报税，对享受退休养老、医疗等福利待遇有何影响？诚实报税是每个纳税人应尽的义务，这方面非常重要。
以美国医疗为例，美国的医疗设备是全世界一流，美国的医疗保险较为昂贵，美国福利social security 针对美国老人，每年给居民发放退休金并发放红蓝白卡，该卡方便居民就医。
移民美国税务问题面面观
移民美国税务问题面面观中国招商银行和贝恩资讯公司联合进行的一份调查称，中国约60%的“高净值人士”――即那些拥有1000万人民币以上可投资资产的人士，不是在考虑投资移民美国，就是已经快完成移民美国的手续了。
尽管这样，还是有很多对美国全球征税的法律感到恐惧。
不少咨询美国投资移民EB5的客户也担心自己一旦获得美国绿卡就要承担很多税收负担。
究其根源，是国内一些机构对全球征税的错误理解，错误宣传了美国全球征税政策的含义和具体规则：误解之一“一旦获得美国绿卡，美国将对获得绿卡的人的全球资产（包括中国）进行征税。
”这个理解是完全错误的。
大家要明白资产和收入的区别。
资产是你从过去一直到现在已经获得的财富，收入是你当年的投资收益或者工资，奖金和提成所得。
美国的全球征税政策针对的是个人收入，而不是个人资产。
举例来说，假定你在国内有2000万人民币的房地产出租，每年获得租金200万人民币。
一旦你获得美国绿卡，美国税务局并不会要求你为2000万人民币的房地产交税，而只会对你的200万人民币的租金收入征税。
误解之二“一旦获得美国绿卡，所有的国内收入都要交美国税。
”美国对从海外获得收入的人每年有将近9万美元的免税额。
举例来说，如果夫妇两个人都拿绿卡，每人每年从中国获得10万美元的收入，那么如果他们分别报税的话，扣除9万美元的免税额，每人每年只需要就1万美元的收入报税。
中美已签订不双重征税协议，就这一万美元而言，如果在中国已经交了税费，只需要交差额税。
或者如果在美国有什么生意费用支出，还是可以享受抵扣，这样经过费用抵扣之后，估计每人每年只需要交1000-2000美元的税就够了。
误解之三“一旦获得美国绿卡，绿卡持有人的中国公司也需要交美国税。
”这个又是完全错误的理解。
美国的全球征税是针对绿卡持有人个人的。
如果绿卡持有人拥有中国公司的股份，中国公司产生的利润没有通过分红的形式分配给绿卡持有人，那么绿卡持有人并不需要为其所拥有的中国公司的利润交美国的税。
移民美国前必须了解的几点美国税务问题
移民美国前必须了解的几点美国税务问题 下面介绍的是移民美国前必须了解的几点美国税务问题?下面一起来看看吧。
移民美国前必须了解的几点美国税务问题?一、美国的财年是什幺?美国税务师：财年是指财经年度。
美国政府的财年是从10月1日到次年9月30日。
二、-美国每年什幺时候进行年度税务申报?美国税务师：每年4月15日前，申报上一年度(截止12月31日)全球范围内的个人收入所得。
三、如果我错过了报税时间，那该怎幺办?美国税务师：(1)主要工作和居住地点在海外的美国居民，可以延期两个月即6月15日前申报，必须在个税申报时附上符合延期的说明。
(2)如果不能于4月15日前申报，可以直接延期6个月，(3)延期申报的最后截止日是10月15日。
延期合计最多6个月，不可以再延。
四、在美国，哪些人需要交税?美国税务师：在美国有收入的外国人和美国税务居民都需要交税。
五、那幺，哪些人是美国的税务居民呢?美国税务师：美国税务居民包括美国公民、美国绿卡持有者，以及符合在美居住标准超过183天的人(计算公式为：当年停留天数+上年停留天数的1/3+前年停留天数的1/6)六、美国税务会对投资人的50万美金投资款征税吗?美国税务师：美国税务局不会对EB-5投资款征税，但是投资人必须遵守其国家的税法，比如所得税、赠与税等，美国移民局要求投资者提供其国家的所得税和赠与税证明。
一旦拿到美国绿卡，投资人就要遵守美国全球征税的法律。
七、一旦获得美国绿卡，美国是不是将对投资人的全球(包括中国)资产进行征税?税务师：美国的全球征税政策针对的是个人收入，而不是个人资产。
移民前在中国的收入所得无需缴纳美国所得税。
美国的税收政策要求纳税人申报全球收入，并不代表对所有的资产征税。
八、美国的税收是否比较高，如果投资人已经在。
移民美国 关于税务的常见问题
移民美国关于税务的常见问题2015年伊始，随着香港紧急叫停投资移民，各国又纷纷提高移民门槛，美国移民一跃成为移民项目中的领头羊，被国内许多高净值人士所追捧。
然而，美国全球征税的问题也受到越来越多人的关注。
到底哪些身份算美国税务公民身份？哪些收入需要纳税?如果您有意移民美国，移民专家建议您了解清楚这些，寻求中介机构提前做好税务规划。
谁要缴纳美国税？美国税法规定，只要是美国税务公民，都有权利和义务进行纳税。
美国税务公民包括美国公民、美国绿卡持有者以及在美国实际居留超过183天的暂住居民。
美国全球征税政策针对的是全球范围内的个人收入，以及海外特定金融资产，而不包括个人总资产。
也就是说，个人工资、银行利息、房产租金、金融收入（如证券、基金交易收入、股息及分红收入、房产买卖收入等），都在税务征收范围内。
但是个人资产中并未增值的部分只需要申报，并不需要缴税。
国内不动产会被征税吗？不少投资者听到美国实行全球征税后，都会冒出了一个疑问：我国内拥有的多套房子会被征税吗？对此，美成达移民专家表示，中国籍绿卡持有者不必担心国内房产需要向美国政府缴税的问题。
美国的全球征税政策针对的是个人收入，而不是个人资产。
因此，不动产并不在申报范围内，但是在登陆之后有相关的房租收入，就必须对此进行申报。
同样，绿卡持有人如果在国内拥有公司股份，只要绿卡持有人没有从中获取分红，就不必对此进行申报；但一旦实现利润分红，则需要对分红部分进行税务申报。
随着越来越多的投资人选择美国移民，美国税务规划将是一个不可避免的问题。
专家表示，在拿到绿卡登陆美国前，要提前做好税务规划。
比如需在专业税务师的指导下，对名下资产进行申报。
并根据自身及家庭的财务状况，权衡各种税务规划的选项，对名下资产做合理配置，避免可能发生的“税务浪费”。
美国移民税务问题
(1)Are US income tax, gift tax and estate taxes are applicable for a client global assets?美国的所得税、赠与税和遗产税对客户全球范围内的资产都适用吗？The answer is “yes” for persons who are U.S. citizens (regardless of where they live in or outside the United States –and “yes” for persons who are domiciled here(meaning they have their main home and live here and have no current intention of leaving here).对于美国公民来说，不论是否其在美国居住，答案是肯定的。
对于定居美国的人来说，即家庭和主要生活都在美国并且目前没有离开的打算，答案也是肯定的。
Or only US income taxes are for worldwide income?还是说仅仅是美国的所得税对来自世界范围内的所得都适用?A person who spends a lot of time here (i.e., meets out “substantial presence” test) but whois not a U.S. citizen or domiciliary might would be only subject to US worldwide income tax but not worldwide gift and estate taxes – for this person, only his or her U.S. assets would be subject to gift and estate tax. A person who holds a “green card” is al ways subject to US income tax but there is a possibility that if a “green card” holder establishes a domicile in another country, that person may be subject to U.S. gift and estate tax only on U.S. assets –but they have a much greater risk of losing the “green card’ before they die.对于不是美国公民或不在美国定居的人，其大部分时间都在美国度过（符合美国纳税人的要求），其全球范围内的所得只适用所得税，赠与税和遗产税则不适用。
美国移民税收解析
美国移民税收解析
据兆龙移民了解到，全球征税都有一个规则：获得这个国家永久居民身份之前的所有财产与这个国家无关，申请人无需交税；获得永久居民身份之后就需要交税了，美国也不例外。
具体情况如下：
美国的税收是以家庭为单位的，家庭年收入的总额并不是最后的纳税基准，在总收入之后，可以减去例外、折扣、扩展项、个人养老金计划、购房及贷款等等。
按照最后的净收入来纳税。
所以，美国投资移民申请人在纳税方面无需过分担心。
申请人在获得绿卡后，需要在180天之内入境美国报到，在登录美国之日，美国投资移民申请者才开始向美国政府履行申报财产的义务，在申请人成为美国永久居民身份之前，所有的海外非增值资产都无需向美国政府交税，只有登陆后已经实现的增值收入，才需要向
美国政府申报并依法纳税。
因此，美国投资移民申请人一定要保存好自己的收入和财产的来源证明文件，以免造成误征或罚款。
美国投资移民申请人在移民前有1000万美元资产，移民后再没有赚钱，原来的资产也没有产生任何的收益，所以在移民后是不需要交税的。
这个规则是进行纳税筹划的关键。
美国投资移民申请人的资产申报与交税是密切挂钩的，这就涉及到了两个问题。
一是申请时是否要如实申报申请人拥有的全部海外资产;二是移民后是否要申报全部财产。
每个国家的移民政策对于资产申报的规定是不同的：美国在移民时只要求申请人申报50万美金以上的资产解释来源。
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移民知识-美国移民的税务知识点 精品
美国移民的税务知识点
从政治及商业环境到教育机构，美国在各方面均拥有许多强大的吸引力。
在许多方面，美国为那些想移民到另一个国家安家落户并继续各自创业梦想的成功人士提供了一个理想的环境。
可是移民去了美国以后也会遇到税务的问题，下面为了尽可能减少美国相关税额，持有美国房地产的人士适当安排取决于该房地产是自住还是投资而有所不同。
投资用的房地产应通过有资格享受相关收入直接流向投资者或拥有者并当作其个人收入进行单级纳税，且债权人受到保护的实体持有。
再者，美国房地产还会面临美国遗产税。
按照具体情况，进行复杂的税务规划或者购买一份简单的人寿保险就可以对这部分资产予以保护。
2绿卡
必须了解获得绿卡之后的税务后果，绿卡不只是一份移民文件它使绿卡获得者成为美国居民，从而使其受制于美国税法，无论每年在美国居住多少天，他她都必须向美国申报个人在世界各地的收入情况。
3在美国居住的时间
对于没有绿卡的非美国公民而言，出于税务方面的考虑，每年在美国居住的时间以不超过121天为宜，并接受有关实质性在美居留测试方面的税务建议。
这样非美国公民可以避免按照自己的全球收入在美国缴纳个人所得税，而且也可以避免在美国申报个人全球收入的义务。
4进行*投资
如果事先没有进行周密的计划，那么*投资有可能导致相关收益被界定为与在美国境内的贸易或业务行为存在有效联系的收入，从而必须提交美国所得税纳税申报表。
这对于房地产合伙投资公司及私募股权投资基金而言尤其如此。
5收藏品
美国遗产税适用于美国住所内的家具、艺术品和珠宝以及房地产本身。
如果没有适当规划，挂在壁炉上的艺术杰作就可能会产生相当高的遗产税。
浅析美国投资移民的纳税问题
浅析美国投资移民的纳税问题
浅析美国投资移民的纳税问题。
近些年来，各大媒体争相报道“高收入阶层以放弃绿卡来避税，美国富豪为逃税放弃国籍”等消息，让人们对移民美国顿生担忧。
如今，很多有意向移民美国的投资者的脑海里还是存有美国征税重的印象。
虽然美国国家税务局在《海外账户纳税法案》中明确规定了美国公民和绿卡持有者的海外资产超过5万美元，须向美国国税局如实申报。
但事实上，移民美国登陆前的海外资产只需申报，无需缴税，只有未来增值部分需要缴税。
美国要求申报的海外资产，并不是总资产，而是特定的金融资产，如直接或间接投资所得、经营所得等，不动产则不在申报之列。
这也透露出，美国政府要求美国公民和绿卡持有者“全球收入需要申报”的说法不等同于“全球收入都要交税”。
侨外提醒，有意向移民美国的投资者应提前进行税务规划。
尽管投资者有“全球资产征税”的担忧，但还是无法阻挡中国投资者选择美国投资移民的热情，最重要的就是能找到专业的机构对移民有全方位的规划。
新移民关于美国税务的问答
新移民关于美国税务的问答作者：暂无来源：《出国》 2017年第10期美国税务，一直都是所有EB-5投资者的一块”心病”。
为方便大家办理美国税务，出国小编整理了美国移民常见的财税误区，希望能够帮助澳德华的广大客户，让大家的美国之路“移”路坦途、“移”路绿灯!(1)绿卡已经拿到，但仍然在中国居住，这种情况报税的时候按照哪个州报?因为你根本不在美国居住，在哪个州都无所谓，所以可以尽量选择一个免税州。
美国有7个免税州，其中有3个是中国人比较喜欢去的，分别是德州、内华达州、佛罗里达州。
(2)如何成为免税州的税务居民？在美国，你在哪一个州的收入最高，就可以成为哪一个州的税务居民。
一般新移民在50个州都没有收入，可以在免税州申请个公司，从中国打点顾问费到这个公司，就可以成为这个免税州的税务居民。
(3)为什么EB-5投资移人登陆美国的时候，必须要有K1表格？K1表格可以显示两个重要信息1、你的50万美元投资款还剩多少钱，赚了多少钱。
2、你的50万美元投资款有没有创造10个就业机会。
这个表格是由项目方给你的，因为每个项目不样，有的项目给的早，有的项目给的晚，你可以咨询一下，但登陆之前必须给你。
(4)为什么新移民一定要申请税号？因为没有税号，预缴税无法退回。
因为现在EB-5排期长，新移民都是先买学区房，提前送孩子去美国上学，结果很多都吃了这个亏。
之前有个朋友就打算提前把孩子送到美国某学校上学，为此还买了90万美元的学区房，结果后来才发现这个学校必须考进去，买了学区房也不行，所以以100万美元卖掉了学区房，赚了10万美元。
你知道他预扣多少税吗？预扣税很高，联邦税15%、州税3．3%，加起来预扣税税率就是18．3%，从卖价100万美元里扣，预扣税就是18．3万美元。
如果按30%的税率，那么他实际应该交的税应该是10万美元乘以30%，也就是3万美元，所以，他其实可以退回来15．3万美元的税。
但由于他没有税号，结果这个税就无法退回，白白交给美国政府了。
美国新移民需要了解的税务常识
【导语】请注意，你的税务年度的标准扣除额已经发⽣了变化。
美国国税局把个⼈申报的税务标准扣除额从去年的12,200美元提⾼到了12,400美元。
以下是⽆忧考整理的美国新移民需要了解的税务常识，欢迎阅读！1.美国新移民需要了解的税务常识 1、雇员退休储蓄 是时候下定决⼼在你的退休账户上多存⼀些钱了。
正好美国国税局已经将401（K）、403（B）的雇员供款限额提⾼到了19,500美元，⾼于2019年的19,000美元。
如果你已经50岁以上，你还可以享有额外的6500美元个⼈供款限额，这⽐2019年的6000美元有所上升。
但在2020年，如果你的调整后总收⼊超过124,000美元，⽽且你还是单⾝（已婚夫妇共同申请的收⼊为196,000美元），你将不能直接向RothIRA全额存款。
2、设⽴健康储蓄账户的机会 你拥有⼀个⾼免赔额的健康保险计划？那你很可能有机会开设⼀个“健康储蓄账户”。
这个账户可以让你存下税前或可免税的钱，并使其免税增长。
你可以通过免税的提款来⽀付符合规定的医疗费⽤。
“健康储蓄账户”与“医疗保健灵活开⽀账户”的主要区别在于，您可以将健康储蓄账户中的余额从⼀年转到下⼀年。
⽽且不受离职影响。
⽽“医疗保健灵活开⽀账户”归雇主所有，⾃雇⼈⼠开不了，⽽且，⼀旦离职，该账户将作废，⼀般年底未⽤完的余额也将被清空作废。
3、节省遗产税和馈赠税 对于坐拥数百万美元资产的⼈来说，这是个好消息：《减税与就业法案》⼏乎将可以免于缴纳40%的联邦遗产税和馈赠税的死者遗产或终⽣赠与的数额提⾼了⼀倍。
2.美国移民和公民的福利区别 美国移民⼀直以来备受追捧，有的⼈以为拥有美国绿卡和国籍只涉及到有没有选举权和被选举权的问题，但其实远不⽌这么简单。
1、护照 持有美国国籍可获得美国护照，出⾏时可以免签全球174个国家，⾮常便利。
⽽绿卡持有者持原住国护照，旅⾏得按照原国籍进⾏签证。
2、为家⼈申请绿卡 美国国籍在为家⼈申请绿卡时权限更⼤，可以为⾃⼰所有直系亲属申请。
美国移民需要知道的税收知识
美国移民需要知道的税收知识1.美国的遗产税有追溯期吗?根据美国的遗产税制度,是采取先课税再分配的方式,也就是遗产管理人或遗嘱执行人必须在财产拥有者过世后9个月内，用现金的方式缴清相关遗产税款，之后才能够实行遗产分配。
如果没钱付税，能够申请延期缴付，但也不能够超过6个月。
所以在美国缴纳遗产税，是需要要在一定的时间之内，把该缴的遗产税交给美国国税局。
如果在一定时间之内没有缴齐，不止遗产拿不到,还可能需要缴蛮庞大的罚金。
2.移民美国前的资产，是不是就不用被征税?这个情况取决于您是否是美国税务居民。
如果是美国税务居民，在海外任何的地方变卖资产，还要看你的资产变卖之后是赚钱还是亏钱。
如果亏损就不需要被征税，如果赚钱则需要依照美国国税局的税法税率来课税。
3.取得绿卡后一直没有登陆，资产买卖应该以登陆为时间点结算吗?在登陆前是不是不用报税了?第一，登陆之后成为美国税务居民，在那个时间点开始结算。
第二，在登陆前不需要报税，因为你还没有成为美国税务居民，但要注意在登陆之前你在美国停留时间超过了183天的话，那就可能会成为它的税务居民。
4.作为美国绿卡持有人，其海外的房产如果卖出，是否有免税的额度?如果是自住房的话，是有免税的额度的。
5.太太孩子办，先生不去，资产在先生名下是不是不用征税?先生没有去美国成为税务居民，假如资产全在先生名下，是不需要征税也不需要申报的。
6.中国房产有贷款的部分，在出售后按净值纳税吧?在美国纳税的标准，是根据你的房价，与贷款无关。
假如你花100万买房子，无论贷款是50万还是90万，如果以200万卖掉，那就是100万的资本增值利得税需要去缴纳。
如果以90万卖掉，资本亏损10万块，那就不需要缴税。
7.女方登陆后，男方从国内汇款给女方，用于购房及生活，是否可免税?原则上是能够免税的。
因为一位不具有美国籍的外国人赠与海外的财产给美国人的话，是不需要被课赠与税的。
8.作为新移民现金带美国有什么额度限制吗?不能携带超过1万元美元的现金入境。
保险在移民美国税务中的功用简易
保险在移民美国税务中的功用简易引言移民美国是许多人追求更好生活和事业发展的梦想。
然而，移民过程中涉及的税务问题往往令人头痛。
税务是移民过程中不可忽视的一部分，因为处理不当可能导致严重的后果。
在移民美国税务中，保险起着关键的作用。
本文将探讨保险在移民美国税务中的功用和重要性。
移民美国的税务挑战移民美国后，个人将面临新的税务挑战。
首先，个人需要遵守美国税法的规定并按时向税务机构申报纳税。
税法的规定非常复杂且不断变化，因此移民者需要及时了解最新的税法条款，以确保不违法、不漏报税款。
其次，移民者通常需要了解并解决双重纳税的问题，即在美国纳税同时还需向其原居国支付税款。
这种情况下，合理规划和管理资产以减少税负显得尤为重要。
此外，移民者还可能面临财产保护的风险，如被起诉、财产遭受损失等。
针对这些税务挑战和风险，保险可以提供一种有效的解决方案。
保险在移民美国税务中的功用1. 纳税保险纳税保险是指一种保险形式，旨在为税务问题提供专业支持和保护。
移民美国后，可能出现各种与税务相关的困扰，如纳税申报难题、税务审计风险、罚款和处罚等。
纳税保险可以为移民者提供专业的纳税咨询和辅导服务，帮助他们避免纳税过程中的错误和纠纷。
此外，纳税保险还可以为移民者提供经济赔偿，以应对因税务问题而面临的罚款和处罚。
2. 健康保险移民美国后，个人需要根据美国法律要求购买适当的健康保险。
健康保险可以为个人提供医疗费用的保障，帮助他们应对突发疾病或意外伤害。
同时，健康保险还可以降低个人在医疗费用上的支出，从而减少个人所得税负。
移民者应根据自身需求选择适合的健康保险计划，并确保按时缴纳保费，以充分享受健康保险的保障和税务优惠。
3. 财产保险移民美国后，个人的财产可能面临各种风险，如火灾、水灾、盗窃、意外事故等。
为了保护个人的财产免受这些风险的侵害，移民者可以购买财产保险。
财产保险可以对个人的住宅、汽车、贵重物品等进行全面保护，一旦发生意外情况，保险公司将为移民者提供必要的经济赔偿。
美国移民的税务问题及解答
【导语】提到税务，很多⼈不了解，其实在⽣活中⽆论是超市买点家居⽤品还是商场买⾐服都有纳税，只不过包含在物价⾥。
以下是整理的美国移民的税务问题及解答，欢迎阅读！【篇⼀】美国移民的税务问题及解答 1、美国临时绿卡也需要申报美国税吗？ 答：美国临时绿卡在报税⾓度和正式绿卡完全⼀致，也需要申报美国税。
2、美国将对获得绿卡的⼈的全球资产（包括中国）进⾏征税？ 答：美国的全球征税是真对绿卡持有⼈个⼈的。
如果绿卡持有⼈拥有中国公司的股份，中国公司产⽣的利润没有通过分红的形式分配给绿卡持有⼈，那么绿卡持有⼈并不需要为其所拥有的中国公司的利润交美国的税。
3、登陆美国后，什么时候开始缴税？缴税的流程是怎么样的？ 答：新移民在登陆后，需要承担根据美国税务规定，第⼀次报税的时间是客户成为美国税务居民后的第⼆年。
4、第⼀次报税该申报多少资产? 答：理论上来说，应该全部申报。
实际上，银⾏账户，特定⾦融资产，以及控股超过10%的境外公司必须申报。
不产⽣盈利的不动产可以不申报。
申报的资产数量要根据个⼈移民后资⾦使⽤程度来判断。
不宜过少，如果消费的⾦额远超过实际申报的资产与相应的收⼊⽔平，会引起国税局的怀疑;不宜过多，可在未来减少处理遗产税时的负担。
5、在美国偷税漏税后果有多严重？会影响福利的享受么？ 答：诚实报税是每个纳税⼈应尽的义务，⽆论是在国内还是在国外。
在美国偷税漏税被发现后，⼀⽅⾯是要补齐税款，另⼀⽅⾯是要缴相应的罚款，根据偷漏税的⾦额不同，罚款的⾦额也不⼀样。
同时，透漏税也可能影响你福利的享受 6、夫妻两个⼈是否可以分开报税? 答：美国的报税形式有多种：单⾝⼈⼠则以个⼈名义报税，已婚⼈⼠可以分开个⼈报，也可以⼀家⼈⼀起报，有孩⼦也可以分开或⼀起报。
报税形式对交税的多少有很⼤影响，⼀般可以以家庭形式⼀起报，家庭⼈⼝越多，⼈头抵税额就越多。
拿到绿卡家庭的孩⼦如果是学⽣⾝份，就可以不需要单独报税，⼀般情况下，是和家⼈⼀起报。
美国移民税务知识点详细介绍
美国移民税务知识点详细介绍一、哪些人属于纳税居民美国公民、绿卡持有者、在美国居住时间超过183天/年，则被认定为纳税居民。
纳税居民的世界收入都需要缴税。
重点观察：1、除绿卡持有人外，在美国上年度停留超过183天，或前3年度加权计算(当年在美国时间+去年在美国时间*1/3+前年在美国居住时间*1/6)超过183天，都将被认定为美国税务居民。
2、“世界收入”缴税，而非“世界资产”。
假设你在国内有一套价值600万商住房，每年租金为20万，美国税务局只会对每年20万元租金征税。
3、保存好自己的收入和资产来源证明材料，以证明资金来源的准确性。
二、税收种类税种1、个人所得税2、企业所得税3、社会保险税4、医疗保险税5、消费税6、赠与税7、遗产税增收体制1、联邦税2、州税3、城市税重点观察：a.个人所得税中,收入指的是个人世界收入。
包括：工资薪金、利息所得、股息红利、退税所得、离婚补偿所得、商业经营所得、资本利得、养老金所得、年金所得、房屋租金、失业补偿等。
b.善用免税额。
海外获得收入每年有9.14万美元免税额，此外获得绿卡后还可享受海外收入免缴联邦收入税。
c.把收入低、财产少的配偶或子女作为主申请人。
非居民纳税人在境外收入可不报税。
但此方法也可能会影响到今后移民申请，操作前应仔细研究了解。
d.注重调整项目。
包括：教育经费开支、健康储备金开支、健康保险费用抵扣、养老金抵扣额等。
收入-抵扣额=调整后所得。
三、其他重点税种继承类1、遗产税a.免税金额：父母各自有543万美元(各州有可能不同)。
b.税率：超过免税额部分征收45%()遗产税。
c.特殊情况：寿险可不缴纳遗产税，年金险的年金部分交所得税。
2、赠与税a.除夫妻意外之间的赠与，总体免税额度543万。
b.与遗产税共用免税额度。
购买房屋1、一次性缴纳：交易税、契约保险2、每年缴纳：物业税、房屋保险、物业管理、水电煤气等四、报税时间每年报税时间为：4月15日。
重点观察：1、成为美国税务居民后第二年开始报税。
美国移民全球征税制度的误区
【导语】美国的税法五花⼋门，完善的税务规划是⾮美公民在移民或长居美国前能做的投资。
下⾯⽆忧考就给⼤家介绍下美国移民全球征税制度的误区，欢迎阅读！ 误区⼀：在全球征税制度之下，是对移民的全球资产进⾏征税？ 这个理解是完全错误的。
在美国国税局的眼中，资产与收⼊是两个不同的概念，收⼊就是⼯作收⼊、投资所得利息、分红或者资本利得等；资产则是指个⼈拥有的房地产、⼟地、⾦融资产、公司股份、买卖股票、⽆形资产、天然资源和收藏品。
美国的全球征税政策，针对的是个⼈收⼊，⽽不是个⼈资产。
举例来说，成为美国纳税居民之后，假设你在国内有2,000万⼈民币的房⼦正在出租，每年租⾦收⼊⼤概有150万⼈民币，那么这150万⼈民币的租⾦净收⼊就是被美国国税局征税的⾦额。
如果你把房⼦卖掉了，赚了钱，那就必须要付资本利得税。
但是，成为税务之前所拥有的财产是不需要缴税的。
误区⼆：在全球征税制度之下，在海外⼯作的纳税居民就得交两种税，⼀个是国内的税，还⼀个就是美国的税。
美国全球征税制度有⼀个原则，不会重复征税。
意思即美国纳税⼈给别的国家或者地区所交的税都可以⽤来充抵美国境内的税。
例如你有美国绿卡但在中国⼯作，那么在交美国的税之前可能会先按照中国境内的税法来交税，因此在报美国所得税的时候，交多少中国的税就可能可以抵多少美国的税。
如果依照你的收⼊标准在中国的税率⽐美国⾼，能抵⽤的税额当年⽤不完，还可以留下来继续抵扣。
误区三：⼀旦成为美国纳税居民，纳税居民的中国公司产⽣的利润也需要缴美国税？ 这个是错误的理解。
美国的全球征税制度针对的是个⼈收⼊，⽽持有股份的公司则是另外⼀个实体。
如果纳税居民拥有中国公司的股份，在公司产⽣的利润没有通过分红的⽅式分配给纳税居民的话，那么纳税居民不需要为其拥有的中国公司产⽣的利润来缴美国的税。
举例来说，如果某个纳税居民拥有的中国公司每年获利1,000万⼈民币，但并没有得到公司给的任何分红，那么就不需要为这1,000万⼈民币的利润缴美国的税。
美国移民的报税指南解析
【导语】想要去移民美国的⼈⼠是不是已经清楚了美国的税收情况呢？如果还不清楚的话就让来告诉⼤家，欢迎阅读！ 美国的税制是怎么样？ 美国税制（taxsysteminUSA）是以所得税为主体的税制体系。
美国的联邦、州、地⽅三级政府根据权责划分，对税收实⾏彻底的分税制。
联邦与州分别⽴法，地⽅税收由州决定。
联邦税以个⼈所得税、社会保险税、公司所得税为主，此外还有遗产税与赠与税、消费税等。
关于新美国移民的税务申报问题，通常主要是指联邦个⼈所得税的申报。
哪些⼈将成为美国的税务居民？ 美国的税务居民的全球收⼊都需要向美国申报和纳税，包括以下三种： （1）美国公民 （2）美国绿卡持有⼈。
根据美国税法，新移民⾃登陆之⽇起，即作为绿卡持有者，⾃动成为美国税务居民 （3）于本报税年度在美国居留达183天；或于本年度在美国居留达31天且在本年及上两年在美国停留的天数被乘以⼀个指数后累加超过183天（公式：本年度停留天数+上年停留天数*1/3+前年停留天数*1/6）的任何外来居留⼈员，包括持有学⽣签证和短期⼯作签证的⼈员 美国税务申报涉及哪些范围？ 美国实⾏全球税务申报，因此需要申请全球范围内的收⼊，具体如下： （1）美国境内：主要包括在美的⼯资奖⾦收⼊、⾃营收⼊、银⾏利息收⼊、股息分红、股票买卖收益、房屋租⾦收⼊、EB-5移民项⽬收益等； （2）美国境外：主要包括⼯资奖⾦收⼊、⾃营收⼊、银⾏利息收⼊、股息分红、股票买卖收益、房屋出租收⼊、特许专利权费等； （3）美国以外的海外特定⾦融资产：现⾦存款、基⾦、股票、PE、信托、持有公司的股份、⼈寿保险的现⾦价值等随时可变现的资产。
值得关注的是，美国全球征税政策针对的是全球范围内的个⼈收⼊，以及海外特定⾦融资产，⽽不包括个⼈总资产。
也就是说，个⼈⼯资、银⾏利息、房产租⾦、⾦融收⼊（如证券、基⾦交易收⼊、股息及分红收⼊、房产买卖收⼊等），都在税务征收范围内。
在中国国内不动产会被征税吗？ 对于中国籍美国绿卡持有⼈⽽⾔，其在国内的不动产并不在税务申报范围内。
美国税务知识最全问答
美国税务知识最全问答！！！有很多美国投资者想获得绿卡，但是又有一定的担心，首先就是对美国全球征税政策的担心，担心自己一旦获得美国绿卡就要承担很多税收负担。
其实针对美国全球征税这个问题，很多人还存在一定的误区。
事实上，提前做好税务规划的话，你就会发现美国税务其实并没有那么可怕。
下面，就有慧侨为你整理的12条关键的美国税务问题。
1、什么人需要报税？美国纳税居民和非居民在美国交税有很大的不同。
对居民来说，全球的收入都要在美国纳税，对非居民来讲只有来自于美国的收入，才在美国交税。
2、什么是美国纳税居民和非居民？居民：凡是美国公民、拥有美国绿卡或者在美国居住超过183天就成为美国的纳税居民。
183天加权计算方式：今年在美国天数（至少31天）+去年在美国天数的1/3+前一年在美国天数的1/6，计算结果超过183天就成为美国税务居民，你全球的收入都要在美国纳税。
非居民：不满足以上条件，但是有来自于美国的收入，那么只有来自于美国的收入才需要在美国纳税。
3、美国的税率是多少？联邦税的税率分别为七档，10%，15%，25%，28%，33%，35%和39.6%。
所得税包括：第一，劳动所得，例如工资、奖金、从事商业和实业所得；第二，非劳动所得，包括租金、投资收入、有限合伙收益所得；第三，退休计划的提领。
在投资收入中，又分成长期投资和短期投资。
超过12个月的投资为长期投资，长期投资的税率非别为0，15%，最高为20%。
12个月和12个月以下的投资为短期投资，短期投资收入的税率，和上面所得的税率相同，是累进税制。
4、在美国如何报税？报税需要填美国联邦税的税表1040，最前面部分是个人信息，姓名、地址、社安号、报税地位、被抚养人信息等。
在美国报税地位分为单身、夫妻联合申报、夫妻分开申报、一家之主、丧偶。
不同的报税地位有不同的抵扣和交税门坎，一般来说夫妻联合申报是最省税的。
表的前半部分，是各种收入的汇总，包括工资、利息、分红、离婚配偶接受的抚养费、个体户的生意收入、投资收入、退休金收入、租金收入、版权专利权收入、合伙收益收入、公司收入、信托收入、农业收入、社安福利收入、失业金和其它收入。
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美国移民税务问题解析
对于有意移民美国的国内高净值人士来说，税务规划一直是美国投资移民的一个重要课题。
美国实施全球征税且政府执行力度较强，但往往有不少非税务专业人士在拿到美国绿卡时还不清楚美国的税制规定，等到必须缴纳各种税款时才明白绿卡身份所附带的义务。
在此，圣捷出国提醒各位有意进行EB-5投资移民计划的投资者，在萌生美国移民打算时就要在专业人士的指导下着手进行资产规划，了解清楚资产性质和资产背景，才可在移民后合理、巧妙地避税。
1、收入低、财产少且有长居美国意愿的配偶当绿卡申请人，另一方暂不申请
以EB-5申请投资移民者，应当在投资前做好规划。
当夫妻计划申请移民时，以收入低、财产少的配偶当绿卡主申请人。
例如，只以太太一人申请绿卡，那么先生在美国以外的资产，就不会有海外所得课税问题;同时太太名下的财产也要在移民前做好规划，最好不要以个人名义拥有美国地区之外的资产，因为按照美国税法要求，绿卡持有者必须公布其在海外持有的公司股份，同时申报其海外拥有的金融账户(包括银行账户、投资账户、人寿保险账户以及自己控制的公司的银行账户)。
因此，以收入低、财产少的一方作为申请人，不仅可以避免美国所得税，还可避免遗产税、赠与税或是弃籍税，同时简化报税内容。
如今中美十年签证已经出台，对于移民美国的最主旨目的在于子女美国教育的家庭来说，这方法将更为简单可行。
2、移民前考虑财产处分与否的差异
由于美国税制基本上是就已实现的损益课征税款，故若在移民之前就做好税务安排，考虑财产处分，可以达到一定的节税效果。
例如，资产组成中若包含“股票”及“不动产”等，在移民前可考虑先将账面上有赚头的股票先行出售，获利了结，等移民后有意继续长期持有的股票再陆续买回，如此便可垫高持有该股票的取得成本，且移民前出售的交易资本利得部分并无须课到美国所得税;至于账面上为亏损的股票则可继续保有，将来移民后再行出售，出售的成本仍是追溯至移民前原始的取得成本，因此移民前已发生的账面损失还有机会在移民后实现，
可以抵扣其他的资本利得。
3、避免绿卡取得前成为税务居民
在取得临时绿卡之前，申请人如果常常以商务签证(B1或B2)赴美国考察，前一年度在美国停留时间超过183天或前三年依照美国税法规定加权计算超过了183天，按照美国税法将成为美国税务居民，要和普通美国公民一样纳税，故要谨慎小心。
4、海外工作，美国免税
美国税法规定，美国居民如果在海外连续工作一年以上，就有可能享受97,600美元(2013年)的境外劳务免税额，即一年内在海外居留逾330天方能享有这项免税额，且仅适用于劳务收入，最常见的情况就是美国公民派到中国的薪资收入。
但就绿卡持有者而言，确实有所矛盾的，因为绿卡持有人需要表现出长期在美国居留的意愿，否则绿卡可能会被没收。
因此，若绿卡持有者半年内不能回美，但能提出合理理由，则可申请“回美证”，其有效期为2年。
这样一来，将绿卡和回美证配合使用，即可合法在海外居留一年到两年，既符合移民法的要求，同时还可享受税法规定的免税额。
5、巧用赠与税和遗产税
在中国，没有所谓赠与税或者遗产税的问题。
但美国就不同了，赠与税和遗产税都是税率较高或者说极高的税种，因此在这上面必须做好事先规划。
第一、美国赠与税和遗产税可以放在一起来看。
根据美国政府现行的税收法律和政策，可以从以下四个方面来考虑合理避税。
最为重要的一点是，在成为美国的“外国居民”之前，对于美国境外的财产，外国公民可以毫无美国报税顾虑地赠予给自己的孩子。
第二，成为美国的“外国居民”之后，每个人每年的赠与税免征额度是13000美元。
也就是说，夫妇两个人每年可以将26000美元不缴赠与税地转移给自己的孩子。
第三，对于美国的“外国居民”的赠予税和遗产税有一个500万美元的终身免征额度。
也就是说，如果赠予超过13000美元的部分选择不缴赠予税，那么这个超出部分的金额会从这个终身额度中扣除，直到这个额度耗尽为止;如果没有
提前使用这个终身免征额度，那么遗产的征税计算时会享有该500万元的免征额度。
6、准备移民时资产项目之净值报告，供放弃美国绿卡或美国籍的弃籍税申报时使用
在向移民局递交财产申报文件时，一定要副本留底，以便将来供报税会计师参考，了解哪些财产已经向移民局申报;此外，为避免未来资产出售计算资本利得之困扰，最好将移民报到时申请人与附带申请人名下的全部财产，请公证协力厂商鉴价机构出具资产项目的净值报告，这样如持绿卡八年或入美国籍后，但后需放弃美国绿卡或是美国籍弃籍时，才可确认移民时的成本，以明确核计弃籍税。
美国税法虽复杂，但公平合理、法令执行透明，只要提前规划，就无需担心拿到绿卡后的美国税务问题。
而好的税务规划需要一段时间来完成，在美国政府已经掌握纳税义务人所有的财产状况下，想要节税的空间变得相当有限，因此建议投资人在移民前就着手财富规划，以达到更好的节税效果。