银行结算业务及流程
银行业务流程和操作管理制度
银行业务流程和操作管理制度一、引言在当今信息时代，银行作为金融服务的主要提供者，扮演着不可或缺的角色。
为了确保银行业务的高效运行和风险的可控性，银行需要建立完善的流程和操作管理制度。
本文将就银行业务流程和操作管理制度进行讨论，旨在提高银行的运营效率和风险管理能力。
二、业务流程管理制度银行作为金融机构，拥有众多的业务流程。
为了确保这些流程的有序进行，银行需要制定相应的管理制度。
以下是一些常见的银行业务流程管理制度：1. 客户开户流程管理制度客户开户是银行最基本的业务之一。
银行应当建立客户开户流程管理制度，明确每个环节的责任和操作规范，确保客户的个人信息安全和可靠。
2. 存款业务流程管理制度存款业务是银行的核心业务之一。
银行应当制定存款业务流程管理制度，规定存款种类、储户权益保护、清算结算等方面的规定，确保存款业务的规范和安全。
3. 贷款业务流程管理制度贷款业务是银行的重要收入来源之一。
银行应当建立贷款业务流程管理制度，明确贷款审批的各个环节和流程，确保贷款业务的风险可控和回报可预期。
4. 外汇业务流程管理制度外汇业务是银行面向国际市场的重要业务之一。
银行应当制定外汇业务流程管理制度，明确外汇买卖、跨境资金流动等方面的规定，确保外汇业务的合规性和风险管控。
5. 结算业务流程管理制度结算业务是银行的基础性业务之一。
银行应当建立结算业务流程管理制度，明确结算方式、结算期限、结算凭证等方面的规定，确保结算业务的准确性和高效性。
6. 网上银行业务流程管理制度随着互联网的迅猛发展，网上银行成为银行业务的重要组成部分。
银行应当制定网上银行业务流程管理制度，明确网银用户管理、交易认证、安全防护等方面的规定，确保网上银行业务的安全性和便捷性。
三、操作管理制度除了业务流程的管理外，银行还需要建立相应的操作管理制度，以确保业务的操作符合规范和标准。
以下是一些常见的银行操作管理制度：1. 柜员操作管理制度柜员是银行直接与客户接触的重要人员。
《银行结算业务课程》课件
分为现金结算和转账结算两类，现金结算是通过现金收付实 现债权债务了结的方式；转账结算是通过银行账户划拨资金 实现债权债务了结的方式。
02
银行结算业务基础知识
银行账户管理
银行账户的种类
个人账户、企业账户、外汇账户等，每种账户的特点和使用范围。
银行账户的开立、变更和撤销流程
开户需要哪些材料，变更和撤销的注意事项。
付行为。
银行结算以银行信用为基础，依 托于社会经济活动，是社会经济 活动中资金清算的交易链和枢纽
点。
银行结算利用现代化的电子信息 技术和网络银行平台，实现资金
清算的高效、便捷、安全。
银行结算的重要性
银行结算业务是银行业务的重要组成部分，是银 行服务实体经济的关键环节。
银行结算业务在加速资金周转、促进经济发展、 维护金融稳定等方面发挥着重要作用。
1 2
电子支付的种类
网上银行支付、第三方支付、移动支付等，各种 支付方式的优缺点。
电子支付的安全保障措施
如何保障交易双方的权益，防止欺诈和信息泄露 。
3
电子支付的发展趋势
未来电子支付的发展方向和可能带来的影响。
03
银行结算业务操作流程
票据交换流程
票据交换概述
票据交换是银行间结算业务的重要环节，通过票据交换，银行可 以相互结算债权债务。
保障电子支付网络的安全，防止黑客攻击和数 据泄露。
交易双方身份验证风险
建立有效的身份验证机制，确保交易双方身份 的真实性和合法性。
交易数据安全风险
对交易数据进行加密处理，防止数据被篡改或窃取。
跨境支付风险控制
汇率风险
合理规划外汇储备，降低因汇率波动带来的 风险。
银行业务中的支付结算和清算流程详解
银行业务中的支付结算和清算流程详解一、支付结算流程支付结算是指银行通过电子系统或其他方式，将资金从一个账户转移到另一个账户的过程。
在银行业务中，支付结算流程分为以下几个步骤：1. 支付指令提交：客户通过网银、手机银行或柜面等渠道提交支付指令，包括转账、缴费、消费等。
指令中包含转出账户、转入账户、金额、目的地等信息。
2. 银行处理：银行系统收到支付指令后，会进行验证和审核，确定支付指令的有效性和合规性。
如果验证通过，银行系统会记录该笔支付指令，并按照要求进行后续处理。
3. 资金扣划：银行根据支付指令的内容，在付款方账户上扣除相应的资金金额，并记录账户余额的变化。
4. 资金划拨：银行将被支付方的账户添加相应的资金金额，并记录账户余额的变化。
5. 系统更新和通知：支付结算完成后，银行系统会更新相关账户的余额信息，并向付款方和收款方发送交易通知，告知支付结果和交易详情。
6. 对账核对：银行会进行内部对账核对，确保支付结算流程的准确性和完整性。
如有异常情况或差错发生，银行会及时进行调整和处理。
7. 结算完成：当支付结算流程全部完成，资金已成功划拨到收款方账户后，该支付指令的结算过程算作完成。
二、清算流程清算是指在银行间、市场间或其他机构之间进行资金交收和头寸调整的过程。
银行业务中的清算流程可以分为以下几个步骤：1. 数据准备：银行根据一定的时间周期，对待清算的交易数据进行准备和整理。
包括交易金额、交易时间、交易方向等。
2. 净额计算：银行根据准备好的交易数据，计算清算净额，即支付方向的汇总金额。
例如，某银行在某个时间周期内收到的所有转入指令总和为1000万元，转出指令总和为800万元，净额计算结果为200万元。
3. 资金准备：银行根据净额计算结果，准备相应的资金用于清算。
资金来源可以是银行自有资金、央行提供的同业拆借款等。
4. 清算机构处理：银行将准备好的清算数据和资金信息提交给相关的清算机构，由清算机构进行结算和清算管理。
银行业务流程
银行业务流程银行作为金融行业的核心机构，扮演着重要的角色，为个人和企业提供各种金融服务。
银行业务流程是指银行在执行各项业务时所遵循的一系列操作步骤和规范。
本文将详细介绍银行业务流程的主要环节，包括开户、存款、贷款、转账和结算等。
一、开户流程1. 客户咨询：当客户对银行开户有兴趣时，他们可以通过电话、互联网或直接到银行柜台进行咨询。
银行工作人员将向客户提供相关信息和要求。
2. 提供所需文件：客户需要准备一些必要的文件，如身份证、居住证明、工作证明和税务证明等。
这些文件将被用于核实客户的身份和信用状况。
3. 填写申请表格：客户需要填写一份开户申请表格，包括个人基本信息、职业信息和联系方式等。
申请表格可以在银行网站上下载或直接在银行柜台填写。
4. 进行面谈：银行工作人员将与客户进行面谈，核实客户的信息和需求，并解答客户可能有的疑问。
面谈的目的是为了确保客户了解并同意相关的银行规定和服务条款。
5. 签署协议：一旦客户通过面谈并满足开户条件，他们将被要求签署一份开户协议。
协议将规定双方的权利和义务，以及银行账户的使用规则。
6. 办理手续：客户需要提供相关文件和签署的协议，完成开户手续。
银行工作人员将为客户办理开户手续，生成银行账户并发放银行卡。
二、存款流程1. 选择存款类型：客户可以根据自己的需求选择不同类型的存款，如活期存款、定期存款或储蓄存款等。
不同类型的存款有不同的利率和期限。
2. 填写存款单：客户需要填写一份存款单，包括存款金额、存款类型和存款期限等。
存款单可以在银行柜台获取或在银行网站上下载。
3. 存入现金或支票：客户可以选择将现金或支票存入银行账户。
如果存入现金，银行工作人员将对现金进行清点并记录在存款单上。
4. 确认存款信息：银行工作人员将核对客户填写的存款单信息，并生成存款凭证。
客户可以要求打印或保存存款凭证作为存款的证明。
5. 更新账户余额：一旦存款成功，银行将根据存款金额更新客户的账户余额。
银行基本业务流程图完整版
银行基本业务流程图图2．1：单位结算账户开户图4．1：准贷记卡业务流程图4．2:借记卡业务流程图5.1:公司贷款发放图5.2:公司贷款联机归还图5.3:公司贷款批量归还图5.4:单位定期存单换单及质押图5.5:公司贷款展期图5.6:公司贷款联机形态转移图5.7:公司贷款批量形态转移图5.8:公司贷款核销图5.9:收回已核销贷款图5.10:公司贷款当日差错处理图5.11:公司贷款次日及跨年差错处理图5.12:贴现放款图5.13:贴现收回或转逾期、核销图5.14:融资申请及融资票据提出图5.15:融资入账图5.16:回购式票据融资到期处理图5.17:买断式票据融资到期处理图5.18:融资期限变更图5.20：同业拆借放款图5.21:同业拆借还款图5.22：同业拆借展期图5.23：同业拆借形态转移图5.24:委托贷款放款图5.25：委托贷款还款图5.26：委托贷款展期图5.27:委托贷款核销图5.28:贷款划转录入图5.30：PCAS公积金贷款发放图5.31：PCAS公积金贷款柜台还款图5.32：PCAS公积金日终处理图5.33:以资抵债划转图5.34:以资抵债处置图8.1：跨中心往账业务、来账业务往往往往往往往往往往往往往往图8.2：网内往来往账业务、网内往来来账业务往往往往往往往往往往往往往往往往图8.3：漫游汇款业务图8.4：同城交换提出业务、同城交换提入业务同城交换提出业务同城交换提入业务大额支付往账业务大额支付来账业务小额支付往账业务小额支付来账业务图8.7：代理汇兑业务图9.1：外汇账单清算业务流程图9.2：进口信用证业务流程（1）（5）（12）（4）（6）（7）（2）（10）（11）（3）（8）（9）1、进出口商签定销售合同，规定以跟单信用证方式结算；2、申请人（进口商）指示开证行开立跟单信用证；3、开证行开出跟单信用证，要求通知行通知受益人（出口商）；4、通知行将信用证通知受益人（出口商）；5、受益人（出口商）收到信用证，审证，发货；6、受益人（出口商）向其往来银行或信用证指定银行交单；7、交单银行审单。
银行会计之支付结算业务的核算
银行会计之支付结算业务的核算一、支付结算业务概述支付结算业务是银行作为中间人从客户账户中划拨资金，用于完成各种经济交易的过程。
其核心功能是为客户提供转账、清算、结算等服务。
支付结算业务主要包括电子支付、现金支付、票据支付和跨境支付等多种形式。
二、支付结算业务的核算流程1. 支付凭证的制作：根据客户的支付指令，银行会计根据支付业务的不同形式制作对应的支付凭证，包括转账单、支票、承兑汇票等。
支付凭证上需要包含支付金额、收款人信息、支付日期等必要信息。
2. 支付凭证的审核：支付凭证制作后，需要由银行会计进行审核。
审核主要包括确认支付金额是否正确、收款人信息是否准确等。
审核过程需要严格遵守银行内部的审批规定和流程。
3. 支付凭证的登记：支付凭证审核通过后，银行会计需要将支付凭证登记于账务系统或支付结算系统中。
登记内容包括支付金额、支付日期、账户余额等。
同时，应将支付凭证存档备查。
4. 资金划拨：支付凭证登记完毕后，银行会计需要根据支付凭证的内容，对客户账户进行资金划拨。
资金划拨可以通过电子支付系统、现金柜台等方式进行。
划拨完成后，需要及时更新客户账户余额。
5. 支付结算的核对：支付结算完成后，银行会计需要对支付结果进行核对。
主要包括核对支付金额与支付凭证金额是否一致、核对收款人信息是否正确等。
6. 支付结算的凭证处理：支付结算的相关凭证需要进行入账处理。
包括生成支付凭证的会计凭证、银行存款凭证等。
同时，还需要将支付结算结果反馈给客户，如发送转账回单、支付凭证复印件等。
三、支付结算业务的核算事项1. 支付手续费的核算：银行在为客户提供支付结算服务时，通常会收取一定的手续费。
支付手续费的计算通常按照交易金额的一定比例进行。
在核算支付手续费时，需要根据相关规定计提和结转相应的手续费收入。
2. 收付款账户的核对：在进行支付结算业务时，银行会计需要对收款人信息进行核实和确认。
特别是对于跨境支付业务，需要仔细核对外币账户信息和国际银行账户号等。
银行现金支付结算业务流程
支付结算工具
银行本票
银行本票是银行签发的，承诺自己 在见票时无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。一般用于本地结 算。银行本票见票即付。提示付款期限 自出票日起最长不得超过2个月。
支付结算工具
银行汇票
银行汇票是出票银行签发的，由其 在见票时按照实际结算金额无条件支付 给收款人或持票人的票据。一般用于异 地结算。银行汇票的提示付款期限自出 票日起1个月。
银行现金结算业务流程
授课老师
古丽珍
支付结算业务概述
支付结算种类及结算方式 （一）按支付结算业务实现的方式不同，支付结算分为现金结算 和银行转账结算。 1.发生经济活动的双方，以现金方式完成货币给付及其资金清算 的，称为现金结算。 2. 发生经济活动的双方，以信用方式代替现金支付，通过在银行 账户间划转款项，完成货币给付及其资金清算的，称为转账结算。 （二）按所使用的支付结算工具不同，支付结算业务分为“三 票”、“一卡”、“三方式”。 “三票”是指汇票、支票和本票，其中汇票包括银行汇票和商业 汇票，“一卡”是指银行卡，“三方式”是指汇兑、托收承付和 委托收款。
支付结算据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支 取现金的支票不得背书转让。票据出票人在票据正面记载“不得转让” 字样的，票据不得转让。 2.票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日 期。持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外， 还应在背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 3.以背书转让的票据，背书应当连续。背书连续，是指票据第一次背书转让 的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背 书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据 的最后持票人。（也就是说当A把票据背书转让给B，A就是背书人，B 就是被背书人。B又把票据转给C，那B从刚才的被背书人变为了背书人， C是这次票据转让的被背书人）。票据的背书人应当在票据背面的背书栏 依次背书。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据 凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接 处签章。
汇丰银行外汇清算业务流程
汇丰银行外汇清算业务流程下载温馨提示：该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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银行转帐结算业务的核算
汇报人： 2023-12-24
目录
• 银行转帐结算业务概述 • 银行转帐结算业务的处理流程 • 银行转帐结算业务的风险控制 • 银行转帐结算业务的案例分析 • 银行转帐结算业务的未来发展
趋势
01
银行转帐结算业务概述
银行转帐结算的定义
银行转帐结算是指通过银行系统进行 的货币收付行为，是经济活动中最主 要的结算方式之一。
银行转帐结算的意义
01
便利交易
银行转帐结算提供了安全、快捷 、方便的支付方式，简化了交易 过程，提高了交易效率。
降低风险
02
03
促进经济发展
通过银行系统进行资金划拨，可 以降低交易风险，保障资金安全 。
银行转帐结算业务的普及和发展 ，促进了商品和劳务的流通，推 动了经济的发展。
02
银行转帐结算业务的处理流程
它利用银行作为中介，将付款人和收 款人之间的交易资金通过银行账户进 行划拨，以完成交易。
银行转帐结算的种类
1 2
同城转帐结算
在同一城市范围内，不同银行或同一银行不同账 户之间的资金划Байду номын сангаас。
异地转帐结算
在不同城市或不同地区的银行之间的资金划拨。
3
国际转帐结算
跨国境的资金划拨，涉及不同国家和地区的银行 系统。
银行存款结算业务
银行存款的结算方式 现行票据结算方式主要有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付、信用卡等方式。 按结算双方所在地区不同
同城结算方式
通用结算方式
异地结算方式
目录
CONTENTS
01
同城结算
03
异地结算
02
通用结算
银行汇票结算方式
银行汇票
银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人办理转账结算或支取现金的票据。银行汇票一律记名，付款期为1个月（不分大月、小月，一律按次月对日计算；到期如遇例假日顺延），逾期的汇票，兑付银行不予受理，但汇票人可持银行汇票或解讫通知到出票银行办理退款手续。
银行汇票结算的程序 汇款人需要使用银行汇票必须按照规定填写“银行汇票申请书”，出票银行受理“银行汇票申请书”并收妥款项后，签发银行汇票。汇款人持银行汇票可向收款单位办理结算。收款单位对银行汇票审核无误后，将结算款项及多余金额分别填写在银行汇票和解讫通知的有关栏内，连同进账单送交开户银行办理转账结算。
02
汇兑分为信汇和电汇两种。信汇是指汇款人委托银行以邮寄方式将款项划转给收款人；电汇则是指汇款人委托银行通过电报方式将款项划转给收款人。后者的汇款速度比前者迅速。
03Βιβλιοθήκη 汇兑适用于异地之间的结算，同城范围的结算不适用汇兑结算。汇兑适用于单位和个人清理结算尾款、交易旧欠、自提自运的商品交易以及汇给个人的差旅费或采购资金等的结算，其手续简便，方式灵活，便于汇款人主动付款；收付双方不需要事先订立合同；应用范围广泛。
银行本票分为定额本票和不定额本票。定额本票面额分别为1 000元、5 000元、10 000元和50 000元。
银行汇票与银行本票的区别
银行基本业务流程图完整版
银行基本业务流程图图2．1：单位结算账户开户申请人提交开户资料审核开户资料否是否通过是2501登记客户资料2505账户开户退还开户资料送人民银行审批2503注销客户资料是否通过否2506账户销户是2202维护开户登记证核准号第1 页图4．1：准贷记卡业务流程个人或单位担保信息个人基本信息维抵押资料维护产生申请人客户质押资料维护申请表维护（增、删、查、改）开卡、制卡、重制卡、到期换卡、挂失补卡（由市分行卡部完成）发卡到网点卡片启用（通过邮寄或公司送存、取、转帐、消费⋯⋯挂失、冻结、止付⋯⋯到期不换销卡销户第 2 页图4．2: 借记卡业务流程个人基本信息维产生申请人客户申请表维护（增、删、查、改）开户存、取、转帐、挂失、冻结、消费⋯⋯止付⋯⋯到期不换销卡销户图5.1: 公司贷款发放如是抵（质）押贷表外记账款（5603）信贷部门提交放款资料会计部门审核放款资料发放贷款记账（2401或2406）如是一般贷款贷款发放完成第 3 页图5.2: 公司贷款联机归还复利清算（7312）信贷部门提交签章齐全的还款凭证会计部门审查还款资料利息试算（7304）贷款归还（2402或2405）贷款结清客户提交还款凭证及支付凭证图5.3: 公司贷款批量归还无余额或余额不足本金转超期、利息转应收未收利息打印贷款形态转移清单、利息冲减清单系统检查还款账户是否有余额系统批量扣收本金、利息打印贷款本息收回清单、还款凭证图5.4: 单位定期存单换单及质押客户提交单位定期开户证实书及换单申请书会计部门审查换单资料信贷部门提交质押止付通知书及存单单位定期存单质押（ 1 5 9 4 ）单位定期开户证实书换单（ 1 3 8 1 ）会计部门审查质押资料第4 页图5.5: 公司贷款展期信贷部门提交贷款展期通知书及相关资料会计部门审查展期资料贷款展期（2408）图5.6: 公司贷款联机形态转移信贷部门提交贷款形态转移资料会计部门审查形态转移资料贷款形态转移（2403）图5.7: 公司贷款批量形态转移系统检查还款账户无余额贷款形态转移次日打印形态转移清单、利息冲减清单等图5.8: 公司贷款核销贷款本金核销（2404）信贷部门或风险资产部门提会计部门审查供贷款核销资贷款核销资料料贷款利息核销（7307）图5.9: 收回已核销贷款信贷部门或风险资产管理部门提交已核销贷款收回资料会计部门审查收回已核销贷款资料已核销贷款收回处理（7345）第5 页图5.10: 公司贷款当日差错处理会计部门或信贷部门发现当日差错会计人员提交会计主管审核抹账（ 0199）图5.11: 公司贷款次日及跨年差错处理本金冲正后需重新发放补放款（ 2417）柜员填制红蓝会计主管审核本金冲正或补字冲正传票批注并签章账（2415）利息冲正（7314）、利息删除本金冲正后需调整（7303）、利息登记（7302）、利利息息收回（ 2402、2405）、欠息转应收（7305）、利息冲减（7306）利息差错处理图5.12: 贴现放款信贷部门提交会计部门审核贴现票据贴现资料票据贴现资料（2451、2452）第6 页图5.13: 贴现收回或转逾期、核销款项划回或无款退回但贴贴现收回现申请人账户足额支付（2455）会计部门办理贴现款项托收贴现逾期收回（2402、2405）无款退回且贴现申请人账户不足支付贴现转逾期（2457）贴现核销（2404、7307）图5.14: 融资申请及融资票据提出融资票据删除（2463）会计部门对买断式融资票据录入错误入账前退回作背书信贷部门或资金部门提次票据融资资料会计部门审查融资资料融资申请（2461）融资票据录入（2462）融资票据提出（2464）图5.15: 融资入账会计部门收到划回票款及收账通知会计部门审核收账通知融资入账（2465）第7 页图5.16: 回购式票据融资到期处理未到期票据表外记账（5603）票据部门提交回购式票据到期划回通知会计部门审核划回通知资料融资票据回购（2466）到期票据发出托收图5.17: 买断式票据融资到期处理联机销记融资销记（2456）会计部门审查融资票据到期情况存在批量未销记记录融资销记处理完毕批量销记融资批量销记拟定（ 2469）图5.18: 融资期限变更票据部门或信贷部门提交融会计部门审核融资期限变更资期限变更通通知书（2468）知书图5.19: 转贴现期限变更应补利息向客户收取利息转贴现期限变更（2458）票据或信贷部门提交期限变更通知书会计部门审核通知书转贴现期限变更利息试算（2459）转贴现期限变更（2458）退客户利息应退利息第8 页图5.20 ：同业拆借放款对新客户新增银行代码(7339)资金计划部门签发资金调拨单柜员审核资金调拨单拆借放款(3551)入拆入行指定账户图5.21: 同业拆借还款资金计划部门签发会计部门审核资金拆借汇入资金转过资金到期通知书到期通知书渡户复利清息结清贷款(7312/3552) 拆借还款(3552) 利息试算(7304)图5.22 ：同业拆借展期人民币展期(3553)资产部门提交资金展期申请书和展期协议会计部门审核展期申请书和展期协议外币增拆/减拆/续拆 (3554)图5.23 ：同业拆借形态转移资金计划部门提交资金形态转移通知书会计部门审核资金形态转移通知书同业拆借形态转移(3555)第9 页图5.24: 委托贷款放款非冻结方式转账放款放款转入借款入账人指定账户（8506）信贷部门提交委托贷款放款资料会计部门审核放款资料建立委托贷款合约（8501）委托人资金委托（8504）约定放款日次冻结方式入约定放款日自动扣收委托资日打印自动扣款及放款清账金及放款单，修改账户信息（8512）图5.25 ：委托贷款还款信贷部门或客户提交还款凭证及支付凭证会计部门审核还款凭证及支付凭证还款资金转入过渡利息试算（7304）次日打印《委托贷款本息分配成功清单》和《委托贷款本息分配不成功清单》，并对分配不成功记录进行账务处理日终自动分配本息给资金委托人转账还款（8505）图5.26 ：委托贷款展期信贷部门提交展期会计部门审核展期委托贷款展期处理申请书及展期协议资料（8511）图5.27: 委托贷款核销信贷部门提交委托会计部门审核委托委托贷款核销贷款核销批文贷款核销（8509）第10 页图5.28: 贷款划转录入信贷部门提交会计部门审查贷款划转录入贷款划转查询贷款划转清单贷款划转清单（7346）（7349）录入错误贷款划转删除（7347）图5.29 ：贷款划转确认贷款划转确认（7348）信贷部门提交会计部门审查贷款划转查询贷款划转查询贷款划转清单贷款划转清单（7349）（7349）图5.30 ：PCAS公积金贷款发放信贷部门提交公积会计部门审核公积建立PCAS系统客在PCAS系统发放在ABIS系统汇总记金贷款放款资料金贷款放款资料户资料贷款账图5.31 ：PCAS公积金贷款柜台还款信贷部门或客户提交还款凭证和支付凭证会计部门审核还款凭证和支付凭证，检查还款资金的真实性PCAS 系统的柜员进行还款试算、还款和打印记账凭证ABIS 系统的柜员进行贷款归还和利息收入记账A BIS 系统的柜员将还款资金转入过渡第11 页图5.32 ：PCAS 公积金日终处理PCAS系统的柜员选择核对流水交易进行日终核对PCAS系统的柜员进行日终轧账PCAS系统的柜员进行日终记账，打印过账流水清单和记账凭证PCAS系统日终签退ABIS系统的柜员检ABIS系统的柜员在PCAS系统的柜员查日终平账情况，内部核算子系统进传递记账凭证给确保账务记载正确行记账处理ABIS系统的柜员图5.33: 以资抵债划转信贷部门提供以资抵债资产账务划转表会计部门审核账务划转表内核开户内核记账贷记过渡抵债贷款还款图5.34: 以资抵债处置变现处置内核记账资产管理部门提交抵债资产处置证明文件及相关凭证会计部门审查证明文件及相关凭证租赁处置自用处置内核记账，并建账立卡第12 页图8.1 ：跨中心往账业务、来账业务往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4701往往往往往往往往往往往往4702往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4705 往往往往n往往往往往往往往往4703 往往往往n4704 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往“4706 往往往/往往往往往往往往往往往”往往往往往往往往“4706往往往往往往”往往往往往往往往往往往往往往往往往往4 720往往往往往往往往往724往往往往往往往往往往往往往4741 往往往往往往往往往往往往”往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4707往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往第13 页图8.2 ：网内往来往账业务、网内往来来账业务往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往0701 往往往往往往往往往往往往往往往往往0702 往往往往往往往往往Y 往往往往往往往往往往N往往往往往0199 往往往往往0709 往往往往往往往往往往往往往往往往往0703 往往往往往往往往往往往往0704 往往往往往往0703 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往0715 往往往往往往往往往往往往往4741 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往/0711 往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往图8.3 ：漫游汇款业务4788兑付/退汇补记账N 兑付成功？Y 交易成功4785汇出审核柜员选择查证凭证“4786兑付”Y客户提交漫游汇款申请书有效身份证件柜员选择审核凭证滞后交易成功N 发送失败系统自动处理收妥款项“4783汇出”复核？N中心拒绝4784取消重做款项退还第14 页图8.4 ：同城交换提出业务、同城交换提入业务同城交换提出业务9099取消交易9098柜台抹ABIS单边帐4099同城抹账4010单笔提出票转下场4011整场提出票转下场差错重新异常记账n出票据凭证4005提出借方票据4006批量提出借方票据4002提出贷方票据成功滞后复核票据加盖交换专用场次切换受理提审核数据正确？y票据提出4001批量提出贷方票据章及打码同城交换提入业务4021提入借方票据4023批量提入借方票据 4022提入贷方票据提入退票处理完成4024批量提入贷方票据受理提入票据审核票据4030本行票退票场次切换滞后复核票据加盖交换专用章及打码票据提出4033单笔票据抵用4035批量票据抵用4031他行票退票退还客户第15 页图8.5 ：大额支付往账业务、大额支付来账业务大额支付往账业务客户申请跨系统汇款托收审核凭证5760往账业务录入原始凭证录入清单5765确认贷方业务重新重新5762删除往账报单n 确认正确？n 5761修改往账报单y系统自动重发发送不成功n发送成功？y打印记账凭证或n5770取消贷方报单人行拒绝大额支付来账业务非本行来账774大额支付转网内联行会计主管审批转汇来账未核销5799生成贷方来账凭证打印来账凭证审核来账凭证正常5776核销贷方业务（贷记过渡）成功打印记账凭证营业期间柜员随时选择5794未处理业务汇总信息查询5783查询来账业务退汇与原始凭证核对会计主管审批5760交易业务种类选择“退回”来账已自动核销次日打印客户入账通知书客户回单第16 页图8.6 ：小额支付往账业务、小额支付来账业务小额支付往账业务0736核销借记业务0776生成未核销普通借记业务打印未核销普通借记业务待核销0770查询待处理业务汇总信息或0763查询多笔接收报单自动核销次日打印客户入账通知书客户提交财政授权支付财政直接支付支票截留等同城或异地借记业务凭证审核正确柜员选择原始作证柜员选择0732录入借记业务0734确认借记业务交易提交成功录入清单来账客户提交：汇兑委托收款划回托收承付划回等同城或异地贷记业务凭证审核正确柜员选择0731录入贷记业务原始作证录入清单柜员选择0733确认贷记业务发起行省中心前置系统接收人行来账 / 回执来账0775生成未核销贷记业务/0735核销贷记业务/借记业务回执借记业务回执077d打印未核销贷记业务/借记业务回执待核销0770查询待处理业务汇总信息或0763查询多笔接收报单自动核销次日打印客户入账通知书小额支付来账业务n0748修改定期业务明细数据y0751录入定期业务输入有误？n0752复核定期业务手工录入明细数据明细数据0743复核定期业务批量入库客户提交定期贷记业务定期借记业务审核凭证0741录入定期业务汇总数据0746查询定期业务汇总数据入库成功？磁盘导入074a批量上传0742批量导入y定期业务上传失败？定期业务明细数据明细数据0744确认 y定期业务客户修改0747生成定期业务明细差错清单074c打印定期业务明细差错清单y数据有误？n第17 页图 8.7 ：代理汇兑业务差错、异常情况处理发报行省中心 往账发报行总行交换中心 转发 收报行省中心 来账 收报行往账来账 签约行 来账(核押不符发出查询) 主办行省中心核押不符发出查复 主办行 核押不符 代理发出查询贷方业务 加编密押 往账(核押不符发出查询)数据检查 账务处理 成功 往账 代理业务查询 异常处理核押不符 收到查复有误整批退回图 9.1 ：外汇账单清算业务流程流程图： 经办柜员帐单处理 输入/修改复核柜员 复核/记帐图 9.2：进口信用证业务流程受益人 （出口商）（1） （5） （12）申请人（进口商）（4） （6）（7） （2）（10） （11）（3）（8） 通知行 / 开证行 （9）议付行1、进出口商签定销售合同，规定以跟单信用证方式结算；第18 页4、通知行将信用证通知受益人（出口商）；5、受益人（出口商）收到信用证，审证，发货；6、受益人（出口商）向其往来银行或信用证指定银行交单；7、交单银行审单。
银行结算规定
银行结算规定银行结算规定银行结算是指银行对于客户账户上的存款、支出等资金进行清算和核算的一项重要工作。
为了确保交易的安全、准确和高效，银行制定了一系列的结算规定，以规范银行结算业务的执行。
一、客户开户1. 开户手续客户在银行开立账户需要提供有效身份证明、地址证明和资金来源证明。
银行应对客户提供的材料进行核实，并保留相关记录以备查证。
2. 业务选择客户可以根据自身需求选择不同类型的账户，如活期存款账户、定期存款账户等。
银行应当根据客户的选择为其开立对应类型的账户，并告知客户所享受的利率、费用等相关规定。
3. 账户使用客户在开户后应妥善保管账户信息和相关设备，确保账户的安全。
同时，客户应遵守银行关于账户的使用规定，不得进行非法或违规操作，否则将承担相应的法律责任。
二、存款业务1. 存款方式客户可以通过现金、支票、转账等方式向银行存款。
存款时应填写存款单，并确保存款金额、账户信息等填写准确无误。
2. 存款利息银行根据存款类型和期限向客户支付相应的存款利息。
银行应及时公布存款利率，以便客户了解并进行选择。
3. 存款保管银行负责对客户存款进行保管，并按照客户的指令进行存取。
客户应定期核对账户余额，如发现异常应及时向银行进行反馈和核实。
三、取款业务1. 取款方式客户可以通过现金、支票、转账等方式从银行取款。
提款时应填写取款单，并确保取款金额、账户信息等填写准确无误。
2. 取款限额银行根据客户账户的性质和需求设定取款限额。
如客户有超额取款需求，需提前向银行申请并经过银行审核后方可执行。
3. 取款时间客户可以根据银行规定的营业时间进行取款操作。
如需异地取款，需根据银行规定提前预约。
四、转账业务1. 转账申请客户可以通过银行柜台、网银、电话银行等渠道向他人账户进行转账。
转账时应填写转账单，并确保转账金额、账户信息等填写准确无误。
2. 转账费用银行根据转账金额和方式收取一定的转账费用。
客户需支付相应的费用后方可进行转账操作。
银行办理结汇业务的流程
银行办理结汇业务的流程
办理结汇业务的流程通常如下：
1. 提供身份证件：客户准备好有效身份证明文件（如护照、身份证）和银行卡。
2. 填写申请表格：客户填写银行提供的结汇申请表格，包括结汇金额、货币种类、收款方信息等内容。
3. 提供相关证明文件：根据国家外汇管理规定，客户可能需要提供一些特定的证明文件，如外汇销售合同、出口货物证明等。
4. 进行交易：客户将结汇金额转入指定的银行账户，并进行交易确认。
5. 等待银行处理：银行会对客户提交的申请进行审核和处理，包括核验客户身份和资金来源的合法性。
6. 获得结汇凭证：一旦银行审核通过，客户将获得结汇凭证，包括结汇金额、交易日期和汇率等信息。
请注意，不同国家和地区的具体结汇业务流程可能存在差异，客户应根据当地银行和外汇管理机构的要求进行操作。
中国工商银行国际结算业务
中国工商银行国际结算业务进口信用证一、业务简介应进口商（开证申请人）的申请，我行向出口商（受益人）开出跟单信用证，信用证一旦开出，我行即负有独立的付款责任。
即在受益人提交的单据符合信用证规定，且单据之间内容一致的情况下，无论是否得到进口商的偿付，我行作为开证行必须向出口商履行付款义务。
我行可开立的信用证种类包括：即/远期信用证、可转让信用证、背对背信用证、循环信用证及备用信用证等。
二、基本操作流程1. 进口商向我行提出开证申请，填写《开证申请书》。
2. 进口商提供近期财务报表、营业执照、进出口合同、进口许可证、登记证明等材料。
3. 单据到达后，若发现单据之间或单据与信用证间存在不一致的地方，进口商应及时做出接受或不接受单据的决定。
4. 单据到达后，若符合信用证规定，进口商应及时向银行付款。
三、为什么选择工行1. 我行对符合条件的贸易融资重点客户核有进口开证客户授信额度，额度内的进口开证业务无须经过信贷审查即能办理，能很好地满足客户对高时效的要求。
2. 全额保证金的进口开证业务纳入低风险业务管理，经办行不受单笔权限的限制，并可自动追加授信额度。
3. 我行可为开证量大的贸易融资重点客户提供手续费优惠。
4. 我行与台湾本地银行建立了代理行关系，对于受益人为OBU的信用证可以直接向台湾开出。
四、典型案例我行贸易融资重点客户C进出口公司向我行申请开立金额为800万美元、期限为提单后100天的承兑信用证，用于从新加坡进口汽车配件。
我行按照外管政策对该公司提供的开证申请书，进出口合同、进口付汇备案表、机电产品登记证明等进行政策审查。
由于该公司系我行贸易融资重点客户，我行为其核有1500万美元的进口开证客户授信额度，因此我行在未对其进行信贷审查，要求其提供抵押担保措施的情况下，便在其额度内开立了信用证。
出口商单据到达后，我行对单据进行审查，在单据符合规定的情况下，我行向对方银行发出承兑电，并按期在提单后100天对外付款。
商业银行结算业务
商业银行结算业务清算是商业银行结算业务的核心环节，是指商业银行与其他金融机构之间，以及与客户之间进行资金结算和账户调整的过程。
在银行间清算系统中，商业银行根据自身与其他机构的资金流动情况，通过清算机构进行债权债务相互抵销，最终确定各方的净结算金额。
在日常交易中，商业银行还经常与客户进行结算，包括账户内部的支付和归集。
商业银行通过清算业务的开展，实现了资金的全面利用和合理配置，提高了金融机构的经营效益和风险控制能力。
托收业务是商业银行结算业务的另一项重要内容，是商业银行作为代理人，按照委托人的要求，代为收取、保管并处理货物或有价证券的一种业务。
托收业务可以分为委托款项托收和委托票据托收两种形式。
商业银行通过托收业务的开展，为客户提供了方便快捷的资金回收和票据兑现的渠道，同时也为企业的资金管理和票据结算提供了重要的支持。
商业银行结算业务的开展，不仅能够为客户提供高效、安全、便捷的金融服务，还能够为商业银行创造丰厚的收入和利润。
在开展结算业务的过程中，商业银行需要建立健全的风险管理制度，加强内部控制，合规经营。
商业银行还需要不断创新和完善结算产品和服务，满足客户多样化的需求。
随着金融科技的不断发展和应用，商业银行结算业务也面临着新的挑战和机遇。
商业银行需要加强与科技企业的合作，开发和推广新的支付工具和结算方式，提高结算效率和服务质量。
总之，商业银行结算业务是商业银行的核心业务之一，对于银行和客户来说都具有重要意义。
商业银行通过开展存款、支付结算、清算和托收等业务，为客户提供了高效、安全、便捷的金融服务，促进了经济的发展和社会的进步。
同时，商业银行还面临着风险管理、创新服务等方面的挑战和机遇，需要加强内部控制，健全风险管理制度，并与科技企业合作，推动金融科技的应用和发展。
商业银行结算业务是一个复杂而庞大的系统，涉及许多不同的参与者和流程。
为了顺利进行结算，商业银行需要与其他金融机构建立强大的合作关系，并确保其内部流程和制度的高效运作。
银行结算业务及流程
银行结算业务及流程银行的结算业务流程通常包括以下几个环节：1.存款业务存款是银行结算业务的基础，客户通过存款将现金或者支票等资金存入银行账户。
银行根据存款人的要求进行记录，并为其提供存款单据。
存款业务分为活期存款和定期存款两种形式。
活期存款能够随时支取，而定期存款则需要在一定期限后才能支取。
2.支付结算业务支付结算是银行的核心业务之一，主要包括转账支付、支票支付和网上支付等。
客户通过银行账户进行转账、发放支票或者使用银行的电子支付平台进行网上支付。
在支付结算过程中，银行按照客户的指令和资金的情况进行相应的出账和入账操作。
3.票据结算业务票据结算是指银行对企业和个人的票据进行贴现、承兑和兑付等业务。
银行通过对票据的背书或者承兑代替票据持有人，为持票人提供及时的资金支持。
在票据结算过程中，银行根据票据的种类和用途进行相应的操作，并收取一定的手续费。
4.外汇结算业务外汇结算是指银行对国际贸易和国际投资活动中的外汇资金进行结算和清算。
银行根据客户的外汇需求，进行买入和卖出外汇的交易，同时提供相应的外汇结算服务。
在外汇结算过程中，银行需要履行一定的外汇监管规定，确保资金的安全和合规。
在银行结算业务中，还有一些辅助环节和流程，例如账户管理、资金清算和扎帐等。
银行通过账户管理，提供给客户开户、销户、账户查询和管理等服务。
而资金清算是指银行对结算业务的每日交易进行清算和对账，以确保交易的准确性和完整性。
扎帐是指银行对每日的业务交易进行统计和核对，以确保账目的准确性和合规性。
综上所述，银行结算业务是银行的核心业务之一，通过存款、支付、票据和外汇结算等环节，实现了货币资金的划转和结算。
在结算业务的流程中，银行需要履行一系列的操作和监管要求，以确保交易的安全和准确性。
同时，账户管理、资金清算和扎帐等辅助环节也是银行结算业务流程的重要组成部分。
简述银行汇票结算方式的业务流程
简述银行汇票结算方式的业务流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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一、银行结算业务：
银行作为社会各项资金结算的中介, 使用票据、和汇兑、、委托收款等方式进行清算行为和开展的业务;
二、银行结算业务的种类和内容：
1. 银行汇票结算业务：银行以银行汇票作为结算方式,在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的业务；
2. 商业汇票结算业务：银行作为受托付款人,在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的业务；
3. 银行本票结算业务：银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据结算业务；
4. 支票结算业务：由出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据结算业务；
5. 信用卡业务：银行通过发行信用卡实现经济主体结算的业务；
6. 汇兑结算业务：汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算业务；
7. 委托收款结算业务：收款人委托银行向付款人收取款项的结算业务；
8. 托收承付结算业务：根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项,由付款人向银行承认付款的结算业务；
9. 信用证结算业务：银行依照申请人的申请开出信用证,凭符合信用证条款的单据支付款项的结算业务;
三、银行结算业务的具体流程：
1. 银行汇票结算业务流程：1申请人填写银行汇票申请书向开票银行申请银行汇票；2申请人将款项交开票银行；3开票银行开出银行汇票；4申请人将汇票交给收款人；4收款人或者持票人向银行出示汇票要求付款;5特别规定:银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月, 签发现金银行汇票,申请人和收款人须为个人, 持票人向银行提示付款时,必须同时提交银行汇票和解讫通知,未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的,银行不予受理;
2. 商业汇票结算业务流程：1开票人在承兑银行开立单位银行结算账户；2开票人开立汇票；3开票人向收款人支付汇票；4收款人或者持票人向承对银行出示汇票要求付款；5承对银行收取手续费;
3. 银行本票结算业务流程：是由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据;银行本票分为不定额本票和定额本票两种,在同一票据交换区域的单位和个人的各种款项支付,均
可以使用银行本票;1银行本票可以用于转账,注明“现金”字样的可以支取现金；2银行本票的提示付款期限自出票日期最长不得超过2个月3银行本票见票即付；4现金银行本票只适用于个人;
4. 支票结算业务流程：1开票人在银行开立支票存款业务；2开票人签发支票；3开票人向收款人支付支票；4收款人或者持票人向承对银行出示支票要求付款；5注意事项：支票的提示付款期限自出票日起10日内,出票人必须预留银行签章或支付密码,不得签发与其预留银行签章不符的支票;
5. 信用卡业务结算流程：单位或个人申领信用卡,应按规定填制申请表,连同有关资料一并送交发卡银行,符合条件并按银行要求交存一定金额的备用金后,银行为申领人开立信用卡存款账户并发给信用卡,然后持卡人就可以凭信用卡直接支付结算;
6. 汇兑结算业务流程：1汇款人向银行申请汇兑结算；2银行接收汇款人的款项；3通知收款人所在地的代理行,请它向收款人支付相同金额的款项；4两个银行通过事先的办法,结清两者之间的债权债务;
7. 委托收款结算业务流程：1委托人向托收银行申请委托收款业务；2托收银行通知代收银行收款；3代收银行向委托人的债务人收取款项；4付款人付款;
8. 托收承付结算业务流程：1收款人按照签订的购销合同发货后,委托银行办理托收;2收教人应将托收凭证并附发运凭证或其他符合托收承付结算的有关证明和交易单证送交银行;3收款人开户银行接到托收凭证及其附件后,应当按照托收的范围、条件和托收凭证记载的要求对其进行审查,必要时还应查验收、付款人签订的购销合同;4付款人开户银行收到托收凭证及其附件后,应当及时通知付款人;通知的方法可以采取付款人到银行自取或由银行邮寄给付款人;承付贷款分为验单付款和验货付款两种;由收付双方自行商定选择;验单付款的承付期为3天,从付款人开户银行发出承付通知的次日算起,付款人在承付期未向银行表示拒
绝付款,银行即视为承付;验货付款的承付期为10天,从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起,对收付双方在合同中明确规定,并在托收凭证上注明验货付款期限的,银行从其规定;付款人收到提货通知后,应立即向银行交验提货通知;付款人在银行发生承付通知的次日起10天内,未收到提货通知的,应在第10天将货物尚未到达的情况通知银行; 在第10天付款人没有通知银行的,银行即视为已经验货,于10天期满的次日上午将款项划给收款人;
9. 信用证结算业务流程：1买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付；2买方通知当地银行开证行开立以卖方为受益人的信用证；3开证行请求另一银行通知或保兑信用证；4通知行通知卖方,信用证已开立5卖方收到信用证,并确保其能履行信用证规定的条件；6卖方将单据向指定银行提交,该银行可能是开证行,或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行；7该银行按照信用证审核单据;如单据符合信用证规定,银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付；8开证行以外的银行将单据寄送开证行；9开证行审核单据无误后,以事先约定的形式,对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付；10开证行在买方付款后交单,然后买方凭单取货;。