公开课电算化《收款单的填制》

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会计电算化操作8.2 任务一收款单的填制、审核、制单

图 8.1.1 收款单的填制及审核提示：“收款类型”，分为三种：收款、预收款、收款退款。收款是赊销发票产生的，选择此类型，则对以前的应收账款进行处理；预收款是在销售业务发生之前先收到对方全部或部分货款，选择此类型时表体不可用；收款退款是指对已经收款的发票进行退款。 “选源单”，是调入赊销发票，并显示对应发票的编号。源单类型有四种来源，普通发票、专用发票、期初金额、其他应收单。
在“生成记账凭证”窗口，单击“按单”按钮，稍后系统提示“生成凭证成功”，点击“确定”按钮，返回“生成记账凭证”窗口。（如图 8.1.3）
图 8.1.3 利用凭证模板生成凭证单击工具栏“凭证”按钮，可查看该张记账凭证。（如图 8.1.4）
图 8.1.4 查看生成的记账凭证单击工具栏“单据”按钮，可查看该张记账凭证的原始收款单据。单击“类型”按钮，可重新选择不同的事务类型。单击“选项”按钮，可弹出“生成凭证选项”窗口，在其中单击“模板设置”按钮，也可弹出“凭证模板”窗口，去进行凭证模板的修改。（如图 8.1.5）
如图81122收款单的制单凭证管理在应收应付界面通过凭证模板生成凭证凭证管理三部分功能可对应收应付系统中的各种业务单据按凭证模板生成凭证对生成的凭证进行查询修改审核管理
任务一收款单的填制、审核、制单
【任务目的】通过本任务的练习，要求掌握收款单的填制、审核、制单，掌握收款凭证模板的修改及凭证管理操作。
定”按钮，屏幕显示“审核”字样，单击工具栏“退出”按钮返回。（如图 8.1.1）
2、收款单的制单、凭证管理在“应收应付”界面，通过“凭证模板”、“生成凭证”、“凭证管理”三部分功能，可对应收应付系统中的各种业务单据，按凭证模板生成凭证，对生成的凭证进行查询、修改、审核管理。（1）凭证模板对于应收应付业务所涉及的记账凭证，系统已采用模板的形式进行了预置，如果不满足需要，可以进行修改。依据题意，修改收款凭证模板，将贷方“应收利息”修改为“应收账款”；修改每行的摘要为“收到[客户]前欠货款”。操作：在金蝶 KIS 主界面，单击“应收应付→凭证模板”，弹出 “凭证模板”窗口。单击左侧“事务类型”中的“收款”，双击右侧 “凭证模板”下的“收款单（系统）”，弹出又一个“凭证模板”窗口。点击“科目”列的第三行，按 F7 键，在弹出的“会计科目”窗口中，

电大电算化会计任务操作步骤

[[ 1.2. 3. [ 1.[系统管理]应用程序”110”2011年1月”SYSTEM”如果是需要对存货进行分类就勾如果是需要对客户进行分类就勾如果是需要对供应商进行分类就423231Delete删除2011年1月1日2.增加操作员选择“权限”菜单中的“操作员”选择“增加”输入编号“A19”输入姓名“刘庆”输入口令“19”输入确认口令“19”输入所属部门“财务部”选择“增加”输入编号“A20”输入姓名“高宏”输入口令“20”输入确认口令“20”输入所属部门“财务部”选择“增加”选择“退出”选择“退出”3.分配权限选择“权限”菜单中的“权限”选择左侧“刘庆”勾选“账套主管”选择“是”选择左侧“高宏”选择“增加”双击左侧“总账”双击左侧“财务报表”双击左侧“工资管理”！！！如果选错的话可以双击取消选项选择“确定”选择“退出”关闭系统管理窗口选择试题窗口中的“交卷”进行交卷评分然后通过的话选择上传成绩，没通过就重新做。

只有任务2选择抽考成绩其他任务选择抽考成绩电大专科电算化会计形成性考核操作指导03任务基础设置【考核要求】以账套主管“11 王方”的身份进行基础档案设置。

操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-01”。

【考核内容】1．设置部门档案2．设置职员档案3．设置供应商分类4．设置供应商档案5．设置外币及汇率币符：GBP；币名：英镑；固定汇率1：10.4。

6．设置结算方式操作过程：登录系统选择“打开[基础设置]应用程序”输入用户名“11”输入密码“1”输入或选择登录时间“2011-01-01”选择“确定”1.设置部门档案选择“部门档案”输入部门编码“1”输入部门名称“综合处”输入部门属性“综合管理”选择“保存”输入部门编码“2”输入部门名称“财务处”输入部门属性“财务管理”选择“保存”输入部门编码“3”输入部门名称“采购处”输入部门属性“采购管理”选择“保存”选择“退出”2.设置职员档案选择“职员档案”输入职员编码“101”输入职员名称“杨锋”输入所属部门“综合处”，或双击所属部门栏，单击右侧放大镜标志，从列表中双击选择“综合处”输入职员属性“经理”并回车确认选择“增加”输入职员编码“201”输入职员名称“陈北”输入所属部门“财务处”，或双击所属部门栏，单击右侧放大镜标志，从列表中双击选择“财务部”输入职员属性“会计主管”并回车确认选择“增加”输入职员编码“301”输入职员名称“陆明”输入所属部门“采购处”，或双击所属部门栏，单击右侧放大镜标志，从列表中双击选择“生产部”输入职员属性“员工”并回车确认选择“增加”选择“退出”3.设置供应商分类选择“供应商分类”输入类别编码“01”输入类别名称“大客户”选择“保存”输入类别编码“02”输入类别名称“中大客户”选择“保存”输入类别编码“03”输入类别名称“其他”选择“保存”选择“退出”4.设置供应商档案选择“供应商档案”选择“增加”输入供应商编码“001”输入供应商名称“长春元达公司”输入供应商简称“长春元达”修改所属分类码为“02”输入税号“44444”输入开户银行“建行”输入银行账号“44444”选择“联系”标签输入地址“长春市新华区南湖路4号”选择“保存”选择“退出”选择“退出”5.设置外币及汇率选择“外币种类”输入币符“GBP”(注意全部大写)输入币名“英镑”选择“增加”单击左侧列表中的“欧元”在“记账汇率”下的第一栏输入“10.4”并回车确认选择“退出”6.设置结算方式选择“结算方式”输入结算方式编码“1”输入结算方式名称“委托收款”选择“保存”输入结算方式编码“2”输入结算方式名称“托收承付”选择“保存”输入结算方式编码“3”输入结算方式名称“其他”！！！如果票据管理栏中是“是”的话就勾选“票据管理标志”选择“保存”选择“退出”关闭“期初档案录入”窗口关闭“畅捷通”窗口并选择“是”选择“交卷”进行交卷评分选择上传成绩，之后是考核成绩，然后输入学号密码上传。

电算化《记账凭证填制》课件

总结词
记账凭证是重要的财务档案，必须按照规定进行妥善保管和归档。
详细描述
在完成记账凭证的填制后，应按照以下步骤进行保管和归档：1）将凭证分类整理；2）使用适当的装订方式将凭证装订成册；3）将装订好的凭证存放在指定的档案柜或档案室中；4）定期对档案进行检查和保养，以确保其长期保存。
THANKS
感谢观看
单位发票专用章。
工资表
工资发放需附上工资表，列明工资明细和扣款情况，领款人需签字确认。
银行回单
涉及银行存款的经济业务需附上银行回单，作为资金收付的凭证。
其他证明材料
根据经济业务的具体情况，可能还需附上其他相关证明材料
，如合同、协议等。
04
电算化记账凭证的填制方法
电算化记账凭证的录入
摘要
记账凭证附件的管理
总结词
为了确保记账凭证的真实性和完整性，必须对附件进行妥善管理。
详细描述
在填制记账凭证时，应确保附件齐全、完整，并按照以下步骤进行管理：1）对附件进行分类和编号；2）将附件与记账凭证进行关联；3）定期对附件进行检查和整理；4）对于重要或易丢失的附件，应采取额外的保管措施。
记账凭证的保管和归档
记账凭证的填制要素
凭证编号
按照一定的规则对记账凭证进行编号，以便于管理和查询。
会计科目
根据经济业务所属的会计科目进行分类，确保核算的准确性。
日期
填写经济业务发生的具体日期，确保时间顺序的正确性。
摘要
简明扼要地描述经济业务的内容，便于日后查阅。
金额
准确记录经济业务的金额，包括借方和贷方金额。
03
手工记账凭证的填制方法
手工记账凭证的填制步骤
确定凭证类型

会计电算化填制凭证课件

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1、辅助核算-银行账
（4）一张凭证输入完毕，按＜保存＞按钮或＜F6＞键，保存该张凭证。本节课主要介绍手工填制凭证，机制凭证在实验五-总账系统的期末处理进行介绍。借：库存现金（1001） 8000 （二）填制凭证—输入一张完整的凭证练习题：宏光机械有限公司本节课主要介绍手工填制凭证，机制凭证在实验五-总账系统的期末处理进行介绍。（二）填制凭证—输入一张完整的凭证输入数量和单价，系统自动计算金额每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。（1）单击＜增加＞按钮，填制下一张凭证。
输入供应商等相关信息
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小结
这节课你学到了什么？
了解凭证填制的具体内容。掌握凭证填制的操作方法。
24
课下作业
练习题：宏光机械有限公司
要求：1、做出1-10笔业务的会计分录 2、判断凭证类型以及现金流量编码。
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1、银行科目
课本P62 例（2）4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001），摘要：提现借：库存现金（1001） 8000
贷：银行存款-工行存款（100201） 8000
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（三）增加凭证-输入凭证的辅助核算信息
操作步骤（1）单击＜增加＞按钮，填制下一张凭证。（2）输完银行科目后，弹出“辅助项”对话框。输入结算方式 “201”等内容。（3）输入完成后，单击“保存”按钮，若此支票未登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。（4）单击是，弹出“票号登记”对话框。（5）输入内容，单击“确定”按钮。
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（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
凭证填制完毕
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（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
2、注意事项：

收款凭证操作课

第四章会计凭证一、课题名称收款凭证填制的方法二、授课班级2015级会计1班。

三、教学目标（一）学生能熟练地填制收款凭证四、教学重难点重点：如何填制收账凭证难点：收款凭证的填制五、课程类型新授课。

六、课时安排第二课时。

七、教学用具讲义，《初级会计实务》（2015版）八、教学过程（一）导入（1m）各种形式的记账凭证所反映的经济业务的内容不同，其格式和填制的方法也会不尽相同，接下来，我们将分别介绍收款凭证，付款凭证，转账凭证以及通用记账凭证的填制方法。

（二）讲授新课(35m)首先，我们要给同学们讲解的是收款凭证的一个填制方法，收款凭证呢，它主要是根据有关反映现金和银行存款收款业务的原始凭证来填制的。

换句话说，就是在借方，只要出现了“库存现金”“银行存款”这两个科目，我们都应该填制收款凭证，（注意：如果借方出现了“库存现金”贷方出现了“银行存款”或者是借方出现了“银行存款”贷方出现了“库存现金”这种情况呢，我们就只有填制一张付款凭证就可以了。

）好，现在我们就具体来讲解一下收款凭证是如何填制的，刚刚上课之前我已经把记账凭证都发给大家了，现在，就请同学们把手上的收款凭证拿出来，大家可以看一下上面都有些什么啊？（学生答：有年月日，借方科目。

）对，同学们回答的很正确，但是，大家注意一下，不是上面所有的地方都需要把它填的满满的哈，我们需要填的主要有十个地方，（1）同学们请看凭证的正上方是不是有年月日啊，这个就是收款凭证的一个填制日期，意思就是说，就是你填制该张凭证当天的日期。

（2）接下来大家看到凭证的右上方是不是有个借方科目啊？（学生答：是），因为我们现在填制的是收款凭证，所以我们的借方科目就应该填写“库存现金”或者是“银行存款”科目。

（3）现在看一下凭证的右上角啊，那里有个字第多少号对吧，这里注意一下，为了以后我们方便登记日记账，所以，我建议同学们采用现收字第多少号，还有银收字第多少号，比如今天收到了今年的第一笔现金，我们就就以填为“现收字第001号”如果今天收到了今年的第一笔存款，我们就就以填为“银收字第001号”（4）接下来我们可以填那个框里了，从左到右吗，我们首先就应该填的是摘要对吧，顾名思义，右上角的“字第号”是记账凭证的编号应按记账凭证顺序填写”，只要把该笔经济业务的主要内容说清楚就好。

会计电算化之凭证录入及单据处理知识点

会计电算化之凭证录入及单据处理知识点会计电算化之凭证录入及单据处理知识点凭证录入和单据处理是会计电算化的重要知识。

你对凭证录入和单据处理了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的关于凭证录入和单据处理的知识点，欢迎阅读。

凭证录入1.凭证录入(1)凭证录入的内容①凭证头凭证类别、制单日期、附件张数等。

②凭证体摘要、科目、发生金额、辅助信息等。

(2)凭证录入的输入校验①会计科目是否存在，即会计科目是否是初始化时设置的会计科目;②会计科目是否为末级科目;③会计科目是否符合凭证的类别限制条件;④发生额是否满足“有借必有贷，借贷必相等”的记账凭证要求;⑤凭证必填内容是否填写完整;⑥手工填制凭证号的情况下还需校验凭证号的合理性。

2.凭证修改(1)凭证修改的内容凭证可以修改的内容一般包括摘要、科目、金额及方向等。

①凭证类别、编号不能修改。

②制单日期的修改也会受到限制。

(2)凭证修改的操作控制①修改未审核或审核标错的凭证②修改已审核而未记账的凭证③修改已经记账的凭证④修改他人制作的凭证3.凭证审核①审核人员和制单人员不能是同一人;②审核凭证只能由具有审核权限的人员进行;③已经通过审核的凭证不能被修改或者删除，如果要修改或删除，需要审核人员取消审核签字后，才能进行;④审核未通过的凭证必须进行修改，并通过审核后方可被记账。

4.凭证记账(1)记账功能在会计软件中，记账是指由具有记账权限的人员，通过记账功能发出指令，由计算机按照会计软件预先设计的`记账程序自动进行合法性校验、科目汇总、登记账目等操作。

(2)记账的操作控制①期初余额不平衡、不能记账;②上月未结账，本月不可记账;③未被审核的凭证不能记账;④一个月可以一天记一次账，也可以一天记多次账，还可以多天记一次账;⑤记账过程中，不应人为终止记账。

5.凭证查询在会计业务处理过程中，用户可以查询符合条件的凭证，以便随时了解经济业务发生的情况。

在“凭证列表”窗口，即可查询已填制的凭证。

会计电算化操作部分

会计电算化操作部分1. 引言会计电算化是指在会计工作中使用计算机和相关软件的过程。

它的出现使得会计工作更加高效和准确。

本文档将介绍会计电算化的操作步骤以及相关注意事项。

在进行会计电算化操作之前，首先需要安装合适的会计软件并进行相关设置。

以下是一些常用的会计软件安装和设置步骤：•下载会计软件的安装包，根据软件提供的安装向导进行安装。

•打开会计软件，根据个人或企业的需求进行设置。

设置包括财务期间、科目设置、账簿设置等。

会计凭证是会计处理的基本记录单元。

在会计电算化操作中，凭证的录入和审核是非常重要的环节。

以下是凭证录入和审核的步骤：1.打开会计软件，进入凭证录入界面。

2.选择凭证类型：常见的凭证类型包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。

3.填写凭证日期、凭证号、摘要、科目、借贷金额等信息。

4.检查凭证录入的准确性。

5.提交凭证，并进行审核。

4. 会计账簿的建立与管理会计账簿是记录经济业务的重要工具。

会计电算化操作中，建立和管理账簿是必不可少的。

以下是账簿建立和管理的步骤：1.打开会计软件，选择新建账簿。

2.输入账簿名称、起始日期、结账类型等信息。

3.设置科目结构：根据企业的需求设置会计科目的编码体系。

4.设置账簿期间：根据财务期间的要求设置账簿的期间，可以是月度、季度或年度。

5.进行账簿的期初录入：录入期初余额，以确保账簿的准确性。

6.按照会计凭证的录入顺序，逐笔录入凭证。

7.定期进行账簿的结账，生成相关的财务报表。

5. 会计报表的生成与分析会计报表是反映企业财务状况和经营成果的重要工具。

会计电算化操作中，生成和分析会计报表是非常重要的。

以下是报表生成和分析的步骤：1.打开会计软件的报表生成工具。

2.选择需要生成的报表类型，例如资产负债表、利润表等。

3.按照报表要求进行设置，包括日期范围、科目范围等。

4.生成报表，并进行分析。

5.分析报表数据，评估企业的财务状况和经营成果。

6. 会计电算化的注意事项在进行会计电算化操作时，需要注意以下几个方面：•数据备份：定期备份会计数据，以防止数据丢失。

《收付款凭证的填制》课件

《收付款凭证的填制》 PPT课件
欢迎来到《收付款凭证的填制》PPT课件！这份课件将带您深入了解收付款凭证的重要性以及如何正确填制收付款凭证。
什么是收付款凭证？
1 定义
收付款凭证是会计上为证明收到和支付款项而填制的会计凭证。
2 种类
3 作用
分为收款凭证和付款凭证，各有特点。
填制准确、清晰的收付款凭证，可以方便财务管理和审计工作。
有效追溯
应该做好备查票据，方便事后核对和审计。
填制案例演示
1
收款凭证
如何正确填写收款金。
如何认真核对票据，控制支出并备查票
据。
3
注意事项
如何避免常见填写错误和票据管理问题。
常见问题与解答
为什么填写凭证很重要？
足够准确、规范、清晰的填制凭证，有利于增强财务管理的可信度以及内外部审计的审慎性。
收款凭证的填制要点
金额的填写
应该正确、清晰地填写金额，不漏填、不重复填写。
收款人信息
应该填写清楚、准确的收款人名称和账号，避免错误和纠纷。
票据的管理
应该妥善保管好收款凭证，避免遗失、损毁或盗用。
付款凭证的填制要点
关注票据
应该认真核对票据的真伪和有效性。
严格控制支出
应该根据财务预算和授权程序，认真控制支出。
填写时应该注意哪些问题？
金额、收款人/付款人信息、票据凭证的真伪和有效性、票据凭证的管理等。
结论和总结
1 总结
收付款凭证的正确填制对公司财务管理、财务报表编制和审计工作具有重要意义。
2 结论
希望通过本次课件的学习，您能够进一步熟悉、掌握收付款凭证的填制方法和细节要点。

收款、付款凭证填制课件

及时填制和传递凭证，确保财务信息的及时性和准确性。
付款凭证的填制步骤
01
02
03
04
确定付款金额和收款人信息，准备相应的支付工具或银行账
户信息。
填写付款凭证，包括凭证编号、日期、收款人、金额等信息
，确保填写完整、准确。
按照财务管理制度进行审批和签字，如有需要可加盖公章或
财务章。
保存付款凭证，以备后续审计和查验。
数据分类与整理
在系统中对电子化凭证进行分类、整理，使其有序、易于查找。
数据查询与检索
提供强大的查询和检索功能，方便用户快速查找和获取所需的凭证信息。
数据安全与备份
采取加密、备份等措施，确保电子化凭证数据的安全可靠。
THANKS
感谢观看
准确无误。
选择收款方式
根据实际情况选择现金或银行存款等收款方式
。
填写凭证内容
按照收款凭证的格式要求，填写相关内容，如日期、单位凭证进行签字盖章，以证明
其真实性。
02
付款凭证填制
付款凭证概述
付款凭证是用于记录企业或个人付款交易的会计凭证，是财务管理和审计的重要依据。
付款凭证通常包括日期、付款人、收款人、付款方式、金额等信息，需确保填写完整、准确。
付款凭证的种类多样，包括现金付款凭证、银行转账凭证等，需根据实际情况选择合适的凭证。
付款凭证的填制要求
准确填写凭证信息，包括日期、金额、收款人等，确保信息真实、完整。
遵循财务管理制度，按照规定流程进行审批和签字，确保凭证合法有效。
凭证合理性审核
评估凭证金额是否合理，与实际业务需求相符，防止异常大
额或频繁交易。

收款凭证的填制审核教案

收款凭证的填制审核教案一、教学目标1. 让学生掌握收款凭证的概念和作用。

2. 教授学生收款凭证的填制方法和步骤。

3. 培养学生审核收款凭证的能力。

二、教学内容1. 收款凭证的概念和作用2. 收款凭证的填制方法3. 收款凭证的审核要点三、教学重点与难点1. 教学重点：收款凭证的填制方法和审核要点。

2. 教学难点：收款凭证填制和审核的实际操作。

四、教学方法1. 采用讲授法讲解收款凭证的概念、作用、填制方法和审核要点。

2. 采用案例分析法，让学生通过实际案例来掌握收款凭证的填制和审核。

3. 采用小组讨论法，培养学生团队合作精神，提高审核收款凭证的能力。

五、教学过程1. 引入课程：通过讲解收款凭证在企业日常运营中的重要性，引起学生对该课程的兴趣。

2. 讲解收款凭证的概念和作用。

3. 讲解收款凭证的填制方法，包括填写各项内容的具体要求。

4. 讲解收款凭证的审核要点，包括审核项目和方法。

5. 案例分析：提供几个实际案例，让学生分组讨论并审核收款凭证的正确性。

6. 总结讲解：对学生的讨论进行点评，指出常见的错误和注意事项。

7. 课堂练习：让学生自行填写和审核收款凭证，教师进行点评。

8. 课程小结：回顾本节课的重点内容，强调收款凭证填制和审核的注意事项。

六、教学评价1. 课堂参与度：观察学生在课堂上的积极参与程度，提问和回答问题的积极性。

2. 案例分析：评估学生在案例分析中的表现，包括分析问题的能力、团队合作和沟通能力。

3. 课堂练习：评估学生填写和审核收款凭证的正确性，包括填制的规范性和审核的准确性。

七、教学资源1. 教材：收款凭证填制和审核的教材或指导书。

2. 案例：提供一些真实的收款凭证案例供学生分析。

3. 填写工具：收款凭证模板，以便学生进行实际操作。

八、教学进度安排1. 第一课时：介绍收款凭证的概念和作用，讲解收款凭证的填制方法。

2. 第二课时：讲解收款凭证的审核要点，进行案例分析和课堂练习。

九、教学反思在课程结束后，教师应进行教学反思，评估教学效果，发现问题并改进教学方法。

收款凭证的填制审核教案

收款凭证的填制审核教案一、教学目标1. 让学生了解收款凭证的定义和作用。

2. 培养学生掌握收款凭证的填制方法和步骤。

3. 使学生能够对收款凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

二、教学内容1. 收款凭证的定义和作用2. 收款凭证的填制方法3. 收款凭证的审核要点三、教学重点与难点1. 教学重点：收款凭证的填制方法和审核要点。

2. 教学难点：对收款凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

四、教学准备1. 教具：PPT、收款凭证模板、样品收款凭证、审批评准记录表。

2. 环境：多媒体教室。

五、教学过程1. 导入新课a. 向学生介绍收款凭证的定义和作用。

b. 引导学生思考收款凭证在企业日常经营活动中的重要性。

2. 讲授新课a. 讲解收款凭证的填制方法。

1. 填写凭证日期。

2. 填写凭证字号。

3. 填写借方科目。

4. 填写贷方科目。

5. 填写金额。

6. 填写制单人和审核人。

b. 讲解收款凭证的审核要点。

1. 审核凭证的日期是否正确。

2. 审核凭证的字号是否正确。

3. 审核借方科目是否正确。

4. 审核贷方科目是否正确。

5. 审核金额是否正确。

6. 审核制单人和审核人是否正确。

3. 课堂练习a. 让学生分组，每组填写一份样品收款凭证。

b. 让学生互相审核，找出错误并改正。

c. 教师对每组的结果进行点评，指出优点和不足。

4. 总结与反思a. 让学生回顾本节课所学内容，总结收款凭证的填制方法和审核要点。

b. 引导学生思考如何确保收款凭证的准确性和完整性。

c. 教师对学生的总结进行点评，给予鼓励和指导。

六、教学拓展1. 讲解其他类型的凭证，如付款凭证、转账凭证等。

2. 引导学生了解凭证在企业会计工作中的应用，如记账、报表等。

七、课堂小结1. 让学生回顾本节课所学内容，总结收款凭证的填制方法和审核要点。

2. 强调收款凭证在企业日常经营活动中的重要性。

八、课后作业1. 让学生独立填写一份收款凭证。

九、教学评价1. 评价学生对收款凭证填制方法和审核要点的掌握程度。

收款凭证的填制审核教案

第一章：收款凭证概述1.1 教学目标1. 了解收款凭证的定义与作用2. 掌握收款凭证的基本要素3. 熟悉收款凭证的种类及用途1.2 教学内容1. 收款凭证的定义与作用2. 收款凭证的基本要素3. 收款凭证的种类及用途1.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证的定义、作用、基本要素等概念2. 案例分析法：分析实际案例，让学生更好地理解收款凭证的填写与使用1.4 教学评估1. 课堂问答：检查学生对收款凭证概念的理解2. 案例分析：评估学生对收款凭证填写与使用的掌握程度第二章：收款凭证的填制2.1 教学目标1. 掌握收款凭证的填制步骤2. 学会正确填写收款凭证的各项内容3. 熟悉收款凭证的格式与规范2.2 教学内容2. 收款凭证各项内容的填写要求3. 收款凭证的格式与规范2.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证的填制步骤、填写要求等2. 实操演示法：演示如何正确填写收款凭证3. 小组讨论法：让学生分组练习填写收款凭证，互相交流心得2.4 教学评估1. 实操练习：检查学生填写收款凭证的准确性2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及填写成果第三章：收款凭证的审核3.1 教学目标1. 了解收款凭证审核的重要性2. 掌握收款凭证审核的基本原则3. 学会进行收款凭证的审核3.2 教学内容1. 收款凭证审核的重要性2. 收款凭证审核的基本原则3. 收款凭证审核的方法与步骤3.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证审核的重要性、基本原则等2. 案例分析法：分析实际案例，让学生了解收款凭证审核的过程3. 小组讨论法：让学生分组进行收款凭证审核练习，互相交流心得3.4 教学评估1. 案例分析：评估学生对收款凭证审核过程的理解程度2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及审核成果第四章：收款凭证的归档与保管4.1 教学目标1. 了解收款凭证归档的重要性2. 掌握收款凭证归档的流程与要求3. 学会正确保管收款凭证4.2 教学内容1. 收款凭证归档的重要性2. 收款凭证归档的流程与要求3. 收款凭证的保管方法与注意事项4.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证归档的重要性、流程与要求等2. 实操演示法：演示如何正确归档与保管收款凭证3. 小组讨论法：让学生分组练习归档与保管收款凭证，互相交流心得4.4 教学评估1. 实操练习：检查学生归档与保管收款凭证的准确性2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及归档与保管成果第五章：收款凭证在实际业务中的应用5.1 教学目标1. 了解收款凭证在企业日常经营中的应用2. 掌握收款凭证在不同业务场景下的填写与审核要点3. 学会运用收款凭证进行分析与管理5.2 教学内容1. 收款凭证在企业日常经营中的应用场景2. 收款凭证在不同业务场景下的填写与审核要点3. 收款凭证的分析与管理方法5.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证在企业日常经营中的应用场景等2. 案例分析法：分析实际案例，让学生了解收款凭证在不同业务场景下的应用3. 小组讨论法：让学生分组进行收款凭证应用练习，互相交流心得5.4 教学评估1. 案例分析：评估学生对收款凭证在不同业务场景下应用的理解程度2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及应用成果第六章：收款凭证的电子化管理6.1 教学目标1. 了解收款凭证电子化管理的基本概念2. 掌握收款凭证电子化管理的操作流程3. 熟悉收款凭证电子化管理软件的使用6.2 教学内容1. 收款凭证电子化管理的基本概念2. 收款凭证电子化管理的操作流程3. 收款凭证电子化管理软件的使用方法6.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证电子化管理的基本概念和操作流程2. 实操演示法：演示如何使用收款凭证电子化管理软件3. 计算机操作练习：让学生实际操作收款凭证电子化管理软件6.4 教学评估1. 实操练习：检查学生使用收款凭证电子化管理软件的熟练程度2. 问题解答：评估学生对收款凭证电子化管理软件的疑问解答能力第七章：收款凭证的常见问题与解决方案7.1 教学目标1. 了解收款凭证填写和审核过程中常见的错误2. 掌握解决收款凭证常见问题的方法3. 学会预防收款凭证错误的发生7.2 教学内容1. 收款凭证填写和审核过程中常见的错误2. 解决收款凭证常见问题的方法3. 预防收款凭证错误的发生的措施7.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证填写和审核过程中的常见错误及其解决方法2. 案例分析法：分析实际案例，让学生了解如何解决收款凭证常见问题3. 小组讨论法：让学生分组讨论预防收款凭证错误的发生的措施7.4 教学评估1. 案例分析：评估学生对收款凭证常见问题及其解决方法的理解程度2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及问题解决能力第八章：收款凭证在企业内部控制中的应用8.1 教学目标1. 了解收款凭证在企业内部控制中的重要性2. 掌握收款凭证在企业内部控制中的应用方法3. 学会利用收款凭证进行企业内部控制的有效性评估8.2 教学内容1. 收款凭证在企业内部控制中的重要性2. 收款凭证在企业内部控制中的应用方法3. 收款凭证在企业内部控制有效性评估中的作用8.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证在企业内部控制中的重要性等2. 案例分析法：分析实际案例，让学生了解收款凭证在企业内部控制中的应用3. 小组讨论法：让学生分组讨论收款凭证在企业内部控制有效性评估中的作用8.4 教学评估1. 案例分析：评估学生对收款凭证在企业内部控制中的应用方法的理解程度2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及内部控制能力第九章：收款凭证的法律法规遵循9.1 教学目标1. 了解收款凭证填制和审核过程中需要遵循的法律法规2. 掌握收款凭证法律法规遵循的基本原则3. 学会预防收款凭证违法行为的发生9.2 教学内容1. 收款凭证填制和审核过程中需要遵循的法律法规2. 收款凭证法律法规遵循的基本原则3. 预防收款凭证违法行为的措施9.3 教学方法1. 讲授法：讲解收款凭证填制和审核过程中需要遵循的法律法规等2. 案例分析法：分析实际案例，让学生了解收款凭证违法行为及其后果3. 小组讨论法：让学生分组讨论预防收款凭证违法行为的措施9.4 教学评估1. 案例分析：评估学生对收款凭证法律法规遵循的理解程度2. 小组互评：评估学生在小组讨论中的参与程度及法律法规遵循能力第十章：收款凭证的实操训练与考核10.1 教学目标1. 巩固收款凭证的填制和审核技能2. 提高收款凭证在实际业务中的应用能力3. 学会对收款凭证实操训练进行自我考核10.2 教学内容1. 收款凭证填制和审核的实操训练2. 收款凭证在实际业务中的应用练习3. 收款凭证实操训练的自我考核方法10.3 教学方法1. 实操演示法：演示收款凭证填制和审核的实际操作2. 计算机操作练习：让学生实际操作收款凭证电子化管理软件3. 小组讨论法：让学生重点和难点解析本教案中，需要重点关注的环节有：1. 收款凭证的定义与作用、基本要素、种类及用途的讲解。

公开课电算化《收款单的填制》

操作演示
单击“审核”按钮后弹出提示框，单
击“确定 ” 。
操作结果
练一练
1 、 2014 年 1 月 10 日，收到天达公司期初所欠的货
款（全部美元），结算账户为“ 1002 银行存款”，以陈敏的身份编制收款单并保存和审核。摘要为“收回天达公司前欠货款”。 2 、 2014 年 1 月 15 日，开户行收到客户长城公司预
“预收款”单处理时不用选择“源单”，直接在表头收款金额处录入收款金额即可。“收款退款”单的处理方法类似“收款”单，不同之处是所选择的源单为已经审核的“收款单”。
操作演示
点击工具栏上的“选源单”按钮，
或使用快捷键“F7”获取源单
操作演示
点击工具栏上的“选源单”按钮，
或使用快捷键“F7”获取源单双击选择所需源单
《会计电算化》12会计一班
第四章会计核算软件的操作要求
收款单
会计教研室
回顾
（1）建立往来单位档案
客户、供应商
初始设置（2）录入初始数据（3）启用业务系统应收/应付模块
（1）收款单、付款单日常业务处理
（2）其他收款单/付款单（3）往来业务核销
（4）凭证管理
问题?
1 2
什么时候使用收款单？如何填制收款单？
金额唯一录入处。
表头收款金额（本位币）：为整单表体的实收金额合计（本位币），不需要录入，系统自动计算生成。
日期：收到款项并填写收款单的日期。
操作演示
单击日期的输入框，在下拉菜单中单击选择
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
“2014年1月5日”
单据号：收款单据号码，由系
统自动生成，连续编号。

电算化教你填凭证

一、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

（1）1月5日，该厂收到A公司偿还货款400,000元，款项存入银行。

(票据号z001) 收款凭证，借：银行存款 400，000 贷：应收帐款 400，000 （2）1月10日，该厂采购员李军预借差旅费用10,000元，以现金支付。

付款凭证，借：其他应收款 10，000 贷：库存现金 10，000（3）1月12日，购买甲材料，发票账单上买价为300,000元，增值税为51，000元，款项通过银行转账支付，材料已验收入库。

(票据号z002)付款凭证，借：原材料 300000 借：应交税费 51000 贷：银行存款 351000（4）1月20日，生产产品领用甲材料250,000元。

转帐凭证，借：生产成本 250000 贷：原材料 250000（5）1月25日，生产用固定资产计提折旧30,000元，管理用固定资产计提折旧8,000元。

转帐凭证，借：制造费用 30000 借：管理费用 8000 贷：累计折旧 38000（1）2月4日，厂部报销办公用品4,800元，以现金支付。

付款凭证，借：管理费用 4800 贷：库存现金 4800（2）2月9日，销售产品一批，取得不含税销售收入400,000元，增值税为68,000元款项存入银行。

(票据号z003)收款凭证，借：银行存款 468000 贷：主营业务收入 400000 贷：应交税费68000（3）2月18日，结算本月工资200,000元，其中生产工人工资160,000元，车间管理人员工资20,000元，厂部管理人员工资20,000元。

转帐凭证，借：生产成本 160000 借：制造费用 20000 借：管理费用 20000贷：应付职工薪酬 200000（4）2月19日，开出现金支票一张金额200,000元，以备发放工资。

(票据号z004) 付款凭证，借：库存现金 200000 贷：银行存款 200000（5）2月19日，发放工资200,000元。

公开课电算化《收款单的填制》

会计电算化操作8.2 任务一 收款单的填制、审核、制单

电大电算化会计任务操作步骤

电算化《记账凭证填制》课件

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收款凭证 操作课

会计电算化之凭证录入及单据处理知识点

会计电算化操作部分

《收付款凭证的填制》课件

收款、付款凭证填制课件

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