东南网架2020年三季度财务风险分析详细报告
东南网架财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言东南网架股份有限公司（以下简称“东南网架”或“公司”）成立于1993年，是一家专注于钢结构设计、制造、安装及服务的综合性企业。
公司主要从事工业与民用建筑钢结构工程、网架结构工程、膜结构工程、轻钢住宅工程等业务。
本文将对东南网架的财务报告进行深入分析，旨在揭示公司的财务状况、经营成果和现金流量等方面的信息。
二、财务报表概述1. 资产负债表分析东南网架的资产负债表反映了公司在一定时期内的资产、负债和所有者权益情况。
以下是资产负债表的关键指标分析：（1）资产结构分析从资产负债表可以看出，东南网架的资产主要由流动资产和非流动资产组成。
流动资产包括货币资金、应收账款、存货等，非流动资产包括固定资产、无形资产等。
流动资产占总资产的比例较高，说明公司短期偿债能力较强。
（2）负债结构分析东南网架的负债主要由流动负债和非流动负债组成。
流动负债包括短期借款、应付账款等，非流动负债包括长期借款、长期应付款等。
流动负债占总负债的比例较高，说明公司短期偿债压力较大。
（3）所有者权益分析东南网架的所有者权益主要包括股本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
从近几年的财务报告来看，公司所有者权益稳步增长，说明公司盈利能力较强。
2. 利润表分析东南网架的利润表反映了公司在一定时期内的收入、成本和利润情况。
以下是利润表的关键指标分析：（1）营业收入分析东南网架的营业收入逐年增长，说明公司主营业务发展良好。
从产品结构来看，钢结构工程、网架结构工程等业务收入占比最大，是公司主要的收入来源。
（2）毛利率分析东南网架的毛利率相对稳定，说明公司成本控制能力较强。
从近年来毛利率的变化趋势来看，公司毛利率略有下降，可能与市场竞争加剧、原材料价格上涨等因素有关。
（3）净利润分析东南网架的净利润逐年增长，说明公司盈利能力较强。
从近年来净利润的变化趋势来看，公司净利润增长速度较快，主要得益于营业收入和毛利率的提升。
3. 现金流量表分析东南网架的现金流量表反映了公司在一定时期内的现金流入和流出情况。
东方网力2020年三季度财务风险分析详细报告
东方网力2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为30,773.03万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为101,462.78万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为150,833.23万元，2020年三季度已有长期带息负债为9,900万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为181,606.26万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。
从当前的财务状况来看，该企业无力偿还的短期贷款为16,425.83万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为66,011万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
相对于资金缺口规模来看企业的营业收入规模偏小。
资金缺口在下降，但资产负债率过高，经营风险较大，存在较大资金链断裂风险。
资金链断裂风险等级为14级。
2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
002135东南网架2023年三季度行业比较分析报告
东南网架2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分56分，结论一般二、详细报告（一）盈利能力状况得分50分，结论一般东南网架2023年三季度净资产收益率(%)为3.14%，低于行业平均值6.5%，高于行业较差值1.8%。
总资产报酬率(%)为1.84%，低于行业平均值2.9%，高于行业较差值1.2%。
销售(营业)利润率(%)为2.02%，低于行业平均值3.5%，高于行业较差值0.6%。
成本费用利润率(%)为2.01%，低于行业较差值2.4%，高于行业极差值1.7%。
资本收益率(%)为17.16%，高于行业优秀值13.6%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分56分，结论一般东南网架2023年三季度总资产周转率(次)为0.7次，与行业良好值相等。
应收账款周转率(次)为2.54次，低于行业较差值2.6次，高于行业极差值1.6次。
流动资产周转率(次)为0.84次，低于行业平均值0.9次，高于行业较差值0.6次。
资产现金回收率(%)为-3.61%，低于行业较差值-2.7%，高于行业极差值-7.3%。
存货周转率(次)为5.4次，高于行业平均值4.3次，低于行业良好值6.4次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分74分，结论良好东南网架2023年三季度资产负债率(%)为65.68%，优于行业优秀值68.3%。
已获利息倍数为3.76，高于行业平均值3.3，低于行业良好值4.6。
速动比率(%)为118.0%，高于行业良好值106.7%，低于行业最优值126.2%。
现金流动负债比率(%)为-1.49%，低于行业平均值3.4%，高于行业较差值-2.9%。
带息负债比率(%)为35.48%，劣于行业平均值31.0%，优于行业较差值45.1%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分43分，结论较差东南网架2023年三季度销售(营业)增长率(%)为22.83%，高于行业优秀值22.5%。
资本保值增值率(%)为101.18%，低于行业较差值104.7%，高于行业极差值100.8%。
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东南网架2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为393,865.64万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为406,810.48万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供121,232.04万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为272,633.6万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。
从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为36,167.12万元。
在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在9,955万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为
406,810.48万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为23,061.06万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为16,508.03万元，当前实际的带息负债合计为423,834.09万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为252,561.72万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营11.22个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。