会计电算化第三章 企业应用平台 PPT

• 要求
– 准确、及时、完整
系统设计： 输入垃圾， 输出垃圾
会计数据规范化
• 前提 • 确定分类编码方案
• (1)先启用采购管理和销售管理，然后启用库存管理和存货核算。
• (2)先启动购销存系统和总账后，再启用应收款管理、应付款管理。
• (3)启动总账后，就可以启动工资管理、固定资产管理，且不分顺序。
• (4)最后启用成本管理。
基础信息设置
• 单据设置 –显示模版设置 表头≠表名
• 增加表头项目 • 增加表体项目
总账管理系统与其他系统的数据关系
薪资管理 固定资产 应收应付 资金管理
记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证
成本管理
记账凭证 其他费用
账证
总账
记账凭证 存货核算
余额表
财务分析 会计报表 决策支持
大家有疑问的，可以询问和交流
可以互相讨论下，但要小声点
• 名词解释： 1. 系统管理员 2. 账套主管
• 工作平台
– 基础信息设置 – 基础档案设置
• 企业应用平台的作用？
• 可避免重复登录，任何一个业务子系统都可以通过企业应 用平台注册进入应用平台管理平台，无须再次验证而进入 任何一个子系统的“通行证”。
• 充分体现数据共享和系统集成的优势。
• 基础信息设置 • 业务工作 • 系统服务
基础信息设置
Hale Waihona Puke • 3.1 企业应用平台概述 • 3.2 基本信息设置 • 3.3 基础档案设置
菜单栏 工具栏
菜单树： 功能列表
工作桌面区： 处理日常工作
业务导航区： 功能大类
状态栏
企业应用平台概述
• 企业应用平台的作用
– 是访问系统的唯一入口 – 设置系统的公共信息和基础档案 – 定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程
《系统论》：企业是社会 巨系统的经济组织子系统
• 会计信息系统中数据加工的流程和工序： •证 账 表
• 四个加工层次： ➢ 原始业务凭证——会计信息采集数据源； ➢ 记账凭证——会计信息处理基础数据； ➢ 会计账簿——会计信息处理标准数据； ➢ 会计报表——会计核算最终反映信息。
总账
• 通过业务流程的设计来看财务系列各子系统之间的数据传递关系。 I. 采购管理系统录入请购单、采购订单、采购发票，并结算。[供应链管理产品组] II.应付系统中对结算后的采购发票制单，生成应付款凭证或现结凭证，传递到总账；
基础信息设置
• 系统启用
– 由系统管理员在建账完成后启用系统 – 由账套主管在企业应用平台启用系统
财务会计模块 管理会计模块 供应链管理模块
账套启用日期
各系统的启用日期必须晚于 等于账套启用日期
• 用友ERP-U8的各功能模块间存在复杂的数据传递关系，因此，无论 是系统启用还是月末结账都需要遵从一定的次序。如果在同一月份启 用所有的子系统，则采用以下的启用顺序：
–打印模版设置 –单据编号设置
• 系统编号 • 自动编号
凭证一旦保存， 凭证编号不能修改 《会计法》：记账凭证 编号必须连续； 《会计核算软件基本功能规范》： 连续、自动编号、分类编号
基础档案设置
• 必要性
– 企业核算或汇总分析必需的基础信息，如与业务处理相关 的组织机构设置、职员、客户、供应商等，在手工环境下， 这些信息分散在各个部门进行管理，大多根本就没有规范 的档案。计算机业务处理建立在全面规范的基础档案管理 之上，且要求事先设置各种分类、统计口径，才能在业务 处理过程中分类归拢相关信息，并在事后提供对应的分析 数据。
• 帐套输出是将系统产生的数据备份到硬盘或其他
存储介质，可以保证数据安全，解决集团公司数
据合并问题。同时输出的帐套必须通过引入帐套
引入系统才能使用，是输出帐套的对应工作，可 以避免系统数据受损恢复备份数据，同时子公司
•
名词解释：
的帐套数据定期引入母公司系统中，可以方便进
行帐套数据分析和合并工作。
• 账套路径
• 填空题：
• 账套信息的修改权限应赋予
应赋予
。
，而删除账套的权限
• 判断改错题： • 系统管理员可以为任意操作员分配所管辖账套的操作权限，
而账套主管只能为任意操作员分配其任意账套的权限。 • 答案：（ ）
• 简答题：
• 3.为什么要输出和引入账套？删除账套操作是在哪 一个功能项下执行的？账套输出的结果形成哪两 个文件？
在应付账款中录入付款单并付款；核销应付款，对付款后的付款单制单，生成付 款凭证，传递到总账；[财务管理产品组] III.采购入库单同时传递到库存管理，库存台账及流水账；[供应链管理产品组] IV.采购入库单同时传递到存货核算，对该张入库单记账，登记存货明细账；再将记 账后的采购入库单制单形成存货入库成本凭证并传递到总账。[财务管理产品组]
会计电算化第三章 企业应用平台
温故知新
• 第二章 系统管理
1. 用友ERP-U8管理软件核心子系统的功能
① 各子系统数据传递关系 ② 会计软件的功能模块
2.系统管理原理及操作
会计信息系统的
开发与设计（了解） 验
证
领
与
会
创
新
建账与账套初始化（掌握）
用友ERP-U8模块间的数据关系
• 在企业与外界以及内部进行物质、能量和信息交换和加工 处理的各种经营活动中，其中具有价值量的内容就成了会 计信息的来源，也成了会计的对象。所以，会计记录并反 映的就是企业经营活动中这些经济联系的价值量。由此看 来，企业的会计信息系统是基于企业组织，为满足企业对 会计信息的需求而组建起来的信息加工系统。
• 功能权限管理
-- 功能模块相关业务的查看和分配权限
• 数据权限设置
– 数据权限是对业务对象进行的控制
系统管理的 功能权限 分配之后
– 对特定对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制
• 金额权限控制
在企业应用 平台中设置
– 设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围；
– 设置在填制采购订单时允许输入的采购金额范围
• 删除账套操作是在账套输出功能下执行的。
• 是用来指明账套在计算机
•
账套输出的结果形成文件有两个，一个后缀名为 “.lst”和一个“ufdata.bak”文件，这两个文件缺 一不可，后缀名为 “.lst”的文件是备份索引文件， “ufdata.bak”则是数据文件。
系统中的存放位置。为了 方便用户，应用系统中一 般预设一个存储位置，称 其为默认路径，但允许用 户更改。