中央银行学第三章 中央银行的负债业务
中央银行学名词解释
《中央银行学》名词解释第一章中央银行制度概述1、中央银行:（是一个国家最高的金融管理机构，负责制定和实施货币政策，进行金融监管等，是金融体系的核心）是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控，对金融机构乃至金融业进行监督管理的特殊的金融机构2、中央银行制度:一国银行的结构以及各家银行之间业务职能的划分形式3、单一式中央银行制度：指国家建立单独的中央银行机构并使其全面行使中央银行职能的制度4、复合式中央银行制度：指国家不单独设立专司中央银行职能的中央银行机构，而是由一家集中央银行与商业银行职能于一身的国家大银行兼行中央银行职能的中央银行制度5、准中央银行制度：指国家（地区）不设通常完整意义上的中央银行，而设立类似中央银行的金融管理机构执行部分中央银行的职能，并授权若干商业银行也执行部分中央银行职能的中央银行制度6、跨国式中央银行制度：指由若干国家联合组建一家中央银行，由这家中央银行在其成员国范围内行使全部或部分中央银行职能的中央银行制度第二章中央银行的性质与职能1、发行的银行:指国家赋予中央银行集中于垄断货币发行权、成为全国唯一的货币发行机构2、银行的银行:指中央银行的业务对象是商业银行和其他金融机构以及特定的政府部门3、政府的银行:指中央银行代表政府贯彻执行货币金融政策，代为管理财政收支并为政府提供各种金融服务4、最后贷款人：指商业银行发生资金困难而无法从其他银行或金融市场筹措资金时，中央银行为其提供资金支持，从而承担起“最终贷款人”的角色，这可以避免发生金融恐慌5、中央银行相对独立性：指中央银行履行自身职责时法律赋予或实际拥有的权力、决策与行动的自主程度第三章中央银行的资产负债业务1、再贴现:是指商业银行将通过贴现业务所持有的尚未到期的商业票据向中央银行申请转让，中央银行据此以贴现方式向商业银行融通资金的业务2、公开市场操作:是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币政策调控目标3、存款准备金制度：指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。
中央银行学ppt课件第三章 资产与负债
天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜
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第三节 中央银行的负债业务——资本业务
四、资本业务 中央银行筹集、维持和补充自有资本的业务。 包括：政府出资、地方政府或国有机构出资、私人银行和部门出 资。
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第一节 央行业务活动的法律规范与原则
三、一般原则 在具体的业务经营活动中，中央银行一般奉行以下四个原则： 非营利性：以调控宏观经济，稳定货币、稳定金融和为银行和政府 服务为己任。 流动性：必须要有大量的调控资金，所以要保持流动性原则来经营 资产业务。 主动性：资产负债业务保持主动性，这样才能根据政策需要及时有 效变动资产负债业务。 公开性：及时向社会公布业务与财务状况，这样有利于依法经营其 业务，增强央行业务的透明度，同时还可以向社会及时有效的提供 金融信息，以便各界分析经济政治金融形势，做出合理的预期，调 整决策。
第二节央行业务活动与资产负债表资产项目负债项目贴现及放款流通中货币各种证券及财政借款各项存款政府和公共机构存款商业银行等金融机构存款黄金外汇储备其他负债其他资产资本账户资产项目合计负债及资本项目合计1010三央行主要负债项目1
《中央银行》演示片
第三章 中央银行的资产负债业务
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第二节 央行业务活动与资产负债表
四、央行主要资产项目 1.贴现及放款：中央银行作为最后贷款者对商业银行提供资金融通，主 要的方式包括再贴现和再贷款。还有财政部门的借款和在国外金融机构 的资产。 2.各种证券：主要指中央银行的证券买卖。中央银行持有的证券一般都 是信用等级比较高的政府证券。中央银行持有证券和从事公开市场业务 的目的不是为了盈利，而是通过证券买卖对货币供应量进行调节。 3.黄金和外汇储备：黄金和外汇储备是稳定币值的重要手段，也是国 际间支付的重要储备。中央银行承担为国家管理黄金和外汇储备的责任， 也是中央银行的重要资金运用。
《中央银行学》
第三章中央银行业务活动的法规原则与资产负责表
第一节中央银行业务活动的法律规范与原则 第二节中央银行业务活动的一般分类
第三节中央银行的资产负债表
第一节
中央银行业务活动的法律规范与原则
二、中央银行业务活动的一般原则 首先，从总体上看，最基本的业务活动原 则是必须服从于履行职责的需要。 其次，再具体的业务经营活动中，中央银 行一般奉行非盈利性、流动性、主动性、 公开性四个原则。 非盈利性指中央银行的一切业务不以盈利 为目的。流动性指资产业务需要保持流动 性。主动性指资产负债业务需要保持主动 性。公开性指中央银行业务状况公开化， 定期向社会公布业务与财务状况，并向社 会提供有关金融统计资料。
第三节 中央银行的资产负债表
中央银行资产负债表是其银行性业务中 资产负债业务的综合会计记录。中央 银行资产负债业务的种类、规模和结 构，都综合地反映在一定时期的资产 负责表上。因此，要了解中央银行的 业务活动和资产负债情况，必须首先 了解中央银行的资产负债表及其构成。 一、中央银行资产负债表的一般构成 （一）资产 货币当局的资产包括两大类： 1、国外资产。2、国内资产。 （二）负债 1、储备货币。2、定期储备和外币存款。 3、发行债券。4、进口抵押和限制存款。 5、对外负债。6、中央政府存款。 7、对等基金。8、政府贷款基金。 9、资本项目。10、其他项目。 二、中国人民银行的资产负债表 （一）资产 1、国外资产（净）。2、对中央政府债 权。3、对存款货币银行债权。4、对 非货币金融机构债权。5、对非金融 部门债权。 （二）负债 1、储备货币。 2、债券：中央银行发行的融资债券。 3、中央政府存款。 4、自有资金。 5、其他（净）：平衡项目。 三、中央银行资产负债表主要项目的关 系 1、资产和负债的基本关系。 2、资产负债各主要项目之间的对应关系。 四、中央银行资产负债表的项目结构与 资产负债业务的关系
中央银行学知识要点-中央银行的负债业务
一、中央银行的负债业务中央银行的负债业务主要包括货币发行、代理国库、集中存款准备金等内容。
(一) 货币发行1、中央银行发行货币(银行券化的纸币或纸币化的银行券)，主要是通过对商业银行及其他金融机构提供贷款、接受商业票据再贴现、在金融市场上购买有价证券、收兑黄金、白银、外汇等方式投入流通的。
货币是一种债务凭证，它是货币发行人即中央银行对货币持有者的一种负债，当中央银行是接受国家政府委托、代替国家政府发行货币时，那么，货币发行便是国家(通过中央银行作代表)对货币持有者的一种负债。
因此，货币发行便成为中央银行的负债业务之一。
2、中央银行的货币发行必须满足也只能满足国民经济正常发展对货币所提出的客观需求。
这要求中央银行做到两点：第一。
货币发行不能过多，否则，就会引起货币贬值和通货膨胀，并导致一系列社会经济问题的产生；第二，货币发行也不能过少，否则，就会妨碍国民经济的成长和发展，使一部分商品的价值不能得到顺利实现，因缺少货币使国民经济达不到应有的速度。
3、为达到上面两方面的要求，各国中央银行在发行货币时规定有自己的发行制度。
在兑现的银行券流通时期，就是规定银行券发行的黄金或白银准备。
在不兑现的银行券流通时期，则有多种情况，既有规定金银准备的，也有规定有价证券或外汇准备的，还有规定最高发行限额的等等。
4、不同国家在不同时期都实行过不同的货币发行制度，国一国家的货币发行制度也时有变化,但从中可以看到一个基本的演化轨迹,大致经历三个阶段:第一阶段是金银准备阶段,第二阶段是保证准备阶段,第三阶段是管理通货阶段。
这些阶段演化与交替的经济根源是经济发展的客观需要。
5，中央银行发行基金与现金的联系与区别：(二) 代理国库1、作为政府的银行是中央银行的重要职责之一。
在通常情况下，国家政府都要赋予中央银行代理国库的职责，财政的收入和支出，都由中央银行代理(在某些情况下，中央银行会委托其他商业银行进行再代理)。
同时，有些国家依靠国家财政拨款的行政事业单位、机关团体、部队、学校的存款，也是由中央银行办理的。
《中央银行负债业务》课件
中央银行资本
中央银行资本是指中央银行的所有权益，用于维持中央银行的稳定和资金实 力。
中央银行金融稳定
中央银行金融稳定是指中央银行维护金融市场和经济的稳定和可持续发展。
中央银行负债的类型
中央银行负债的类型包括了货币发行、储备金、政府存款、金融机构存款等 多种不同的负债形式。
货币基础
1
定义
货币基础是指中央银行发行的硬币和
功能
2
纸币以及商业银行储备金的总和。
货币基础是货币供应的基础，对金融
市场和经济活动有重要影响。
3
影响因素
货币基础受到中央银行政策和市场需 求等多种因素的影响。
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引言：中央银行负债业务
首先，我们要明确什么是中央银行负债。中央银行负债是指中央银行在履行职责过程中所形成的各类债 务和义务。
中央银行负债的定义
中央银行负债的定义包括了中央银行的货币发行、储备金、政府存款、外汇 储备等各种债务与义务。
准备金要求
定义
准备金要求是指中央银行对商业银行在经营 过程中必须按一定比例存放的存款。
影响因素
准备金要求的大小受到中央银行调控的需要 和商业银行的存款规模等因素的影响。
作用
准备金要求是一种货币政策工具，用于调控 货币市场的流动性。
调整政策
中央银行可以通过调整准备金要求来影响货 币市场的流动性和经济稳定。
支付系统
1 定义
支付系统是中央银行提 供的一种机制，用于处 理和结算支付交易。
2 功能
支付系统能够确保支付 的安全、高效和准确。
中央银行学 名词解释
6 国际收支账户 国际收支账户的基本内容：①经常账户余额：反映本国居民与外国居民商品、服务、收益及无偿转移的交易记录。②资本与金融帐户余额：反映本国居民的国外净资产变化及其他资本流动。③官方净储备：与国际储备和账户清算有关的官方储备账户的净额。④净误差和遗漏：为平衡国际收支账户的借方和贷方而单独设立的。
5 政府的银行 是指：1）中央银行根据法律授权指定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，负有保持货币币值稳定和保障金融业稳健运行的责任；2）中央银行代表国家政府参加国际金融组织，签订国际金融协定，参议国际金融事务与活动；3）中央银行为政府代理国库，办理政府多需要的银行业务，提供各种金融服务。
6 单一式中央银行制度 是指国家建立单独的中央银行机构，使之全面行使中央银行职能的中央银行制度。分为两种情况：一元式中央银行制度和二元式中央银行制度
10 总差额 这是一种广泛使用的国际收支差额，除官方储备资产外，其他项目的交易均划在线上。它亦称为“官方结算差额”。
11 财政账户 财政账户体现着政府预算总量、预算资金的来源及去向。具体内容如下：
①收入账户。财政收入包括所有的非偿还收入，分为经常性收入和资本性收入。经常性收入又分为有税收收入和非税收收入。
3 央行货币发行的准备制度
是指央行在货币发行时以某种贵金属或某几类资产作为其发行货币的准备，从而使货币发行量与该种贵金属或这些资产的数量之间建立起联系和制约关系的制度。
4 特种存款 指央行根据商业银行及其他金融机构信贷资金营运情况，根据宏观调控和货币政策需要，要求这些金融机构以存款方式向其交存一定数量的存款，它是央行的一种直接信用控制方式。
4 支付（清算）系统 是在既定的规则框架下，由提供支付服务的中介机构和专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种综合金融安排，亦称清算系统。
中央银行的其他负债业务
中央银行学
（二）对外负债
• 中央银行的对外负债主要采取的形式有：向外国银行借款、对 外国中央银行负债、向国际金融机构借款、向外国发行中央银 行债他负债业务
• （一）发行中央银行债券 • 发行中央银行债券是中央银行的主动负债业务，具有可控制性、
抗干扰性和预防性。 • 与一般金融机构发行债券的目的是为了获得资金来源不同，中
央银行发行债券更多考虑的是调节流通中的货币。
中央银行学
• 中央银行一般在以下两种情况下发行中央银行债券： • 一种情况是当金融机构的超额准备金过多，而中央银行又不便
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2）为了维持本币汇率的既定水平
• 各国中央银行一般都会通过对外汇市场的干预调节汇率，使汇 率保持在既定的目标区内。由于中央银行对外汇市场的干预是 通过买卖外汇进行的，手中需要持有一定数量的外汇，当本国 的外汇储备不足时，就需要通过对外负债筹措外汇，以保持或 增强中央银行对外汇市场的干预能力。
• 中央银行对外负债的主要目的有三个：平衡国际收支、维持汇 率稳定和应付危机。
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1）为了平衡国际收支
• 无论何种原因出现国际收支逆差时，都需要采取措施弥补，其 中，中央银行通过对外负债业务灵活融资就是经常采用的措施。 为弥补国际收支逆差的对外负债通常采取国际贷款的方式，包 括国际金融机构贷款、外国政府贷款和国际性银行贷款等。
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3）为了应付货币危机或金融危机
• 近几十年来，随着金融风险的增加和破坏力的加大，许多国家 都出现过货币危机或金融危机，一旦危机出现，中央银行在干 预市场以控制并扭转局面的过程中，一般需要通过从国外银行 借款、向外国中央银行借款、申请国际金融机构的贷款、在国 外发行中央银行债券等对外负债业务，从国外筹措外汇资金， 以增强中央银行的调控能力。
中央银行学资产负债表.ppt
第一节 中央银行业务活动的法律规范与 原则
《中央银行法》
1
一、中央银行法定业务权力
发布并履行与其职责相关的业务命令和规章 制度的权力
决定货币供应量和基准利率的权力 调整存款准备金率和再贴现率的权力
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决定对金融机构贷款数额和方式的权力 灵活运用相关货币政策工具的权力 依据法律规定对金融机构和金融市场监督
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洗钱手段
• 构建存款 • 境外银行 • 地下/其他金融交易 • 空壳公司 • 投资合法生意
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洗钱案例
• 白领洗钱：艾迪·安塔（Eddie Antar） 20世纪80年代，为躲避美国国税局（IRS） 的检查，疯狂艾迪电子公司（Crazy Eddie's Electronics）总共清洗了8百多万美元。
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洗钱过程分析
洗钱过程基本分三步：
入账
分账
融合
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• 入账——在这一阶段，洗钱分子将赃款存 入合法金融机构。
• 分账——分账就是通过各种财务交易转移 赃款，从而改变赃款的形式并使其难以被 追踪。
• 融合——融合就是让赃款以貌似合法的形 式重新进入主流经济体系，此时赃款看似 来自合法的交易。
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• 在地区分布上，从沿海经济发达地区向内 陆经济不发达地区蔓延。
• 在涉及上游犯罪类型上，涉众型犯罪案件 和职务犯罪案件不断增多。
• 在洗钱犯罪方式上，洗钱手法日趋复杂多 样。
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我国反洗钱发展概述
• 制度安排方面 2001年中国银行率先成立了反洗钱工作委员会 2002年4月，人行在内部成立了反洗钱处和支付交易
管理的权力 法律规定的其他权力
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3、经济发行原则
(二) 人民币发行和回笼的程序 1 、提出人民币的发行计划 , 确定年度货币供应 量 2、国务院批准人民银行报批的货币供应量计划 3、发行基金的调拨 4、普通银行业务库日常现金收付 (三) 人民币发行的管理
第二节 中央银行的存款业务
金融机构的准备金 非银行金融机构的存款业务
存款业务
二、货币发行的性质
经济发行
财务发行
(一) 经济发行 经济发行是指中央银行根据国民经济发展的客观需 要增加货币供应 , 是通过正常的信用渠道投放的 , 其目的是支持和促进经济发展 , 活跃市场 , 它是 实现币值稳定和货币流通正常的基本保证。 (二) 财政发行 财政发行是指为弥补国家财政赤字而进行的货币发 行 , 是通过强制的力量 , 用货币发行、银行透支 来堵窟窿的做法。财政发行是没有商品作为保证 基础的, 最终将导致通货膨胀, 货币贬值。
3、比较分析各种货币发行准备制度的优缺点。 4、你认为应如何完善我国的货币发行准备制
度?
5、中央银行的存款业务与商业银行的存款业务有
何区别?
6、简述准备金存款业务的主要内容。 7、简述中央银行发行债券的目的与作用。 8、分析近年来中国人民银行负债业务结构变化及
其原因。
三、货币发行的原则
1、垄断发行原则
2、信用保证原则
3、适度弹性原则
四、货币发行准备制度 (一) 发行准备 现金 现金准备 外汇 准备金 短 期 商业 票
据
证券准备 短期国库券 政府公债
(二) 发行准备的比率 1、货币发行准备的比率是指在一国货币发行准备中 , 现金准备与证券准备占货币发行量的比率
2 、中央银行作为商业银行等金融机构存款准
3、商业银行向中央银行缴存准备金率的高低 , 对于 整个社会货币供应量的大小影响巨大。 4、作为政府的银行, 经理国库是中央银行一项重要 的业务。
二、存款业务的特点 1、存款原则具有特殊性 2、存款动机具有特殊性
3、存款对象具有特殊性
4、存款当事人关系具有特殊性
三、存款业务的种类
(一) 准备金存款
1、存款准备金与存款准备金制度 2、准备金存款业务的基本内容 (1)规定存款准备金的构成 (2) 规定存款准备金率及调整幅度
(3) 规定存款准备金的计提基础
3、中国人民银行的存款准备金业务
(二Байду номын сангаас)
政府存款
(三)
(四 )
非银行金融机构存款
外国存款
(五)
(六 )
特定机构与私人部门存款
特种存款
第三节
中央银行的其他负债业务
中央银行的负债业务除了存款业务、货币 发行等主要业务以外，还有发行中央银行债券、 对外负债和资本业务等。 一、发行中央银行债券
二、对外负债
三、资本业务
思考题
1、为什么中央银行必须垄断货币发行权?
2、简述货币发行的原则及其理由。
第三章
中央银行的负债业务
• 本章重点与难点
1、中央银行的存款业务 2、中央银行的货币发行渠道和程序
第一节 中央银行的货币发行业务 第二节 中央银行的存款业务 第三节 中央银行的其他负债业务
第一节 中央银行的货币发行业务
一、货币发行的内涵
1、指货币从中央银行的发行库经由各家商业银
行的业务库流向社会; 2、指货币从中央银行流出的数量大于从流通中回笼的数量
2、在发行准备中, 现金准备与证券准备各自所占的 比例
(三) 几种主要的货币发行准备制度
1、现金准备发行制度
2、证券保证发行准备制度
3、现金准备弹性比例发行制度
4、证券保证准备限额发行制度
5、比例准备制度
五、货币发行与回笼的程序中
六、我国人民币的发行与管理 (一) 人民币发行原则与准备制度 1、集中统一发行原则 2、计划发行原则
外国存款业务 特种存款业务 私人存款业务
一、存款业务的意义
1 、中央银行作为全国的支付清算中心 ,
为商 业银行等金融机构提供资金清算服务 , 中央银 行吸收的资金对于顺利清偿商业银行等金融机 构之间的债权债、加速社会资金周转至关重要。 备金的保管者, 可以监督它们的经营和资金运 用状况。商业银行一旦出现流动性危机 , 中央 银行就可以动用所吸收的存款向有问题的银行 提供资金, 充当“最后贷款人”。