外部发票管理制度

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发票管理制度

发票管理制度
第一章总则
第一条为了加强公司发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有发票的开具、取得、保管、使用、核销等环节。

第三条公司发票管理应遵循合法性、真实性、准确性和及时性原则，确保发票管理的合规性和有效性。

第二章发票的开具与取得
第四条公司应指定专人负责发票的开具和取得，确保发票使用的规范性和一致性。

第五条发票的开具应严格按照国家税务总局的规定，包括发票的种类、格式、填写内容等。

第六条发票的取得应通过合法途径，包括但不限于购买、交换、赠与等，并确保取得的发票合法有效。

第三章发票的保管与使用
第七条公司应建立健全发票的保管制度，指定专门的发票保管人员，确保发票的安全性和完整性。

第八条发票的使用应严格按照国家税务总局的规定，
确保发票的真实性、准确性和合法性。

第四章发票的核销与保管
第九条公司应建立健全发票的核销制度，对已开具的发票进行定期核销，确保发票的合规性和有效性。

第十条发票的保管期限应符合国家税务总局的规定，对已核销的发票进行归档保管，确保发票的证据效力。

第五章违规责任
第十一条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。

第六章附则
第十二条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。

第十三条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。

第十四条本制度的解释权归公司董事会所有。

外协人员订购发票管理制度

一、目的为规范外协人员订购发票的管理，确保公司财务管理工作的正常进行，防止财务风险，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有外协人员订购过程中涉及的发票管理。

三、发票类型及要求1. 发票类型：外协人员订购发票主要包括增值税普通发票和增值税专用发票。

2. 发票要求：（1）发票内容应真实、完整，包括商品名称、数量、单价、金额、税率、税额等；（2）发票抬头应为公司全称，不得使用简称或缩写；（3）发票日期应与订购日期相符；（4）发票加盖公司财务专用章或发票专用章；（5）发票不得涂改、撕毁、伪造。

四、发票领取与报销1. 外协人员订购商品后，应向供应商索取正规发票。

2. 外协人员领取发票时，应提供以下资料：（1）订购合同或订单；（2）供应商提供的商品清单；（3）外协人员身份证复印件。

3. 外协人员将发票提交至财务部门，由财务人员审核无误后，办理报销手续。

4. 财务部门在报销过程中，应注意以下事项：（1）核对发票内容与订购合同或订单、商品清单的一致性；（2）核对发票抬头是否为公司全称；（3）核对发票日期与订购日期的对应关系；（4）核对发票是否加盖公司财务专用章或发票专用章；（5）核对发票是否真实、完整、未涂改、撕毁、伪造。

五、发票保管与归档1. 外协人员应妥善保管发票，不得遗失、损坏。

2. 财务部门应将报销后的发票按照时间顺序整理归档，并定期进行清理、核对。

3. 财务部门应定期将发票归档情况上报公司领导，确保发票管理的规范性和安全性。

六、违规处理1. 外协人员若违反本制度，导致发票管理混乱、财务风险加大，将依法依规追究其责任。

2. 财务部门若未按照本制度执行，导致发票管理混乱、财务风险加大，将依法依规追究其责任。

七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施。

发票管理制度

发票管理制度一、总则1.为了加强财务管理和财务监督，规范公司销售发票的申领、开具、保管、发出、收回及采购发票的取得，保障发票的合法性、合规性及传递的及时性及可追溯性，维护公司的经济业务秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司具体的情况，特制定本制度。

2.本制度所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

3.公司领购、开具、取得和保管发票的相关部门或个人，必须遵守本制度。

4.公司的财务中心为公司发票管理的主管部门，各有关部门应接受财务中心在发票管理上的指导、监督，主动配合财务中心做好发票管理工作，财务中心在发票管理上应该接受税务机关的管理、检查。

5.财务中心税务会计负责销售发票的申领、开具、保管、发放及跟踪收回等各个环节，负责采购发票的复核、归档；各业务部门和销售业务财务为销售发票的申请部门，负责发票申请的提交、发票的邮寄发出跟踪及发票交付确认资料的收回；财务中心流程管理部负责本政策的制定、修改及解释，监督本政策的执行。

二、适用范围公司总部和各分子公司。

三、发票管理1.发票的领购1.1发票的领购由财务中心税务会计根据发票使用情况，统一向税务机关申购。

1.2税务会计凭一证通在税务机关官方网站自助申购。

1.3税务会计需要建立完整的发票领用存登记簿，详细登记各种发票申领、领用和结存情况。

2.发票的开具2.1发票应按照以下要求开具：2.1.1项目齐全，与实际交易相符；2.1.2发票的购货人与付款账户信息一致；2.1.3字迹清楚，不得压线、错格；2.1.4发票联和抵扣联加盖发票专用章，印制清晰、完整；2.1.5全部联次一次填开，上下联内容和金额一致；2.1.6发票上开票人、收款人、复核人必须填写齐全；2.1.7开票内容仅限营业执照上注明的经营范围。

2.2按照税法相关规定，不同的付款方式，发票开具时点不尽相同。

结合本公司销售合同实际情况，特将本公司开票的时间节点确定如下：2.2.1经销商室内门、入户门、铝木门窗产品、五金、礼品销售订单：上月26号到本月25号期间发货的订单，在本月开票；2.2.2尚品宅配销售订单：预开发票，即在收到预收款的次月中旬将本月收到的货款开具完对应的销售发票；2.2.3生活家销售订单：生活家将订单产品验收入库后开具，每月23号开具当月1-15号生活家验收入库的订单，次月10号开具上个月16-30/31号生活家验收入库的订单；2.2.4工程项目订单：按照项目合同约定，结合甲方需求开具；2.2.5其他发票（培训费、品牌管理费等）：收款的当月开具。

外账公司发票管理制度及流程

一、目的为加强我公司外账管理，规范发票使用，确保发票的真实性、合法性，维护公司利益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合我公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我公司所有外账业务，包括但不限于销售、采购、服务等。

三、职责分工1. 财务部门：（1）负责公司外账发票的领购、开具、交付、保管工作；（2）负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；（3）负责公司外账发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序。

2. 各部门：（1）负责本部门相应发票的取得、核对工作；（2）对新建、变更客户、供应商开票信息的提供。

四、发票领用1. 发票统一由财务部门到税务机关领购后交相关部门使用。

2. 设立发票使用登记本，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。

3. 确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。

4. 发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售。

五、发票填制1. 填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。

2. 取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章。

3. 不得转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

4. 建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。

5. 填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。

六、发票保管1. 出办税员负责发票的领用和保管。

2. 发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等媒体上公告。

七、发票报销1. 报销人员需将发票、报销单据等报送财务部门。

2. 财务部门对发票的真实性、合法性进行审核，确认无误后办理报销手续。

发票的使用规章制度

发票的使用规章制度
《发票使用规章制度》
一、发票的开具
1. 全体员工在办理业务过程中必须准确开具发票，不得私自收取现金或发外部发票。

2. 发票的开具必须按规定填写，包括购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话号码等内容。

3. 开具发票金额必须与实际交易金额一致，不得擅自增加或减少金额。

二、发票的保存
1. 全体员工必须认真保管好开具的发票，不得私自挪用或遗失发票。

2. 发票必须保存一定的时间，以备不时之需。

三、发票的报销
1. 员工在报销时必须提供规范的发票，不得以虚假发票或无发票报销。

2. 报销发票必须完整、准确、合法，不得违反相关财务规定。

四、发票管理
1. 公司必须建立健全的发票管理制度，明确发票的开具、保存、报销等流程和责任人。

2. 公司必须加强对发票的监督和检查，发现违规行为及时进行处理。

五、处罚规定
1. 对于违反发票使用规章制度的员工，公司将给予相应的处罚，包括警告、罚款、停职等。

2. 对于严重违反发票管理规定的员工，公司将移交给有关部门进行处理。

六、奖励措施
1. 公司将对遵守发票使用规章制度的员工进行奖励，包括表扬、物质奖励等。

2. 通过奖励措施，激励员工主动遵守发票管理规定，提高公司的财务管理水平。

七、宣传教育
1. 公司将定期进行发票管理规定的宣传教育，提高员工的财务意识和法律意识。

2. 针对发票管理规定的变化，公司将及时进行培训和宣传，确保员工时刻了解最新的规章制度。

以上为本公司发票使用规章制度，凡违反规定的，一概追究责任。

公司对外发票管理制度

公司对外发票管理制度第一章总则第一条为规范公司对外发票管理工作，维护公司利益，保障税收合规，提高管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门，公司员工在办理对外财务往来中需要使用发票时，应遵守本制度的规定。

第三条公司对外发票指公司在销售商品、提供劳务、收取款项等经营活动中发给客户、合作伙伴等交易对象的发票。

第四条公司对外发票管理应遵守国家税收法律规定、税收政策和相关税收规定，确保发票的合法、真实和准确。

第五条公司对外发票管理应强调阳光化经营，严格遵守诚实信用原则，杜绝虚假开票、套取税金等不正当手段。

第六条公司对外发票管理实行“谁开票、谁登记、谁保管、谁核销”的原则，对发票的开具、登记、保管和核销等环节实行严格的监督和审查。

第七条公司对外发票管理应加强对员工的培训和教育，提高员工对发票管理的重视程度和自觉性，确保发票管理工作的规范和有效。

第二章发票种类第八条公司对外发票主要包括增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、运输发票等，根据实际业务需要，可补充其他种类的发票。

第九条公司对外发票种类的选择应根据企业实际经营情况和税收政策要求进行，保证发票的准确、合法。

第十条公司对外发票应按照格式要求填写，包括发票代码、发票号码、购方信息、销方信息、货物或劳务名称、数量、金额等内容，并严格按照规定的税率开具发票。

第十一条公司对外发票的使用应严格按照规定的程序开票，并加盖公司公章和财务专用章，确保发票的真实性。

第三章发票的开具和登记第十二条公司对外发票应由财务部门负责开具，开具发票的对象应为真实销售、提供劳务或收款的交易方。

第十三条开具发票前，需核实交易对象的身份及交易情况，确保发票开具的合法性和准确性。

第十四条开具发票时，应按照发票种类和金额填写发票相关信息，严格按照规定的税率计算税额，并在发票上加盖公司公章和财务专用章。

第十五条开具发票后，应及时登记在财务系统中，记录发票的类型、金额、开具日期、交易对象等信息，并进行归档保存。

销售发票管理制度

销售发票管理制度（草稿）一、目的1．为了规范公司对外销售发票的管理，保证发票的安全，保证开票的合法合规，保证发票的安全、快速传递，保证与发票有关的档案管理规范，帐款催收有依据，根据国家相关法律法规，结合本公司实际，制定本制度。

二、职责2.1市场营销部是销售发票的归口管理部门。

2.2市场营销部发票管理员负责销售发票的日常管理工作。

2.3财务部配合发票管理员做好销售发票的报税、购买工作。

三、程序内容3.1发票的管理销售发票是公司对外销售产品的合法凭证，是反映公司销售收入及计算公司销项税金的重要会计原始凭证，也是公司确认债权的重要依据，必须做到以下几点：3.1.1销售发票由市场营销部发票管理员开具，其他部门和人员不得开具。

3.1.2销售发票应视同有价证券，由发票管理员保管。

3.1.3销售发票的购买、领用、开具必须有完整的记录和签字手续。

3.2开票的依据为了确定公司产品的权属转移关系，确认公司的应收账款和实现的销售收入，必须以真实交易合同和手续完备的送货单作为开票依据，不得以任何名义提前或虚开销售发票，严格执行销售收入确认制度。

3.3销售发票的传递为了尽快将发票送达客户手中，使公司的债权即使得到确认，以加快销售货款的回笼，避免发票传递过程中丢失等意外情况的发生，减少企业间不必要的债权债务纠纷，发票传递应做到以下几点:3.3.1带款提货：发票管理员负责收取货款的同时开具发票，直接交给客户并请客户在发票签收回执单上签字确认。

3.3.2公司送货：发票管理员与业务经办员办理发票交接手续后，由业务员将发票亲自送达客户手中并请客户在发票签收回执单上签字确认。

须采用邮寄方式将发票送达客户手中的，业务员须将客户信息准确告知发票管里员，由发票管里员统一办理，并请客户在发票签收回执单上签字确认后以传真或邮寄方式返回。

3.3.3发票管理员应做好发票传递的登记记录工作，邮寄发票必须保管邮寄凭证，及时清理发票回执单返回情况。

对于未按时返回发票签收回执单的客户，应督促业务经办员限期催回。

发票(收据)管理办法

发票（收据）管理办法第一章总则第一条为了规范财务管理，保障发票、收据管理的合规性、安全性，根据国家税法、发票管理办法等相关法律法规和集团公司相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的发票及其它法定的收付凭证。

发票一般作为收入、成本、费用的入账凭证。

第三条本办法所称收据分外部收据和内部收据，其中外部收据主要是指财政部的收款凭证；内部收据是指内部自制收款凭证，仅限往来业务使用。

第四条发票、收据的管理归口部门为财务部（鉴于收据和发票的管理方法基本相同，以下简称发票）。

第二章发票的购买、领用与保管第五条财务部指定税务主管会计向主管税务机关或财政部门申请购买发票。

第六条财务部建立发票登记制度，设置发票登记簿，并由税务主管会计定期向财务部负责人或按要求向主管税务机关报告发票使用情况。

第七条发票由出纳向税务主管会计领用。

领取时应由税务主管会计在发票登记簿上及时登记发票领用的数量、起讫号码、领用日期及领用人签章等项目。

发票使用完毕后，出纳应按规定向税务主管会计缴销。

第八条发票的保管应符合以下规定：（一）各类发票必须存放于保险柜内，妥善保管，不得擅自损毁。

（二）丢失增值税专用发票时，应于丢失当天书面报告主管税务机关，并通过平面媒体等传媒公告声明作废。

（三）发票开具后的存根联应按顺序装订保管。

（四）已经开具的发票存根联和和登记簿，应当保存5年，增值税专用发票抵扣联应当保存不少于5年，保存期满，报经主管税务机关查验后销毁。

（五）未经批准，不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白的发票。

第三章发票的开具第九条发票不得转借、转让、代开、虚开，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专用发票使用范围。

第十条发票由银行出纳或现金出纳开具，发票专用章由财务部指定专人保管，开具发票和保管发票专用章不得为同一人。

第十一条开具发票前，申请开具发票部门应向财务部提出开票申请，填写《开具发票申请单》（附件一）、提供收款合同，如为产品销售合同，还需提供〃产品发运/交付通知单〃，并由部门领导及财务部领导审批。

发票管理制度（3篇）

发票管理制度企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。

二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。

(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。

(三)不得丢失、损(撕)毁发票。

如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存____年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。

三、发票使用(一)发票领用时加盖"发票专用章"。

(二)开具的发票必须符合下列规定：1、字迹清楚。

2、不得涂改。

3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。

如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。

4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。

5、各项目内容正确无误,代理开发票。

如填写有误，应另行开具。

错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。

如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。

6、小写合计数前用"￥"符封顶，大写合计数前用""符封顶。

7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。

8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。

9、购货单位与付款单位必须一致。

发票管理制度

发票管理制度发票管理制度第一章总则第一条为规范单位内外部财务票据的使用，确保财务票据真实、合法、及时、规范地开具、使用，减少发票管理成本，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规的规定，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围：本制度适用于本单位的财务管理人员和票据使用人员。

第三条财务管理人员是指负责发票管理、收款和征税的财务工作人员。

第四条票据使用人员是指单位内各部门的相关人员，包括开票人员、领票人员以及票据使用人员。

第五条发票管理制度的目标：通过加强对发票的申领、使用、报销和销售的管理，确保发票的完整性和准确性，提高财务数据的真实性和准确性，防范票据造假、冒领等违规现象的发生，保护单位和纳税人的利益。

第六条发票管理制度的原则：（一）合法、真实、准确：发票的申领、使用和报销必须符合法律法规的规定，数据必须真实准确。

（二）分工明确：发票管理工作明确分工，各部门各岗位职责明确。

（三）权限授权：对发票的申领、使用和销售等环节进行严格的权限授权管理，确保相关人员按照规定的权限开具、使用和销售发票。

（四）内外部协同：发票管理工作必须与单位内外部其他相关工作相协调，相互支持。

（五）及时反馈：对发票管理工作进行及时的监控和反馈，发现问题及时纠正，防止问题的扩大化。

第二章发票的申领与使用第七条发票的申领：（一）本单位根据实际业务需要，合理核定发票申领数量，填写《发票申领表》，并由财务部门审核、批准。

（二）发票申领表包括申领日期、申领单位、申领数量、票据种类等信息，申领单位应如实填写，确保信息的真实可靠。

（三）发票申领表由财务部门统一管理，按照发票使用情况及时更新。

第八条发票的领取：（一）财务部门在审核批准发票申领后，将发票交由主管人员审查，签字后发放给申领单位。

（二）申领单位接收到发票后应进行核对，确认发票的种类、数量和金额等是否与申领表相符，如有不符必须及时向财务部门反馈。

发票管理制度(五篇)

发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。

财务部设发票管理台账，由领用人签字。

第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。

各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。

未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。

第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。

发票管理制度（二）是组织内部建立的一套规范和管理程序，旨在确保发票的合法性、准确性和完整性。

以下是一个简单的发票管理制度的主要内容：1. 发票申请：员工在采购或费用报销前，需要提出发票申请，包括需要开具发票的金额、内容和相关信息。

2. 开票程序：财务部门根据发票申请，按照相关法律规定和纳税规定，进行发票开具工作。

开票人员需要核实申请信息，并确保发票内容准确无误。

3. 发票接收和验收：员工在收到发票后，需要仔细核对发票上的信息，包括发票号码、开票日期、金额等，并签字确认。

4. 发票存储：发票需要按照相关规定进行妥善存储和管理。

一般来说，应该将发票按照日期和类型进行分类，并保持完整、清晰。

5. 发票使用和归档：发票使用需要与相关凭证、单据进行对照，确保发票的真实性和有效性。

完成使用后，发票需要及时归档，并按照一定的保管期限保留。

公司外来发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范外来发票管理，确保公司财务信息的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及全体员工。

第二章发票管理职责第三条财务部门负责公司外来发票的统一管理，具体职责如下：1. 负责外来发票的接收、审核、登记、保管工作；2. 负责外来发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性和有效性；3. 负责对外来发票的查询、统计和分析，为领导决策提供依据；4. 负责外来发票的归档和备查工作。

第四条各部门负责本部门外来发票的使用和管理，具体职责如下：1. 按照公司财务规定使用外来发票，不得随意更改用途；2. 严格审核外来发票的真实性、合法性，确保发票内容与实际业务相符；3. 及时将外来发票送交财务部门进行审核、登记；4. 对已使用的外来发票进行妥善保管，不得遗失、损毁。

第三章发票审核与登记第五条发票审核1. 发票内容应与实际业务相符，包括但不限于购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税额、开票日期等；2. 发票印章应清晰完整，不得涂改、伪造；3. 发票号码、开票日期、收款人等信息应准确无误；4. 发票应使用规定的票面，不得使用作废票、假票等。

第六条发票登记1. 各部门接收外来发票后，应及时送交财务部门进行审核；2. 财务部门对审核通过的发票进行登记，包括发票号码、日期、金额、用途等；3. 财务部门定期对外来发票进行汇总、统计和分析。

第四章发票保管与归档第七条发票保管1. 各部门应妥善保管已使用的外来发票，防止遗失、损毁；2. 发票保管应采取防火、防盗、防潮等措施，确保发票安全。

第八条发票归档1. 各部门应将已使用的外来发票按年度、月份进行分类归档；2. 归档后的发票应妥善保管，定期进行清点核对。

第五章奖励与处罚第九条对严格执行本制度，外来发票管理规范的部门和个人给予奖励。

发票管理制度

发票管理制度发票管理制度1一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。

二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

四、填开发票时，应按次序号，全份复写，并盖单位发票印章。

各栏目内容应填写真实、完整，包含客户名称、项目、数量、单位、金额。

未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保管，并注明“作废”字样。

五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、买卖、拆本和单联填写。

六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必需收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

七、使用发票的部门和个人应妥当保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

十、公司内部使用的`各种票据参照本制度管理。

发票管理制度2一、财务人员及市场销售人员要严格遵守税法的各项规定；二、指定专人妥当保管，保证发票存放点安全、可靠，对已经开具的发票存根和发票登记簿，应按税务规定保管5年；三、对公司印制的专用定额发票和在税务领用的其他发票，要即使登记备案，建立发票使用登记簿，以及分户登记各开发票、领用、存情况；四、每季度终了15天向主管税务机关保送发票的印、用、存、销情况表；五、公司市场营销人不得以任何形式向个人转借、转让，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；六、对涂改发票、虚开发票、损（撕）毁发票，丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿，按税法规定，依法严格查处；七、定期和不定期检查发票的使用情况和登记情况；八、接受税务机关的监督检查。

发票管理制度3为加强企业发票和资金往来专用发票的管理，结合企业具体情况，订立本制度。

发票管理制度及流程

发票管理制度及流程一、引言发票是企业进行日常经营活动中必不可少的一种凭证，也是纳税人申报税款和享受税收优惠政策的重要依据。

为了做好发票管理工作，规范发票的开具、领用、填写、登记及存储等环节，建立科学、规范、高效的发票管理制度就显得尤为重要。

本文将就发票管理制度及流程进行详细介绍，旨在帮助企业建立健全的发票管理制度，提高财务管理效率。

二、发票管理制度1. 发票管理目标发票管理目标主要包括确保发票真实、准确、合法有效，提高发票管理效率，降低发票风险，保障企业纳税合规性。

2. 发票管理职责发票管理职责应明确，包括发票的申领、分发、核验、记录、整理、存储等环节的责任人员及相应的工作职责。

3. 发票管理流程发票管理流程包括发票的开具、登记、存储、报销等环节。

具体流程如下：（1）发票的申领与分发：由发票管理人员按需申领发票，并按照预定的分发规则分配给各部门。

（2）发票的核验：各部门在领到发票后，应进行核验，确保发票的真实性和准确性。

（3）发票的填写：在开具发票时，应根据相关税法规定的要求填写完整、准确的发票内容，并将其登记在相应的发票登记簿中。

（4）发票的存储：发票应按照规定的分类、整理，并妥善存放，以备查验和报销之用。

（5）发票的报销：在发生业务费用时，需要根据税法规定的要求将发票纳入报销流程，确保费用的合规性。

4. 发票管理制度的执行与监督发票管理制度的执行与监督是确保制度有效落实的关键。

应建立监督机制，定期对发票管理工作进行检查和评估，及时发现问题并提出改进措施。

三、发票管理流程的优化与改进1. 利用信息化技术优化流程可以借助信息化技术，建立电子化发票管理系统，实现发票的电子化保存、查询和管理，提高发票管理效率和准确性。

2. 强化内部控制加强内部控制是提高发票管理质量的关键。

通过规范的流程设计，加强对发票的审验和核算工作，有效降低因错误填写、冒领、遗失等问题带来的风险。

3. 建立培训机制定期开展发票管理培训，提高员工对发票管理制度的理解和执行能力，做到发票管理工作的规范化和标准化。

公司发票管控管理制度

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范财务收支行为，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司发生业务往来的外部单位。

第二章发票的种类与用途第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人在销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物时开具。

2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人以及不能开具增值税专用发票的一般纳税人开具。

3. 其他发票：包括专业发票、定额发票等。

第四条发票用途：1. 作为购销商品、提供劳务或接受劳务、服务以及从事其他经营活动的收付款凭证。

2. 作为会计核算的原始依据。

3. 作为审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

第三章发票的管理第五条发票领购：1. 公司财务部门负责发票的领购、开具、取得和保管工作。

2. 需要领购发票的部门，应向财务部门提出申请，经审批后由财务部门统一领购。

第六条发票开具：1. 开具发票时，应严格按照国家税法规定，填写完整、准确。

2. 发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、代开发票。

3. 开具发票时，应使用规定的发票专用章。

第七条发票取得：1. 取得发票时，应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。

2. 对不符合规定的发票，有权拒收。

第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、毁损。

2. 财务部门应定期对发票进行清点、核对，确保发票安全。

第四章发票的风险管控第九条发票真伪鉴别：1. 财务部门应定期对发票进行真伪鉴别，确保发票真实有效。

2. 可通过在线发票检查系统、发票鉴别工具等方式进行鉴别。

第十条发票审核：1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票内容真实、合法、有效。

2. 审核内容包括：发票填写规范性、发票内容与实际业务相符性等。

第十一条发票风险防范：1. 加强员工培训，提高员工对发票管理的认识和防范意识。

2. 建立健全发票管理制度，规范发票管理流程。

发票管理制度

发票管理制度一、背景介绍随着经济的快速发展，企业财务管理面临着日益复杂的挑战。

作为企业财务管理中重要的一环，发票管理面临着严格的法律法规和规章制度的要求。

合理的发票管理制度对企业的财务监管、税务合规和经营流程优化都具有重要的意义。

本文将介绍发票管理制度的必要性、建设内容以及实施过程中需要注意的事项。

二、发票管理制度的必要性1. 符合法律法规要求：根据国家税务局和相关政府部门相关规章制度的要求，企业应建立健全的发票管理制度，确保发票的真实、合法和准确性。

2. 优化财务流程：通过建立科学规范的发票管理制度，可以加强财务流程的控制，降低财务风险，提高财务效益。

3. 提高工作效率：发票管理制度的建立可以规范员工的操作流程，简化操作步骤，提高工作效率，减少错误和纠纷的发生。

三、发票管理制度的建设内容1. 发票种类分类说明：明确各类发票的种类、用途和开具要求，包括增值税普通发票、增值税专用发票、收据等各类发票，防止错误开票和滥用发生。

2. 发票的获取和存放管理：规定发票的申请、领取和归还流程，明确发票的安全保管要求，防止发票遗失、滥用和串货。

3. 发票的开具和填写要求：明确发票的开具流程，规范发票的填写要求，防止发票开具不规范或有误，确保发票的真实、准确和合法。

4. 发票的核对和登记要求：规定发票的核对和登记流程，确保发票的真实性和合规性，有效防止违规行为和财务造假。

5. 发票的报销和归档管理：规定发票报销的审核和审批流程，明确发票的归档要求，确保财务账务的真实性和准确性。

6. 发票管理的监控和风险防范：建立发票管理的监控机制，及时发现和纠正错误和违规行为；加强风险防范，预防财务风险和税务风险。

四、发票管理制度的实施过程中需要注意的事项1. 内外部传达：制定好发票管理制度后，应及时向全体员工进行宣贯，确保每个员工都了解和遵守相关规定。

2. 培训和考核：组织相关培训，提高员工对发票管理制度的认知和理解，通过培训和考核，确保员工熟练掌握发票管理制度。

公司关于发票的管理制度

公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。

所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。

二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。

任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。

2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。

3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。

三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。

2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。

3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。

如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。

四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。

2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。

3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。

五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。

2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。

3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。

六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。

严重者可能面临法律责任。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。

发票的管理制度

发票的管理制度一、总则为了有效管理和控制发票的使用，确保发票的合法、准确和规范，特制定本发票管理制度。

二、发票的申领和存放1.发票必须由指定的负责人进行申领，申领人必须是经过培训并持有有效的发票管理培训证书的员工。

2.发票的存放必须建立专门的发票库房，并采取相应的防火、防潮、防尘等措施，确保发票的完好无损。

3.发票必须按照发票类型、票面金额和发票号码进行分类存放，并做好相应的记录，包括存放日期、存放人员和存放位置等信息。

三、发票的使用和注销1.发票必须按照发票管理制度的规定进行使用，不得私自挪用或超出规定范围使用。

2.发票使用前必须先核对票面信息和金额，确保准确无误。

3.发票必须用于正当的商业交易，不得用于虚假交易或非法活动。

4.一张发票只能开具给一位购买方，不得重复开具或与其他发票混淆。

5.发票使用完毕或过期时，必须及时予以注销，并妥善保管相关注销记录和发票副本。

6.对于遗失的发票必须进行报失，并及时向相关部门进行说明和补办手续。

四、发票的审核和监督1.发票的审核必须由专门的财务人员进行，确保发票的真实性和合法性。

2.对于发票的使用情况，必须建立相应的台账和档案，包括开票日期、开票金额和开票人员等信息，并定期进行复核和核对。

3.对于发票的管理情况，必须进行定期的内部审计和外部监督，确保发票管理制度的有效实施和发票的合规使用。

五、处罚和追责制度1.对于故意违反发票管理制度或涉嫌造假的行为，将进行严肃处理，包括停止发票使用权、取消培训资格和追究法律责任等。

2.对于不按规定发票申领和存放的行为，将进行相应的警告、扣减绩效和培训等处罚措施。

3.对于发票管理制度未能有效执行或导致损失的责任人，将进行相应的追责和问责，包括扣减绩效、降级和调岗等处罚措施。

六、附则本管理制度由财务部负责解释和修订，同时应与相关法律法规和公司内部规章制度相配套，并及时进行宣传和培训，确保全体员工充分理解和遵守发票管理制度的要求。

公司发票管控管理制度

公司发票管控管理制度制定明确的发票管理政策。

制度应明确发票的申请、审批、领用、开具、保管、报销及归档等各个环节的操作规程。

所有员工必须严格遵守规定，不得私自保管或使用发票，确保发票使用的合法性和正确性。

设立专责的发票管理部门。

该部门负责监督和管理全公司的发票业务，包括但不限于发票的申购、分发、回收和核销。

同时，应配备专业的财务人员负责此项工作，确保其具备相应的财税知识和操作能力。

第三，实行严格的发票审核机制。

所有需要开具的发票都必须经过相关部门的审核批准，且须有明确的用途和合理的金额。

对于大额交易或者特殊类型的发票，还需进行更细致的审查，防止任何可能的财务风险。

第四，采用电子发票系统。

随着科技的发展，电子发票因其便捷性和安全性逐渐成为趋势。

企业应引入电子发票系统，实现发票的电子化管理和存储，减少纸质发票的物理损耗和人为失误。

第五，加强员工培训和意识提升。

定期对员工进行发票管理的培训，让每位员工都了解发票的重要性以及正确的处理方法。

通过提升员工的责任感和风险意识，从源头上预防发票相关的违规行为。

第六，确立责任追究机制。

一旦发现有违反发票管理规定的行为，应立即启动调查程序，并依据实际情况采取纠正措施。

对于造成严重后果的个人或部门，应当按照公司规章制度予以相应的纪律处分。

定期对发票管理系统进行审计和评估。

通过内部或外部审计来检查制度的执行情况，及时发现并解决存在的问题，持续优化发票管理流程。

总结而言，一个有效的公司发票管控管理制度是维护企业财务秩序、防范财务风险的重要工具。

通过上述范本的实施，企业能够确保每一张发票的合法合规，同时也为自身的稳健发展打下坚实的基础。