第1章风险、风险管理与保险

6.根据承保风险的不同，可以分为单一 风险保险和综合风险保险 单一风险保险 综合风险保险
（二）商业保险的主要险种
1.财产保险 财产保险开办的业务主要有火灾及其他 灾害察故保险、货物运输保险、运输工具 保险、工程保险、农业保险、责任保险和 信用保证保险。 2.人身保险 人身保险方面的险种主要分为三类，即 人寿保险、意外伤害保险和健康保险。
（二）风险的构成
风险因素：是指引起或增加风险事 故发生的机会，或增加损失严重程度 的潜在条件。
（实质风险因素、无形风险因素、道德风险 因素、心理风险因素）
二．风险的特征
（一）风险的客观必然性。 （二）风险的偶然性 （三）风险的可变性 （四）普遍性 （五）可测性 （六）相关性
三、风险的分类
（一） 按风险产生的原因，风险可分 为自然风险、人为风险。 1．自然风险 2．社会风险 3．技术风险 4. 行为风险 5. 经济风险
2.根据经营目的的不同，保险可以分为 商业保险和社会保险。 商业保险 社会保险
3.根据保险的实施方式的不同，可以分 为自愿保险和强制保险。 自愿保险 强制保险
4.根据保险人承保方式的不同，保险可 以分为原保险、再保险、共同保险和 重复保险。 原保险 再保险(共同保险，简称共保) 重复保险
5.根据投保方式的不同，可以分为个人 保险和团体保险。 个人保险 团体保险
1.可保风险及其构成条件
①偶然发生、纯粹损失风险 ②可测性 ③损失可用货币计算 ④合法性 ⑤损失超过经济单位自负性 ⑥双方可接受性
2.保险基金
(1)保险基金的含义 通过商业保险形式建立起来的、 专门用于补偿或给付由于自然灾害、 意外事故和人生自然规律，所致的 经济损失以及人身伤害的专项货币 基金。
自留风险的优越性在于：
节约了管理费用支出， 所提存的风险后备基金又具有储蓄作用， 必要时这笔资金还可以灵活运用， 给企业或个人带来更多的收益。
自留风险的局限性： 1.自留风险基金的提取缺乏准确性，基金额 度难以确定； 2.储备大量风险基金，违背资金运用的效率 原则； 3.为提高资金利用率，所储备的风险补偿基 金也往往被投入生产与流通之中，一旦发生 事故，这些资金也连同其他财物一同毁灭， 使自留风险的补偿缺乏稳定性； 4.受本单位技术水平、管理能力的影响，很 可能形成更高的管理费用，或因对风险危害 估计不足，给自己造成超出自身补偿能力的 巨大风险损失。
第二节 保险概述
一、保险的基本概念
（一）保险的含义 是指以数理计算为依据，对特 定的灾害事故的经济损失需求，通 过订立保险合同，收取保险费并建 立专用基金，实现损失补偿或人身 给付的一种经济保障活动。
（二）保险的构成要素
特定危险事故的存在 多数经济单位的集合与分散 保险基金的建立 保险费的合理计算
第一节 风险与风险管理 第二节 保险概述 第三节 保险的产生与发展
第一节
风险与风险管理
一、风险的含义 （一）风险的定义 广义的风险：在一定条件下的特定期间内预期结 果与实际结果之间的差异程度。差异程度越， 大风险越大，差异程度越小，风险越小。 狭义的风险：风险是指损失的不确定性
风险事故是指可能引起人身伤亡或财 产损失的偶然事件，是造成风险损失 的直接原因，又是风险因素所诱发的 自接结果。 损失即保险领域中的损失是指：由 于自然灾害或意外事故所造成的经济 价值的非预期的、非计划的减少、灭 失以及额外费用的增加。
（一）风险管理的含义 风险管理：是指各经济单位通过对 风险的识别、衡量和分析，选择经济、 合理的方法，以最小成本实现最大安 全保障的科学和方法。
（四）风险管理的目标
1.损失发生前的风险管理目标 损失发生前，风险管理应实现节约 成本、消除精神痛苦、履行社会义务等 目际。
2.损失发生后的风险管理目标
三、 保险的特征和职能
1.保险的经济性 2.保险的商品性 3.保险的互助性 4.保险的契约性 5.保险的科学性
（二）保险的职能
1.经济补偿职能 2.防灾防损职能 3.融资职能 4.社会管理职能
四、保险的分类
（一）保险的一般分类 1.根据保险标的不同，可以分为人身保 险和财产保险 人身保险 财产保险 责任保险 信用保险
保险理论与实务
•金融学院保险系 张欲晓 • yuxiaozh@
第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章
风险、风险管理与保险 保险适用的基本原则 保险法律规范 保险企业经营管理 保险市场与监管 人身保险 财产保险 再保险
第一章
风险、风险管理与保险
金融学院保险系 张欲晓 yuxiaozh@
3. 风险控制：指经济单位根据风险识 别风险衡量的结果，对风险管理技 术进行选择和实施的过程。 4.风险管理效果评价：是指经济单位 对风险管理技术的适用性及收益性 情况的分析、检查、修正和评估的 过程。
（六）风险管理的方法
对付风险的方法主要有： 控制法、财务法 控制法，注重防止风险的发生或降低损 失程度，将风险因素减小至最低限度； 财务法，注重应付风险发生后的经济补 偿。
风险管理与保险:
（一）风险管理与保险的联系 ①风险是保险和风险管理的共同对象； ②保险是风险管理的基础，风险管理又 是保险经济效益的源泉； ③保险是风险管理活动的一支主力军; ④保险与风险管理互为促进.
（二）风险管理与保险的区别
① 风险管理侧重于风险的识别与衡量； ②风险管理视保险为多种风险管理工具 之一; ③风险管理承担的责任、决策的影响范 围和效果都要超过保险管理。
1.风险控制法 （1）避免风险。它亦简称避险，即设 法回避可能发生的损失。这是最简 单、最常用、最彻底的风险处理方 法。 （2）损失控制。损失控制指全面消除 风险因素、降低损失程度的方法。
2.风险财务处理方法
财务处理上主要有自留风险和转嫁 风险两大类。 （1）自留风险。它亦称自保，指企 业或个人自己承担部分或全部后果 的方法。实质上它是依靠自身的财 力，经过科学的计算，自提风险基 金，弥补所遭受的经济损失。
（2）转移风险。 是指将风险转嫁给他人承担。 在各种转移风险的方法中，按照是否采 用保险，又可分为保险转嫁和非保险转嫁两 大类 非保险转嫁的优点: 灵活 费用较低
非保险转嫁的局限性：
1. 在非保险转移不具稳定性，保障程 度不高。 2.非保险转移带有一定的盲目性. 3. 时常支付比保险费更高的合同纠纷 诉讼费用。
（2）保险基金的来源 基金：是指国民经济中具有特定用途 的物资或货币资金。 开业资金 保险费
（3）保险基金的表现形式
总准备金 未了责任准备金 未到期责任准备金 未决赔款准备金
（4）保险基金的特征 来源的分散性和广泛性 赔付责任长期性 专项性、返还性、增殖性
（5）保险基金的作用 有利于保险经营稳定 有利于保护被保险人的利益
第三节 保险的产生和发展
一、保险的产生条件 （一）自然灾害和意外事故的客观存在 是保险产生的自然基础 （二）剩余产品的出现和增多是保险产 生的经济前提 （三）保险产生的数理条件 （四）保险产生的法律条件
（1）维持生存 （2）迅速恢复生产与生活 （3）经济上实现稳定的收益并持续增长 （4）履行社会责任
（五）风险管理基本程序
1. 风险识别：是指经济单位对自身所面临 的，以及尚未发生的、潜在的风险，加 以认识、判断、归类，以鉴定风险性质 的过程。 2.风险衡量：是指经济单位对特定的风险， 发生的可能性、损失范围与程度，运用 数理方法，进行推断，为风险管理决策 提供科学依据的过程。
(二)按风险产生的后果的分类
1．纯粹风险 2．投机风险
(三)按产生风险的环境分类
1．静有如下区别：
（1）影响范围不同 （2）表现不同 （3）性质不同 （4）共存性
(四)按风险损害的对象分类 1．财产风险 2．人身风险 3．责任风险 4．信用风险
四、风险管理