苏州科达2020年三季度财务状况报告
苏州科达2020年三季度财务分析结论报告
苏州科达2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为1,475.86万元，与2019年三季度的1,133.94万元相比有较大增长，增长30.15%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为31,603.8万元，与2019年三季度的29,610.07万元相比有所增长，增长6.73%。
2020年三季度销售费用为14,251.06万元，与2019年三季度的14,956.67万元相比有所下降，下降4.72%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降情况下营业收入却获得了一定程度的增长，企业销售政策得当，措施得力，销售业务的管理水平明显提高。
2020年三季度管理费用为2,771.73万元，与2019年三季度的2,640.81万元相比有所增长，增长4.96%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.17%，与2019年三季度的4.13%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
2019年三季度理财活动带来收益192.82万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付741.35万元。
三、资产结构分析2020年三季度应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，苏州科达2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为48,177.36万元。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
603660苏州科达2023年三季度现金流量报告
苏州科达2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为80,077.22万元，与2022年三季度的78,259.11万元相比有所增长，增长2.32%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为60,498.89万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的95.95%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加3,722.85万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为65,814.12万元，与2022年三季度的80,479.57万元相比有较大幅度下降，下降18.22%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的40.58%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；吸收投资收到的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；偿还债务支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度苏州科达投资活动需要资金10,025.39万元；经营活动创造资金3,722.85万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年三季度苏州科达筹资活动产生的现金流量净额为3,538.29万元。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负2,830.18万元，与2022年三季度负2,125.61万元相比现金净亏空有较大幅度增加，增加33.15%。
2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为3,722.85万元，与2022年三季度的6,615.27万元相比有较大幅度下降，下降43.72%。
科达利2020年三季度财务分析结论报告
科达利2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为5,427.46万元，与2019年三季度的8,715.17万元相比有较大幅度下降，下降37.72%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为39,778.93万元，与2019年三季度的37,530.81万元相比有所增长，增长5.99%。
2020年三季度销售费用为180.59万元，与2019年三季度的1,330.55万元相比有较大幅度下降，下降86.43%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2020年三季度管理费用为1,901.37万元，与2019年三季度的2,013.61万元相比有较大幅度下降，下降5.57%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.57%，与2019年三季度的3.82%相比变化不大。
企业经营业务的盈利水平有所下降，管理费用支出正常，但其他成本费用支出项目存在过快增长情况。
2020年三季度财务费用为833.73万元，与2019年三季度的810.16万元相比有所增长，增长2.91%。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，科达利2020年三季度经营活动的正常开展，在一定内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
600499科达制造股份有限公司2020年第三季度报告
公司代码：600499 公司简称：科达制造科达制造股份有限公司2020年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (9)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人边程、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主管人员）曾飞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：万元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用（一）资产负债表分析单位：万元币种：人民币（1）交易性金融资产本期期末余额较上年期末余额下降95.20%，主要原因是公司本期赎回银行理财产品所致。
（2）应收票据本期期末余额较上年期末余额增长156.56%，主要原因是本期公司收到的商业承兑汇票增加所致。
（3）应收账款本期期末余额较上年期末余额下降33.30%，主要原因是根据新收入准则相关规定公司将原在应收账款列报的部分合同价款调整至合同资产列报所致。
（4）合同资产本期期末余额41,148.09万元，主要原因是根据新收入准则相关规定公司将原在应收账款列报的部分合同价款调整至合同资产列报所致。
（5）其他流动资产本期期末余额较上年期末余额增长105.06%，主要原因是本期公司理财产品增加所致。
（6）长期待摊费用本期期末余额较上年期末余额增长243.54%，主要原因是本期公司支付境外贷款前端费用所致。
苏州科达2020年财务状况报告
苏州科达2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况苏州科达2020年资产总额为352,512.25万元，其中流动资产为285,428.07万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的37.13%、23.76%和20.87%。
非流动资产为67,084.18万元，主要以长期应收款、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的46.19%、30.95%和8.43%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的38.04%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的30.1%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产224,003.76 100.00223,661.38100.00285,428.07100.00应收账款87,865.78 39.23 107,213.5 47.94105,977.2237.13存货54,480.73 24.32 66,132.78 29.57 67,815.77 23.76 货币资金32,408.71 14.47 31,340.44 14.01 59,556.54 20.87 交易性金融资产0 - 9,300 4.16 26,350 9.23 预付款项7,834.14 3.50 3,183.86 1.42 3,060.1 1.07 其他应收款3,157.29 1.41 3,161.41 1.41 2,609.83 0.91 其他流动资产33,461.17 14.94 2,473.68 1.11 2,442.59 0.863、资产的增减变化2020年总资产为352,512.25万元，与2019年的287,942.71万元相比有较大增长，增长22.42%。
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958.1
294.5
14.55
39,335.84
253,31
- 32,100 32,100
1.55 73,699.75 4,723.04
-38.75 16,077.36 1,867.77
16.79 3,338.75 -2668.32
39.37 62,933.98 17,351.42
695.85 31,307.07 18,353.84
项目名称
总资产
流动资产
交易性金融资产 存货 货币资金 预付款项 非流动资产 长期应收款 无形资产 递延所得税资产 长期待摊费用
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
40,074.82 259,686.03
18.25
56,687.25
100.00
186,906.02
85.11 214,103.47
82.45 253,439.31
80.11
69,111.18
67,922.93 0
32,705.18 1,627.6
20,085.53 3,474.93
31.47 111,378.48
30.93 68,976.71
-
0
14.89 45,582.56
苏州科达2020年三季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
苏州科达2020年三季度资产总额为316,373.28万元，其中流动资产为 253,439.31万元，主要以应收账款、存货、交易性金融资产为主，分别占 流动资产的42.24%、29.08%和12.67%。非流动资产为62,933.98万元， 主要以长期应收款、固定资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产 的49.75%、33.71%和5.34%。
8.58 3,167.24 345.72
-8.80 3,357.95 188.83
44.38 1,008.59
50.49
18.37
6.85 13.14 -44.42 38.07 141.69 12.25 5.96 5.27
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
苏州科达2020年三季度负债总额为139,251.25万元，实收资本为 49,936.28万元，所有者权益为177,122.04万元，资产负债率为44.01%。 在负债总额中，流动负债为81,177.68万元，占负债和权益总额的25.66%； 非流动负债为58,073.56万元，占负债和权益总额的18.36%。
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
项目名称
负债及权益总额
所有者权益 流动负债 非流动负债
100.00
69,111.18
67,922.93 0
23,197.66 5,143.28
15,842.58
36.98 111,378.48
36.34 68,976.71
-
0
12.41 14,209.59
2.75 6,007.07
8.48 6,694.7
52.02 107,044.63
32.22 73,699.75 - 32,100
项目名称
总资产
流动资产
应收账款 存货 交易性金融资产 非流动资产 长期应收款 固定资产 递延所得税资产
资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
219,611.2
100.00 259,686.03
100.00 316,373.28
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
项目名称
流动资产
应收账款 存货 交易性金融资产 货币资金 预付款项 其他流动资产
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
186,906.02
100.00 214,103.47
100.00 253,439.31
316,373.28
21.83
27,197.45 214,103.47
0
0
68,976.71 1,053.78
14,209.59 -8988.07
6,007.07 863.79
45,582.56 12,877.38
12,953.23 11,325.63
2,821.52 223.05
3,169.12 -305.81
以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加32,100万元， 长期应收款增加18,353.84万元，存货增加4,723.04万元，货币资金增加 1,867.77万元，无形资产增加345.72万元，递延所得税资产增加188.83万 元，长期待摊费用增加50.49万元，共计增加57,629.69万元；以下项目的
9.90 6.71 1.06
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的42.24%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的30.4%，说明市场销 售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业 产品的销售前景和增值能力。
6.64 16,077.36 2.81 3,338.75 3.13 2,474.35
42.24
29.08 12.67
6.34 1.32 0.98
3、资产的增减变化
2020年三季度总资产为316,373.28万元，与2019年三季度的 259,686.03万元相比有较大增长，增长21.83%。
4、资产的增减变化原因
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
变动使资产总额减少：其他非流动资产减少100万元，固定资产减少855.03 万元，长期股权投资减少1,232.43万元，预付款项减少2,668.32万元，应 收票据减少3,714.43万元，其他流动资产减少4,220.35万元，应收账款减 少4,333.86万元，共计减少17,124.41万元。各项科目变化引起资产总额增 加56,687.25万元。
0.74 12,953.23
9.15 22,069.63
1.58 3,169.12
42.89 107,044.63
26.56 73,699.75 - 32,100
17.55 62,933.98 4.99 31,307.07 8.50 21,214.6 1.22 3,357.95
33.83
23.30 10.15 19.89