货物贸易外汇管理政策解读
外汇管理规定介绍
外汇管理规定介绍
外汇管理规定是指各国政府制定的管理和监管外汇交易的法律、法规和政策。这些规定旨在维护国家经济稳定、保护货币价值、防范外汇风险、促进国际收支平衡和贸易发展。
外汇管理规定在不同国家和地区可能会有所不同，但通常涵盖以下内容：
1. 外汇市场准入：规定了谁有资格参与外汇市场，包括金融机构、企业和个人等。
2. 外汇交易规则：规定了外汇交易的方式、时间、地点和条件等，例如交易所的开市时间、最小交易量、报价机制和交易费用等。
3. 外汇市场监管：指定了监管机构和监管制度，监督外汇市场的运行，防范市场操纵、欺诈和非法交易等。
4. 资本流动管理：规定了资本的跨境流动方式和限制，以控制资本流动风险和维护金融稳定。
5. 外汇储备管理：确定了国家的外汇储备政策和管理机制，包括外汇储备的配置、投资和使用等。
6. 外汇管理措施：针对特定的外汇市场情况和经济状况，制定临时的外汇管理措施，例如限制汇率波动、管制资本外流和干预市场等。
外汇管理规定在国际间的差异较大，有些国家实行严格的外汇管制，限制外汇交易和资本流动，而有些国家则放宽了外汇管
理规定，允许市场自由运作。外汇交易者和投资者需遵守所在国家或地区的相关法律法规，合法合规地开展外汇交易活动。
贸易外汇收支便利化试点的指导意见
贸易外汇收支便利化试点的指导意见
一、大力推动贸易外汇收支便利化
1.1 在改革开放的大背景下，我国贸易外汇收支便利化试点工作已经展开，这对于促进贸易畅通、提升外汇管理效率具有重要意义。
1.2 为了推动贸易外汇收支便利化试点工作的顺利开展，应当加快建立健全贸易外汇收支便利化工作体系，完善相关政策法规。
1.3 各级政府部门应该积极宣传和推动相关政策，加强舆论引导，使得更多的企业能够积极参与贸易外汇收支便利化试点工作。
二、细化具体的工作措施
2.1 在试点城市，应当建立完善的贸易外汇收支便利化服务评台，提供便捷的申报流程和高效的结算服务。
2.2 应当强化监管和风险防范能力，建立健全贸易外汇收支风险评估和预警机制，确保试点工作的安全稳定运行。
2.3 加强企业培训和指导，提升企业对贸易外汇收支便利化政策的了解和使用能力，推动贸易外汇收支便利化试点工作的深入开展。
三、加大政策宣传和解读力度
3.1 政府部门在推动贸易外汇收支便利化试点工作的应当加强政策宣传和解读，使得企业和相关机构充分理解和遵守政策。
3.2 加强舆论引导，倡导全社会对贸易外汇收支便利化的理解和支持，为试点工作的顺利开展创造良好的社会环境。
3.3 将相关政策法规进行逐条解读，为企业提供澄清疑惑和解答问题的渠道，确保政策的有效落实。
四、总结和展望
4.1 贸易外汇收支便利化试点工作是我国对外开放和外汇管理的重要举措，对于提升我国的国际贸易地位、优化外汇管理体系具有重要意义。
4.2 各级政府部门要围绕试点工作中出现的问题，积极总结经验，加强政策研究和调整，不断完善贸易外汇收支便利化的相关政策和法规。
货物贸易外汇管理政策法规解读
贸易外汇收支管理
申报单证的签注与留存
• 企业在申报单证上加盖单位公章（网上申报除 外）。
• 贸易收支信息申报完成后，在“金融机构留存 联”和“申报主体留存联”加盖业务章，留存 “金融机构留存联”;“申报主体留存联”退企 业留存
• 申报单证遗失的，可补办，银行在补办申报单 证上标注“补办”字样。
●交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的 一致性合理审查。
● 为企业办理贸易外汇收支业务时，应通过 监测系统查询企业名录状态与分类状态。
●不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇 收支业务。
●发现异常或可疑贸易外汇收支行为的，及 时向外汇局报告。
●按国际收支申报和贸易外汇收支信息申报 规定，及时向外汇局报送信息。
• 交易编码：根据实际收款交易性质，按“国际 收支交易代码”填写交易编码。
• 准确选择填报“是否为保税货物项下收入” • 按收款性质，选择本笔收款是否为“预收货
款”、“退汇”或“其他”；
贸易外汇收支管理
贸易外汇收支单证填写的重要事项
交易编码 根据实际收付款性质，按照“国际收支交易代 码”填写交易编码。 一笔收付款涉及多种交易性质的，按照贸易优 先、金额从大原则，即交易编码第一项填写最大金 额贸易收付款的交易编码，第二项填写次大金额贸 易收付汇的交易编码或其他性质交易编码。
31
注意事项
• 银行应认真审核企业填写的申报单证与提交材料信息的一至性， 并填写完成申报单证中由银行填写的内容。
国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局关于货物贸易外汇管理制度改革的公告
国家外汇管理局海关总署国家税务总局关于货物贸易外汇管理制度改革的公告
发布时间:2012-06-29 文号:国家外汇管理局公告2012年第1号来源: 国家外汇管理局[打印]
--------------------------------------------------------------------------------------------------------- 为大力推进贸易便利化，进一步改进货物贸易外汇服务和管理，国家外汇管理局、海关总署、国家税务总局决定，自2012年8月1日起在全国实施货物贸易外汇管理制度改革，并相应调整出口报关流程，优化升级出口收汇与出口退税信息共享机制。现公告如下：
一、改革货物贸易外汇管理方式
改革之日起，取消出口收汇核销单（以下简称核销单），企业不再办理出口收汇核销手续。国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为非现场总量核查。外汇局通过货物贸易外汇监测系统，全面采集企业货物进出口和贸易外汇收支逐笔数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹配情况，便利合规企业贸易外汇收支；对存在异常的企业进行重点监测，必要时实施现场核查。
二、对企业实施动态分类管理
外汇局根据企业贸易外汇收支的合规性及其与货物进出口的一致性，将企业分为A、B、C三类。A类企业进口付汇单证简化，可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇，出口收汇无需联网核查；银行办理收付汇审核手续相应简化。对B、C类企业在贸易外汇收支单证审核、业务类型、结算方式等方面实施严格监管，B类企业贸易外汇收支由银行实施电子数据核查，C类企业贸易外汇收支须经外汇局逐笔登记后办理。
货物贸易外汇管理制度改革政策法规解读精品文档
——坚持经常项目可兑换和真实性审核的管理原则
——激励守法，约束可疑，惩戒违规
货物贸易外汇管理制度改革
改革内容：
1、取消出口收结汇联网核查 2、取消出口收汇核销 3、减少行政许可项目
4、取消贸易信贷登记
5、简化单证审核
6、精简法规文件
• 分类管理
•
C类企业
凭外汇局核发的《货物贸易外汇业务登记表》办理货物贸 易收付汇业务； •
货物贸易外汇管理制度改革 政策法规解读
提
• • • •
要
改革内容综述 政策法规内容 系统功能操作 需注意的问题
第一部分
货物贸易外汇管理制度改革
3
货物贸易外汇管理制度改革
改革目标：建立企业进出口一体化管理的新制度
优化管理手段、提升管理效率的同时便利贸易活动，全 面降低社会成本，实现贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、 由行为审核向主体分类监管转变，构建企业进出口综合监测、 主体分类监管、部门信息共享的新型管理模式。
货物贸易外汇管理制度改革政策法规解读共79页文档
11、不为五斗米折腰。 12、芳菊开林耀，青松冠岩列。怀Βιβλιοθήκη Baidu 贞秀姿 ，卓为 霜下杰 。
13、归去来兮，田蜀将芜胡不归。 14、酒能祛百虑，菊为制颓龄。 15、春蚕收长丝，秋熟靡王税。
31、只有永远躺在泥坑里的人，才不会再掉进坑里。——黑格尔 32、希望的灯一旦熄灭，生活刹那间变成了一片黑暗。——普列姆昌德 33、希望是人生的乳母。——科策布 34、形成天才的决定因素应该是勤奋。——郭沫若 35、学到很多东西的诀窍，就是一下子不要学很多。——洛克
银行为b类企业办理货物贸易外汇收支
银行为b类企业办理货物贸易外汇收支
在当前国际贸易的背景下，以及全球市场的开放程度持续提升之际，
货物贸易外汇收支成为了越来越多企业关注的问题。银行在这一领域
扮演着关键的角色，特别是对于b类企业来说，银行的支持和服务对
于开展跨国贸易至关重要。本篇文章将深入探讨银行为b类企业办理
货物贸易外汇收支的重要性、流程和相关注意事项。
1. 货物贸易外汇收支的重要性
货物贸易外汇收支是b类企业进行跨国贸易的重要环节。在进行跨国
贸易时，涉及到不同国家的货币和支付体系，而货物贸易外汇收支正
是实现不同货币之间的兑换和结算。对于b类企业来说，货物贸易外
汇收支是其国际业务的基础，直接影响到企业的资金流动和贸易成本。银行的支持和服务在这一过程中显得尤为重要。
2. 银行在货物贸易外汇收支中的作用
银行在b类企业进行货物贸易外汇收支过程中发挥着至关重要的作用。银行作为货币和资金的中介，为企业提供了便利的支付渠道和结算服务，帮助企业实现货款收取和支付。银行作为外汇市场的参与者，协
助企业进行不同货币之间的兑换和汇率风险管理。银行还能够提供外
汇政策解读和相关沟通服务，帮助企业及时了解外汇管制政策和风险，规避可能的风险和损失。
3. 货物贸易外汇收支的流程
在银行办理货物贸易外汇收支时，b类企业需要按照一定的流程进行。企业需要与银行建立稳固的合作关系，并开立外汇结算账户。企业需
提供相关的贸易合同、发票和清关单据等资料，以便银行进行核查和
备案。企业可通过线上或线下渠道向银行提交外汇支付申请，并对应
提供相应的证明文件。银行完成相关核查和操作后，便可实现外汇收
易货贸易政策解读
易货贸易政策解读
易货贸易政策是一种经济交流方式，它基于双方或多方之间的物品交换，而不
涉及货币的使用。下面我将从多个角度对易货贸易政策进行解读。
首先，易货贸易政策可以促进贸易平衡。通过直接物品交换，易货贸易政策可
以减少对外汇的需求，从而避免贸易逆差的产生。这种政策有助于平衡国际贸易，减少贸易摩擦，促进经济发展。
其次，易货贸易政策可以提高资源利用效率。在易货贸易中，双方或多方可以
根据各自的资源优势，进行物品交换。这样可以实现资源的最优配置，提高资
源利用效率，推动生产力的提升。
此外，易货贸易政策还可以促进地区间的合作与发展。通过易货贸易，不同地
区之间可以互相交换物品，促进地区间的经济合作与发展。这种政策可以加强
地区间的联系，促进共同繁荣。
然而，易货贸易政策也存在一些挑战。首先，易货贸易可能存在物品的不对等性，导致交换不平衡。双方或多方之间的物品价值难以完全匹配，可能导致一
方在交换中处于劣势地位。其次，易货贸易可能受限于物品的流动性和储存性，特定物品的交换可能受到限制。
总体而言，易货贸易政策是一种有利于促进贸易平衡、提高资源利用效率和促
进地区间合作的经济交流方式。然而，在实施过程中需要注意解决物品价值不
对等和流动性等问题。希望以上解读对您有所帮助。如果您有更多问题，请继
续提问。
货物贸易外汇管理政策企业版
（一）总量筛选——主要内容
综合采用4个总量筛选指标，统一对企业进出口、收 付汇进行整体评估。
➢ 总量差额[50万美元]和总量差额率[-35%,35%]——衡量收 付汇与进出口的差额匹配情况
➢ 资金货物比[45%,155%]——衡量资金流和货物流的规模对 应情况
➢ 贸易信贷报告余额比率[0,25%]——评估贸易信贷的影响 程度
货物贸易外汇管理政策企业版
（一）政策法规与监管系统
4
（二）企业报告——政策解读
报告类型
按业务性质分
➢贸易信贷 贸易融资
➢转口贸易 差额业务
➢主体不一致 辅导期
➢存放境外 其他
按法规约束力分
➢义务性
主动性
按报告方式分
➢网上报告 现场报告
5
（二）企业报告——政策解读
企业报告的作用
➢ 贸易信贷统计、监测和管理的基础 ➢ 提高总量筛选精度：参与总量核查数据调整，减少时间差、 金额差对总量匹配的影响
监测系统定期自动将超过总量筛选指标阈值的企业挑 选出来，大幅度减少管理对象范围。
19
（二）动态监测——系统操作
20
谢 谢！
21
2、报告后，可以在8月30日前做修改或者删除（30 天内可以在网上修改或删除）
3、8月30日以后到11月30日之间如果发现出口日期 变化，可以在网上做调整
央企贸易业务十不准解读及案例
央企贸易业务十不准解读及案例
全文共四篇示例，供读者参考
第一篇示例：
央企贸易业务十不准解读及案例
央企贸易业务在国家经济发展中扮演着重要角色，其规模庞大、业务范围广泛。央企贸易业务也面临着诸多挑战和风险。为了规范央企贸易业务的行为，保障国家经济安全和稳定，有关部门制定了一系列的管理措施和规定。本文将对央企贸易业务的十大不准进行解读，并通过具体案例进行说明，帮助央企贸易企业更好地理解和遵守相关规定。
不准一：违规操作外汇
央企贸易企业在进行跨境贸易时，需要进行外汇结算。一些企业可能存在违规操作外汇的行为，例如违规套汇、挪用外汇资金等。这些行为不仅违反了相关法律法规，还可能导致企业和国家经济遭受损失。
案例：某央企贸易企业在进口商品时存在违规套汇行为，导致外汇资金损失数百万元。相关部门对该企业进行了处罚，责令其须合法合规经营，加强外汇管理。
不准二：违规税务申报
央企贸易企业在进行贸易活动时，需按照相关税法规定进行税务
申报和缴纳。一些企业可能存在虚报、逃避税款等违规行为，导致税
收流失，影响国家财政稳定。
案例：某央企贸易企业在纳税申报时存在虚报营业额行为，导致
税款减少数十万元。税务部门对该企业进行了查处，责令其补缴税款
并处以罚款处罚。
不准三：违规开立票据
央企贸易企业在进行贸易活动时，可能需开立商业票据。一些企
业可能存在违规开立票据、偷税漏税等行为，严重影响了市场秩序和
税收征管。
不准四：偷逃关税
不准五：私存外汇
央企贸易企业在进行外汇结算时，需按照规定将外汇存入外汇账户。一些企业可能存在私存外汇、挪用外汇等行为，造成外汇管理混乱。
货物贸易外汇管理政策解读
货物贸易外汇管理政策解读
1. 引言
货物贸易外汇管理政策是指国家对货物贸易环
节中的外汇资金流动进行规范和管理的政策。随
着全球经济的发展和国际贸易的日益频繁，货物
贸易外汇管理政策在保障国家经济安全、促进贸
易平衡和优化外汇市场发展等方面起着重要作用。本文将对货物贸易外汇管理政策进行解读，以便
更好地了解其背景、目标和实施细则。
2. 背景
货物贸易外汇管理政策的出台和调整，是根据
国内外经济形势和国家发展需要进行的。作为国
际贸易的重要环节，货物贸易涉及外汇的流入和
流出，直接影响国家外汇储备和外汇市场的稳定。因此，货物贸易外汇管理政策的制定旨在规范国
内外资金流动，维护国家经济安全和金融稳定。3. 目标
货物贸易外汇管理政策的主要目标如下：
•促进贸易平衡：通过限制贸易逆差或盈余过大的情况，降低贸易不平衡带来的经济风险，促进贸易的平衡发展。
•保障国家经济安全：加强对国内外资金流动的监管，防止资金外流过快导致外汇储备不足，从而确保国家经济的安全和稳定。
•优化外汇市场发展：通过合理的外汇管理政策，促进外汇市场的繁荣和健康发展，提高
外汇市场的流动性和透明度。
4. 实施细则
货物贸易外汇管理政策的实施细则包括但不限于以下几个方面：
4.1 外汇收支核定管理
根据国家相关法律法规和政策，对货物贸易和相关服务的外汇收支进行核定管理。即货物贸易主体需要按照规定的程序和额度申请外汇核准，在核准范围内进行货物贸易和相关服务的支付和结算。
4.2 外汇风险防控
货物贸易外汇管理政策强调对外汇风险的防控。一方面，加强对外汇市场的监管和风险评估，及
新《外汇管理条例》解读
新《外汇管理条例》解读
一、修订目的：
•继续改革开放，略微调整“宽进严出”的传统做法
•均衡管理与某个特定时期强调某个方面（流入或者流出）的管理
•适当加强外管局防范风险的手段
二、条例解读
第一章总则
条为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康进展，制定本条例。
【解读：本条为立法目的，重点在于两个方面：a. 加强管理 b. 促进收支平衡】
第二条国务院外汇管理部门及其分支机构（下列统称外汇管理机关）依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。
【解读：本条使用了“外汇管理部门”的措词，实际即是指中国人民银行与国家外汇管理局两个部门。但人行是名义管理，通常不介入外管局的管理，除非遇到某些重大问题发文，有的时候候会用人民银行的名义。此处“依法”应是指《商业银行法》】
第三条本条例所称外汇，是指下列以外币表示的能够用作国际清偿的支付手段与资产：
（一）外币现钞，包含纸币、铸币；
（二）外币支付凭证或者者支付工具，包含票据、银行存款凭证、银行卡等；
（三）外币有价证券，包含债券、股票等；
（四）特别提款权；
（五）其他外汇资产。
【解读：
（1）外汇有三个基本特征：
a)以外币标志的：事实上就是指除了人民币以外的货币
b)可用于国际清偿
按照IMF协定，一种货币假如具有下述特征就能够视作可用于国际清偿：
i.该国或者地区是IMF第八条成员国
i.如不是第八条成员国，但央行之间有货币互换协定
ii.边境地区对方边民同意。
c)是支付手段与资产
（2）取消了原条例中的“邮政储蓄凭证”，因邮政储蓄逐步会改制成为邮政银行。
（3）取消了原条例中的“欧洲货币单位”由于已经变成为欧元。
货物贸易外汇管理业务培训
货物贸易外汇管理业务培训
一、货物贸易外汇管理模式概述
（一）货物贸易外汇管理制度的总体目标
1、贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、由行为审核向主体分类监管转变；
2、构建企业进出口综合监测、主体分类监管、部门信息共享的新型外汇管理模式；
3、达到既便利企业，又实现有效监管的政策目标。（二）货物贸易外汇管理制度的基本做法
1、全面采集企业进出口收付汇及货物流的完整信息，以贸易主体为中心，依托货物贸易外汇监测系统进行总量核查，筛选异常主体；
2、在此基础上通过非现场监测识别异常行为，锁定排查范围；
3、开展现场核查，核实可疑情况；
4、根据非现场监测和现场核查等情况对企业实施分类管理。
二、企业主体管理
（一）企业主体管理的主要特点
1、全口径管理。名录管理范围涵盖贸易外汇收支企业的进出口业务，名录信息全国范围内共享。金融机构凭外汇局发布的名录信息为企业办理贸易外汇收支业务。
2、强化企业的守法自律。通过《货物贸易外汇收支业务
办理确认书》明确外汇局与企业的权利业务关系。
3、实施辅导期管理，体现外汇局服务功能。外汇局对新列入名录的企业通过政策法规、系统操作的辅导，帮助企业了解货物贸易外汇管理政策法规和货物贸易外汇监测系统的业务操作。（企业完成名录登记后，若发生业务应当自觉履行义务性报告义务。）
（二）企业享有的权利和依法履行的义务
1、企业享有的权利：
国家对贸易项下国际支付不予限制；企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境外；取消对货物贸易外汇收支的核销管理。
2、企业依法履行的义务：
贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货物进出口应当一致；按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易外汇收支；向外汇局进行名录登记和特定业务报告；接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查；完成国际收支统计申报与货物贸易外汇收支信息申报。
解读保税区外汇管理办法
解读保税区外汇管理办法
保税区是指设立在海关监管下的特殊经济区域，其跨境贸易有独特的税制和货
物流通便利性。保税区的外汇管理是其重要的经济政策之一，保障保税区内企业的资金往来便利，促进国际贸易，加速经济发展。2021年3月1日，中国国务院发
布了《关于印发〈保税区外汇管理办法〉的通知》（国发〔2021〕10号），下面
我们将来一起解读保税区外汇管理办法。
一、保税区外汇管理基本原则
保税区外汇管理遵循以下基本原则：
1.不得提供保税区内和非保税区之间的外币拆借业务，不得为居民提供
个人外汇业务。
2.根据国家宏观调控政策，设置外汇管理措施，保障管理的规范性、有
效性。
3.能够促进保税区和跨境贸易的发展，提高区域的国际化水平。
二、保税区外汇管理核心规定
1.首先，保税区内企业和居民在境内外汇账户的开立、使用、管理等方
面实行与境外经济技术合作区（以下简称ETDZ）相同的外汇管理政策。
2.保税区内企业和居民的外汇收付款，以及外债和外币贷款交易的管理，
在符合宏观经济政策和法律法规的前提下，实行便利化和自主管理。
3.对于保税区内符合条件的外汇管理企业，可以在保税区内以外币形式
委托银行为其提供融资外汇拆借服务，并且可以在保税区内举办外汇衍生品交易，但仅限于其生产经营活动所需的外汇合约。
4.保税区内企业和居民银行卡和现金携出保税区，总额不超过20万美
元或等值外币，超过这个金额的需在海关申报并且获得海关许可。在保税区内企业和居民之间的支付结算，外债和外汇贷款交易等方面，暂不设外汇额度管理。
5.保税区内的金融机构实行“准入前国民待遇加负面清单管理制度”，也
货物贸易外汇管理政策解及系统操作(ppt
03
货物贸易外汇管理政策系 统操作流程
企业信息备案
企业信息备案
企业在开展货物贸易外汇收支业务前，需向所在地外汇局申请办理企业信息备案手续，提供企业基本 资料和业务资质证明。
备案信息维护
企业需及时更新备案信息，确保信息的真实、准确和完整，如发生企业名称、住所、经营范围等基本 信息变更，需及时向外汇局报告。
政策背景
随着全球经济一体化和贸易自由化的 发展，外汇管理政策在货物贸易中的 作用日益凸显。
政策目标
通过规范外汇收支行为，促进贸易便 利化，防范跨境资金流动风险，维护 国家经济金融安全。
主要内容与特点
主要内容
包括进出口收付汇、贸易外汇收支真实性审核、外汇账户管 理等。
特点
政策强调事前审核、事后监管和风险管理，要求企业建立健 全内控制度和风险防范机制，加强外汇业务合规性管理。
期权等。
THANKS
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政策影响分析
对企业的影响
政策要求企业加强外汇业务合规性管理，建立健全内控制度和风 险防范机制，增加了企业的运营成本和管理难度。
对行业的影响
政策促进了贸易便利化，提高了行业的整体竞争力和规范化水平。
对经济的影响
政策有助于维护国家经济金融安全，防范跨境资金流动风险，促进 经济的稳定发展。
02
货物贸易外汇管理政策具 体规定
对外贸易法规与政策解读
对外贸易法规与政策解读
在当今全球化的背景下，对外贸易已成为各国经济发展的重要组成
部分。为了规范和促进贸易活动，各国都制定了一系列的法规和政策。本文将对外贸易法规与政策进行解读，帮助读者更好地了解相关内容。
一、贸易法规
1. 出口管理法规
出口是一个国家经济的重要支柱，为了保障出口活动的正常进行，
各国都制定了一系列的出口管理法规。这些法规通常涉及到货物的分类、报关手续、外汇结算等内容。在出口过程中，企业必须严格遵守
当地的法规，否则会面临罚款甚至被禁止出口的风险。
2. 进口管理法规
与出口管理法规相对应的是进口管理法规。进口管理法规一般涉及
到关税、进口配额、质量检验等内容。企业在进行进口业务时，需要
了解并遵守相关的法规，以确保进口活动的顺利进行。
3. 贸易摩擦解决机制
由于贸易活动的复杂性和多样性，贸易摩擦时有发生。为了解决贸
易摩擦，各国通常建立了专门的机制，如世界贸易组织的争端解决机
制等。企业在遇到贸易摩擦时，可以通过这些机制来维护自身的权益。
二、贸易政策
1. 自由贸易政策
自由贸易政策是指国家放开贸易壁垒，促进货物和服务自由流通的政策。自由贸易政策通常包括降低关税、简化手续、扩大市场开放等内容。通过实行自由贸易政策，国家可以吸引更多的外资和技术，提升国际竞争力。
2. 保护主义政策
保护主义政策是指国家采取各种手段保护本国产业免受外国竞争冲击的政策。保护主义政策通常包括提高关税、限制进口、实施补贴等内容。虽然保护主义政策可以一定程度上保护国内产业，但也会导致外国反制和市场闭塞。
3. 双边和多边贸易协议
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业主体管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第三条——企业办理名录登记所需材料 第四条——保税区企业列入名录的程序 第五条——名录变更的管理要求 第六条——企业办理名录注销的法定情况 第七条——外汇局可注销企业名录的情况 第八条——新企业辅导期管理要求 第九条——名录发布及对金融机构的管理要求
第二十七条 在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇 收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易外汇收 支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实 施审慎监管。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业报告管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第二十三条——明确义务性报告内容、方式和报告 时间窗口
货物贸易外汇管理政策 解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
第一部分 货物贸易外汇管理政策法规框架 第二部分 企业、银行的权利义务关系 第三部分 政策法规解读 第四部分 异地办理业务的规定
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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完成国际收支统计申报 PPT文档演模板
2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
金融机构的职责
金融机构应当对企业的货物贸易外汇收支进行真实性审核 ，依法履行如下义务：
第一，按照外汇局分类管理要求，对企业提交的 交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性 进行合理审查；
第二，对B类企业贸易外汇收支进行电子数据核 查；
第三，凭《登记表》办理C类企业等贸易外汇收 支；
第四，按规定向外汇局报送贸易外汇收支相关信 息和材料。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
第三部分 政策法规解读
2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
《外汇管理条例》
第一章 总 则
第五条 国家对经常性国际支付和转移不予限制。 第九条 境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境
外；调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部 门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
第二章 经常项目外汇管理 第十二条 经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
专题：保税监管区域企业贸易外 汇收支管理
将保税监管区域企业纳入贸易外汇收支主体监管整体框 架
将区内企业纳入名录管理，区内企业签署确认书。
对区内企业的整体贸易外汇收支实施专项监测，扩 大了非现场监测、现场核查的范畴。
区内企业暂不纳入分类管理。对区内企业贸易外汇 收支与结售汇的银行审核，维持现行管理不变。
第十六条——转口贸易收入审核
第十七条——主体一致性原则、代理业务
第十八条——退汇审核
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贸易外汇收支管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第十九条——外币现钞结汇审核 第二十条——金融机构对须登记业务的处理 第二十一条——金融机构单证签注与留存 第二十二条——金融机构异常情况报告 第四十六条——B类企业适用措施 第四十七条——C类企业适用措施
第二十九条 对C类企业贸易外汇收支业务以及外 汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管 理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相 关手续。
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企业登记管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第二十条——确立登记业务规范
一、企业主体管理 二、贸易外汇收支管理 三、贸易外汇收支的登记管理 四、电子数据核查 五、企业报告管理 六、企业分类管理 七、其他条款
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企业主体管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第十条 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简 称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。金融机构不 得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。
企业应当确保货物贸易外汇收支的真实性、一致性与合规 性，依法履行如下义务：
贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货 物进出口应当一致。
按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理 贸易外汇收支；
向外汇局进行名录登记和特定业务报告；
接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监 督检查；
进一步协商海关传输保税货物进出境备案清单电子 数据。在此基础上研究将区内企业纳入总量核查与分类 管理。
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二、贸易外汇收支管理
目标与内容：便利化与风险管理相结合
与金融机构内部的业务风险控制相结合
第二十六条——规定企业登记管理的内容
第四十六条——明确B类企业凭《登记表》办理的 业务种类
第四十七条——规定C类企业登记单证审查
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四、电子数据核查
常态管理——作为分类管理措施，加强B类企业贸易收付 汇事前审核
内容：总量额度、逐笔扣减 特点
营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定 ，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外 汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。
第十三条 经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖 给经营结汇、售汇业务的金融机构。
第十四条 经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于 付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结 汇、售汇业务的金融机构购汇支付。
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《关于货物贸易外汇管理制度改 革试点的公告》
三部门联合公告 国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署
主要内容 一、改革货物贸易外汇管理方式 二、对试点地区企业实施动态分类管理 三、简化出口退税凭证 四、调整出口报关流程 五、加强部门联合监管
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三、贸易外汇收支的登记管理
目标与内容
主体分类管理措施 事前风险控制：改革后最主要的事前管理手段
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企业登记管理——业务流程说明
登记类别
C类企业 B类企业超额度 其他 ➢ 转口贸易超比例收入登记 ➢ 超期限或无法原路退汇登记 ➢ 待核查账户资金结汇或划出登记 ➢ 其他业务登记 办理登记的业务环节 单证审核要求：单证种类、审核原则 《登记表》签发（修改/撤销）
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第二部分 改革后各方的权利义务
企业 金融机构
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企业的权利和义务
企业享有的权利： 国家对贸易项下国际支付不予限制。 企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境外。 取消对货物贸易外汇收支的核销管理。
第二十五条 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇 局复核确定分类结果的企业，外汇局将向金融机构发布企业分类 管理信息。
外汇局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报，必要时 可向社会公开披露。
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《货物贸易外汇管理试点指引》
第二十八条 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查 机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第四十九条——贸易外汇收支电子数据核查机制和对 象 第五十条——形成可收汇、可付汇额度的规则 第五十一条——对B类企业进行电子数据核查的时点 第五十二条——B类企业额度耗尽的救济措施 第五十三条——B类企业代理业务纳入电子数据核查
实现系统整合，提高核查效率 针对B类企业，减轻正常企业负担 总量额度管理，简化审核流程
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电子数据核查——法条解读
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五、企业报告管理
目标与内容：
及时的沟通平台：业务特殊性、突发情况
贸易信贷统计、监测和管理的基础
提高总量筛选精度
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企业报告管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第十六条 对于下列影响贸易外汇收支与货物进出口匹配 的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告：
（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款 以及延期付款；
（二）其他应当报告的事项。
企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸 易外汇收支信息。
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贸易外汇收支管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第十条——贸易外汇收支业务范围
第十一条——BOP单证填报要求
第十二条——金融机构真实性审核的总体要求
第十三条——待核查账户收支范围
第十四条——贸易收入审核
第十五条——贸易支出审核
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企业分类管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第二十三条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管 理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。
第二十四条 外汇局发布B、C类企业名单前，应当将分类结 果告知相关企业。企业可在收到外汇局分类结论告知书之日起7个 工作日内向外汇局提出异议。外汇局应当对提出异议企业的分类 情况进行复核。
第二十四条——规定主体不一致报告要求
第二十五条——界定主动性报告内容、方式和报告 时间窗口
第四十六条——规定B类企业义务性报告的内容 第四十七条——规定C类企业义务性报告的内容
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六、企业分类管理
目标与内容
激励守法者——降低社会成本、形成政策正向激励 约束可疑者——提高管理效率、体现管理威慑力 惩戒违规者——提高管理效率、体现管理威慑力 实现数据综合利用 推动跨部门协同监管
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企业登记管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第二十七条 在分类管理有效期内，对A类企业贸 易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业 的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序 、结算方式等方面实施审慎监管。
第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关 材料到外汇局办理名录登记手续。企业登记信息发生变更的 ，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消 对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。
外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情 况注销企业名录。
第十二条 企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易 外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。
主体分类管理
高风险业务重点监管
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贸易外汇收支管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第十三条——贸易外汇收支业务范围 第十四条——主体一致性原则、代理业务 第十五条——金融机构真实性审核要求 第二十七条——分类管理措施 第二十九条——金融机构对须登记业务的处理