货物贸易外汇管理政策解读
商务局外贸政策解读
商务局外贸政策解读近年来，中国的外贸行业发展迅猛，成为我国经济增长的重要引擎之一。
为了进一步推动外贸发展，商务局制定了一系列有关外贸政策。
本文旨在对商务局的外贸政策进行解读，为广大商务从业者提供指导和参考。
一、市场开拓政策市场开拓是外贸企业的首要任务。
商务局出台了一系列政策，旨在鼓励企业开拓新市场。
首先，商务局将加大对市场开拓较困难地区的支持力度，提供一定比例的进出口补贴。
其次，商务局将加强国际市场调研，为企业提供准确的市场信息和趋势预测，以帮助企业科学定位和选择目标市场。
此外，商务局还将组织参加国内外经贸展览会，为企业搭建交流合作的平台。
二、贸易便利化政策为了降低外贸企业的运营成本，商务局出台了一系列贸易便利化政策。
首先，商务局将进一步简化外贸手续，减少办理环节，提高办理效率。
其次，商务局将加强对外贸企业的培训，提高从业人员的专业素养和综合能力。
此外，商务局还将着力构建国际贸易便利化体系，加强与相关国际组织的合作，推动贸易规则和标准的互认。
三、贸易保护政策为了维护国内产业的健康发展，商务局出台了一系列贸易保护政策。
首先，商务局将严格执行反倾销措施，防止低价倾销对国内产业造成损害。
其次，商务局将依法打击侵权行为，维护国内企业的合法权益。
此外，商务局还将积极推动国际贸易纠纷的调解解决，提供法律援助和专业支持。
四、质量安全监管政策质量安全是外贸企业的生命线，商务局出台了一系列质量安全监管政策，保障商品的质量和安全。
首先，商务局将加强对进出口商品的质量检测和认证，确保商品符合相关标准和要求。
其次，商务局将建立健全食品安全追溯体系，加强对食品生产、加工、运输和销售环节的监管。
此外，商务局还将加强对质量安全事故的应急处置和公共信息发布，及时有效地应对各类突发事件。
五、贸易合作政策贸易合作是外贸企业拓展市场、提高竞争力的重要手段，商务局出台了一系列贸易合作政策。
首先，商务局将加强与相关国家和地区的贸易合作，推进自由贸易协定的签署和执行。
货物贸易外汇管理制度(汇总)
国家外汇管理局公告201１年第2号:２01１年12月1日起，江苏、山东、湖北、浙江(不含宁波)、福建(不含厦门)、大连、青岛等省(市)将展开外汇管理制度的改革试点。
第六章分类管理第三十八条企业分成A、B、C三类。
在管理方式上,1，A类企业：第三十九条核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的，可被列为A类企业。
A类企业贸易外汇收支:可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇,银行办理收付汇审核手续相应简化;出口收汇无需联网核查。
第二十三条符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息: （一）3０天以上(不含）的预收货款、预付货款；(二)9０天以上(不含)的延期收款、延期付款;ﻫ（三)以90天以上(不含）信用证方式结算的贸易外汇收支;(四）B、Ｃ类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及3０天以上（不含）的延期收款、延期付款;ﻫ（五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过9０天(不含)且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。
ﻫ对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务，企业可根据实际情况调整相关报告内容。
2,B类企业，第四十条存在下列情况之一的企业,外汇局可将其列为B类企业:（一）存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；(二）未按规定履行报告义务;ﻫ（三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记;ﻫ(四)外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料;ﻫ(五）应国家相关主管部门要求实施联合监管的；（六)外汇局认定的其他情况。
第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：(一）任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50％以上；ﻫ(二）任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；（三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25％;（四）来料加工工缴费率大于３0%;ﻫ（五)转口贸易收支差额占支出比率大于２0%;(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;ﻫ（七）外汇局认定的需要现场核查的其他情况。
货物贸易外汇管理政策法规解读
（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款， 向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；
（三）深加工结转项下境内收付款； （四）转口贸易项下收付款； （五）境内机构通过境外账户收入的出口货款与支付的进
口货款 （六）其他与贸易相关的收付款
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名录管理
名录变更
名录登记信息发生变更的(名称、注册 地址、法定代表人、注册资本、公司类 型、经营范围或联系方式)在变更之日起 30日内，持下列材料到外汇局办理变更 手续。
1.名录变更申请书； 2.信息变更相关文件或证明 (工商部门 企业营业执照变更证明、商务部门批件 等)的原件及加盖企业公章的复印件； 3.外汇局要求的其他文件。
料办理贸易外汇收支； 向外汇局进行名录登记和特定业务报告； 接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支
的监督检查； 完成国际收支统计申报与货物贸易外汇收支信息
申报。
提8要
金融机构的职责
• 交易单证合理审查 • 电子数据核查---B类企业 • 凭《登记表》办理业务 • 报送信息和材料
金融机构重要职责
企业的权利和义务
企业享有的权利 国家对贸易项下国际支付不予限制； 企业出口外汇收入可按规定调回境内或
者存放境外； 取消对货物贸易外汇收支的核销管理。
提要
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企业的权利义务
企业履行的义务 确保货物贸易外汇收支的真实性、一致性与合
规性； 贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，
与货物进出口应当一致; 按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资
C类企业：凭外汇局出具的《货物贸易外汇登记 表》办理收结汇。
货物贸易外汇业务政策问答
货物贸易外汇业务政策问答一、名录登记问题1：银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理跨境电商货物贸易外汇收支业务时，如何确定客户是否为年度内货物贸易收汇或付汇累计金额超过等值20万美元的非名录企业。
答：外汇局每月通过货物贸易外汇监测系统（银行版）公布年度内货物贸易收汇或付汇累计金额超过等值20万美元，以及收汇或付汇累计金额超过等值18万美元且不足等值20万美元的非名录企业名单。
具体查询和下载路径为：国家外汇管理局数字外管平台->货物贸易外汇监测系统（银行版）->“企业信息查询”->“非名录企业名单查询模块”。
银行和支付机构可将上述名单与自身企业客户名单进行比对。
问题2：对年度货物贸易收汇或付汇累计金额大于等值20万美元（不含）的跨境电商企业，银行和支付机构是否需要先督促企业办理名录登记后，再为其办理收付汇业务？答：一是银行和支付机构按照《国家外汇管理局关于印发<支付机构外汇业务管理办法>的通知》（汇发…2019‟13号）凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对于年度货物贸易收汇或付汇累计金额超过等值20万美元的小微跨境电商企业，原则上应要求企业先办理名录登记，再为其办理收付汇业务。
目前企业申请名录登记可通过线上和现场两种渠道办理。
二是外汇局每月公布年度内货物贸易收汇或付汇累计金额超过等值18万美元且不足等值20万美元的非名录企业名单，银行和支付机构可将上述名单与自身企业客户名单进行比对，及时提醒此区间的企业办理“贸易外汇收支企业”名录登记，以免影响客户后续业务的办理。
问题3：银行为非名录小微跨境电商企业办理20万美元以下货物贸易外汇收支，外汇局如何进行管理？答：一是银行按照《国家外汇管理局关于印发<支付机构外汇业务管理办法>的通知》（汇发…2019‟13号），凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对于年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。
货物贸易外汇管理实施细则
货物贸易外汇管理实施细则第一章总则第一条为规范货物贸易外汇管理，促进贸易便利化，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他有关法律、法规，制定本细则。
第二条本细则适用于中华人民共和国境内（以下简称境内）经营货物进出口业务的企业（以下简称企业）的外汇收支及外汇经营活动。
第二章企业名录管理第三条企业应在外汇局办理名录登记后，方可开展货物贸易外汇收支业务。
第四条企业名录管理遵循“一址一码、一企一码”原则，企业名录信息发生变更的，应及时在外汇局办理变更手续。
第三章货款收支规定第五条企业应按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支业务，确保贸易背景的真实性与合规性。
第六条企业货物贸易外汇收入应存放于其在银行开立的经常项目外汇账户，并按规定办理结汇或划转手续。
第七条企业支付的货物贸易外汇资金，应凭真实有效的单证，从其经常项目外汇账户中支付。
第四章真实性审核第八条银行应依据展业三原则，审核企业货物贸易外汇收支的真实性、合规性。
第九条银行应通过核查系统及其他辅助手段，对企业提交的贸易单证进行真实性、合规性审核。
第五章金融机构责任第十条银行应按照外汇管理规定，建立健全内部控制机制，规范业务操作，防范风险。
第十一条银行应定期向外汇局报送企业货物贸易外汇收支数据及相关信息。
第六章监督检查第十二条外汇局应定期或不定期对企业及银行进行监督检查，评估其执行货物贸易外汇管理规定的情况。
第十三条对于违反本细则的企业及银行，外汇局将依法依规进行处理。
第七章辅导期管理第十四条新列入名录的企业，自名录登记之日起进入辅导期。
第十五条辅导期内，企业应按照外汇局的要求报送相关信息，并接受外汇局的指导和监督。
第八章违规处理第十六条对于违反本细则的企业，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定进行处理。
第十七条银行未尽审核责任导致企业违规的，外汇局将依法对银行进行处理。
第九章附则第十八条本细则由外汇局负责解释。
第十九条本细则自发布之日起施行，原有与本细则不符的规定同时废止。
货物贸易外汇管理指引实施细则
货物贸易外汇管理指引实施细则本文档为货物贸易外汇管理指引的实施细则，旨在规范和指导货物贸易外汇管理工作。
本文档适用于中华人民共和国的货物贸易外汇管理部门和相关单位。
一、引言货物贸易在国际间的贸易中占据重要地位，对于一个国家的经济发展和国际贸易平衡起着至关重要的作用。
随着中国经济的不断发展和对外开放的不断深化，货物贸易外汇管理也日益成为一项重要的工作。
为了更好地引导和管理货物贸易外汇，制定《货物贸易外汇管理指引实施细则》是必要的。
二、指引原则1. 依法合规：货物贸易外汇管理遵循国家相关法律法规和政策规定，确保外汇管理的合法性和规范性。
2. 风险防控：加强货物贸易外汇风险防控，确保外汇的安全、稳定和可持续使用。
3. 简化流程：简化货物贸易外汇管理流程，提高工作效率，促进贸易便利化。
4. 信息透明：建立健全货物贸易外汇管理的信息披露和查询机制，提升管理的透明度和公正性。
三、外汇管理措施为了更好地管理货物贸易外汇，下面将详细介绍几项外汇管理措施。
1. 贸易核查货物贸易外汇管理部门应对涉及外汇的贸易活动进行核查，确保贸易行为的真实性和合规性。
核查内容包括但不限于：贸易合同的真实性、贸易商品的真实性、贸易金额的真实性等。
2. 贸易融资货物贸易外汇管理部门应加强对贸易融资的管理，确保资金的真实性和合规性。
贸易融资相关的手续和文件应齐全，确保贸易融资活动的合法性和合规性。
3. 外汇风险管理货物贸易外汇管理部门应设立风险管理机构，负责外汇风险的预警和管理。
通过建立风险管理指标和监测系统，及时发现和应对外汇风险，确保外汇的安全和稳定。
4. 外汇监测报告货物贸易外汇管理部门应定期发布外汇监测报告，对当前外汇市场情况进行分析和评估，并提出相应的政策建议。
外汇监测报告的发布应公开透明，为相关方提供决策参考。
四、实施细则根据上述指引原则和外汇管理措施，货物贸易外汇管理部门应具体落实以下细则：1. 贸易核查细则•对涉及外汇的贸易活动进行核查，核查范围包括贸易合同、贸易商品、贸易金额等。
货物贸易外汇管理制度
货物贸易外汇管理制度货物贸易外汇管理制度是指国家对进出口货物贸易的外汇收支进行管理的一系列政策和规定。
外汇管理是国家宏观经济管理的重要组成部分，对于货物贸易而言，外汇管理制度是其运作的重要基础。
货物贸易外汇管理制度旨在保持国际收支平衡、维护外汇市场稳定、推动经济增长，同时也是保护国家货币主权和金融安全的重要手段。
本文将从外汇管理制度的基本框架、主要内容和运作机制等方面对货物贸易外汇管理进行介绍。
一、货物贸易外汇管理制度的基本框架货物贸易外汇管理制度的基本框架包括法律法规体系、政策体系、机构体系和管理手段等四个方面。
法律法规体系是货物贸易外汇管理的法律依据和规范，包括相关的宪法、法律、行政法规、司法解释和决定等。
其中，以《中华人民共和国外汇管理条例》为主的法规是货物贸易外汇管理的基本法规，其它相关法规还包括《外汇管理办法》、《外汇局令》、《涉外金融管理办法》等。
这些法律法规的制定和修订都是由国务院和国家外汇管理局等部门负责组织完成的，以适应国际经济形势的发展和我国货物贸易结构的变化。
政策体系是货物贸易外汇管理的政策框架，包括货物贸易外汇管理的宏观政策和微观政策。
宏观政策是指在货物贸易外汇管理方面的总体政策，包括货物贸易结算方式的选择、外汇市场的管理方式、汇率制度的选择等。
微观政策是指在具体操作方面的政策，包括外汇购汇和售汇的管理规定、外汇结算的管理规定、外汇资金监管的管理规定等。
机构体系是货物贸易外汇管理的机构保障，包括国务院、国家外汇管理局、人民银行、商务部等有关部门的职责和权责划分。
其中，国务院是货物贸易外汇管理的决策机构，负责制定和颁布有关货物贸易外汇管理的宏观政策；国家外汇管理局是外汇管理的主管部门，负责具体操作和管理。
管理手段包括外汇购汇和售汇的管理手段、外汇结算的管理手段、外汇资金监管的管理手段等。
这些手段是货物贸易外汇管理的具体规定和实施方式。
二、货物贸易外汇管理制度的主要内容货物贸易外汇管理制度的主要内容包括外汇贸易结算、外汇购汇和售汇、外汇资金监管和外汇市场管理等。
2023年中国外汇管理制度解读
2023年中国外汇管理制度解读2023年是中国外汇管理制度发展的重要节点。
作为全球第二大经济体，中国在外汇管理方面的政策调整备受关注。
本文旨在深入解读2023年中国外汇管理制度的重要内容和相关政策调整。
一、外汇管理政策背景随着中国经济的快速崛起，加强外汇管理成为经济稳定和金融安全的重要保障。
2023年，中国政府在外汇管理方面将继续加强监管，提升外汇市场的稳定性，推动国际金融体系的改革与发展。
二、外汇管理制度的核心原则1. 可兑换性原则中国外汇管理制度将进一步推动人民币可兑换，扩大人民币在跨境贸易和投资中的使用。
通过推动人民币国际化，中国将加强对外开放，促进国际收支平衡。
2. 稳定性原则中国将继续采取稳定汇率政策，保持人民币汇率的基本稳定。
同时，加强对跨境资金流动的管理，防范外汇市场的风险，确保金融体系的稳健运行。
3. 市场化原则中国外汇管理制度将进一步向市场化方向发展，加强市场对外汇汇率的决定作用。
同时，完善外汇市场基础设施建设，提升外汇交易的便利性和效率。
三、外汇管理制度的主要调整1. 强化监管合规2023年，中国将强化跨境资金流动的监管，加强合规管理。
进一步规范和完善外汇交易行为，维护市场秩序，防范非法资本流动等风险。
2. 支持金融科技创新中国外汇管理制度将积极推动金融科技创新，推动外汇管理的数字化和智能化发展。
借助区块链、人工智能等技术，提升外汇管理的效率和安全性。
3. 拓宽外汇使用范围中国将进一步拓宽外汇使用范围，推动人民币在跨境贸易、投资和结算中的使用。
同时，推动外资企业的便利进出口，促进经济的国际化发展。
四、2023年外汇管理制度的影响与展望2023年中国外汇管理制度的调整将促进外汇市场的稳定发展，提升金融系统的防控风险能力，为国内外企业提供更好的金融服务。
同时，中国将继续推动国际金融体系的改革与发展，进一步提升自身在国际金融舞台上的话语权。
综上所述，2023年中国外汇管理制度将积极推动人民币国际化，加强监管合规，支持金融科技创新，拓宽外汇使用范围。
对外贸易法规与政策解读
对外贸易法规与政策解读在当今全球化的背景下，对外贸易已成为各国经济发展的重要组成部分。
为了规范和促进贸易活动，各国都制定了一系列的法规和政策。
本文将对外贸易法规与政策进行解读，帮助读者更好地了解相关内容。
一、贸易法规1. 出口管理法规出口是一个国家经济的重要支柱，为了保障出口活动的正常进行，各国都制定了一系列的出口管理法规。
这些法规通常涉及到货物的分类、报关手续、外汇结算等内容。
在出口过程中，企业必须严格遵守当地的法规，否则会面临罚款甚至被禁止出口的风险。
2. 进口管理法规与出口管理法规相对应的是进口管理法规。
进口管理法规一般涉及到关税、进口配额、质量检验等内容。
企业在进行进口业务时，需要了解并遵守相关的法规，以确保进口活动的顺利进行。
3. 贸易摩擦解决机制由于贸易活动的复杂性和多样性，贸易摩擦时有发生。
为了解决贸易摩擦，各国通常建立了专门的机制，如世界贸易组织的争端解决机制等。
企业在遇到贸易摩擦时，可以通过这些机制来维护自身的权益。
二、贸易政策1. 自由贸易政策自由贸易政策是指国家放开贸易壁垒，促进货物和服务自由流通的政策。
自由贸易政策通常包括降低关税、简化手续、扩大市场开放等内容。
通过实行自由贸易政策，国家可以吸引更多的外资和技术，提升国际竞争力。
2. 保护主义政策保护主义政策是指国家采取各种手段保护本国产业免受外国竞争冲击的政策。
保护主义政策通常包括提高关税、限制进口、实施补贴等内容。
虽然保护主义政策可以一定程度上保护国内产业，但也会导致外国反制和市场闭塞。
3. 双边和多边贸易协议为促进贸易合作和解决贸易摩擦，各国通常会签订双边和多边贸易协议。
双边贸易协议是指两个国家之间达成的贸易协定，多边贸易协议则是指多个国家参与的贸易协定，如《关税暂行协定》等。
通过签订贸易协议，可以促进贸易自由化和互惠互利。
结语对外贸易法规与政策的解读对企业开展国际贸易活动至关重要。
企业在进行进出口业务时，必须遵守当地的法规和政策，以避免不必要的风险和损失。
货物贸易外汇管理指引实施细则
货物贸易外汇管理指引实施细则一、总则为了规范货物贸易外汇管理，维护外汇市场秩序，促进贸易便利化，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，特制定本实施细则。
二、企业名录管理企业应当在外汇管理部门进行名录登记，取得货物贸易外汇经营资格。
企业名录信息应当真实、完整、准确，如有变更应及时向外汇管理部门报告。
三、贸易外汇收支审核企业应当按照规定向外汇管理部门报送贸易外汇收支数据。
外汇管理部门对企业的贸易外汇收支数据进行审核，确保数据的真实性和合规性。
四、企业报告与登记企业应当按照规定的时间和要求，向外汇管理部门报送贸易进出口及外汇收支等相关数据。
企业应当按照规定办理贸易外汇登记手续。
五、非现场核查外汇管理部门可以通过电子系统对企业报送的数据进行非现场核查，确保数据的准确性和合规性。
六、现场核查外汇管理部门可以对企业的实际业务进行现场核查，以确保企业遵守货物贸易外汇管理规定。
七、分类管理根据企业的贸易外汇收支状况及合规情况，外汇管理部门可以对企业实行分类管理，实施不同的管理措施。
八、电子数据核查企业应当按照规定使用电子数据核查系统，确保数据的真实性和准确性。
外汇管理部门可以通过电子数据核查系统对企业报送的数据进行核查。
九、罚则与附则企业违反本实施细则的，外汇管理部门将依法进行处罚。
本实施细则自发布之日起施行，由外汇管理部门负责解释。
十、附则本实施细则未尽事宜，按照《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规执行。
（注：本细则仅为参考，具体内容需根据法律法规和政策调整，请以正式文件为准。
）。
解读货物贸易出口收入存放境外管理政策
后续开户登记
1、书面申请
2、《出口收入存放境外登记表》
3、《账户收支信息报送协议》—当境外开户行与之前开户提交的《协议》签订主体不一致时
4、原《协议》的补充协议—境外开户行未发生变更时
②提供虚假材料开立境外账户的
③超出《暂行办法》规定的账户收支范围或违反《暂行办法》其他规定使用境外账户的
④未按规定报送境外账户相关情况和数据的
3、企业需提供如下材料办理账户关闭备案：
①加盖公章的书面情况说明
②境外开户行的销户通知书及其中文翻译件
1、管理要求：
①企业可以根据自身经营需要关闭境外账户
②外汇局可责令违规企业限期关闭境外账户，并调回账户资金余额
1、存放境外规模不超过上年度出口收入100%
2、境外账户中经外汇局批准的其他收入的年度规模由批准试点的省分局另行核定
境外账户收入范围
1、出口收入（境外收到的，且不含转口贸易、转卖、代收代付）
2、账户资金滋息
3、外汇局批准的其他收入
境外账户支出范围
1、货物贸易项下支出
2、佣金、运保费等贸易从属费用支出、境外承包工程项下费用支出
5、境内企业应当要求境外开户行按照《协议》约定，按月向所在地外汇局指定的地址邮寄境外账户对账单
6、已经外汇局核准出口收入存放境外的试点企业可根据《暂行办法》规定，对境外账户收支信息报告方式等进行调整
3、未经外汇局批准，企业不得将境内同名账户资金划转至同名存放境外账户
非现场监测
1、外汇局按月核对《出口收入存放境外收支情况报告表》与境外账户对账单的一致性
2、外汇局动态、实时监测企业境外账户收入年度累计发生额是否超过登记的存放境外规模
国家外汇管理局国家税务总局海关总署关于货物贸易外汇管理制度改革
国家外汇管理局国家税务总局海关总署关于货物贸易外汇管理制度改革试点的公告发布时间: 2011-09-15 文号: 国家外汇管理局公告2011年第2号来源: 国家外汇管理局为进一步促进贸易便利化，加强货物贸易外汇管理，国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署决定改革货物贸易外汇管理制度、优化升级出口收汇与出口退税信息共享机制，自2011年12月1日起，在江苏、山东、湖北、浙江（不含宁波）、福建（不含厦门）、大连、青岛地区试点。
现公告如下：一、改革货物贸易外汇管理方式试点期间，试点地区试行国家外汇管理局制定的《货物贸易外汇管理试点指引》和《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》（见附件，以下简称试点法规），企业不再办理出口收汇核销手续。
试点地区外汇局对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为非现场总量核查，通过货物贸易外汇监测系统，全面采集企业货物进出口和贸易外汇收支逐笔数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹配情况，便利合规企业贸易外汇收支；对存在异常的企业进行重点监测，必要时实施现场核查。
二、对试点地区企业实施动态分类管理试点地区外汇局根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类。
A类企业进口付汇单证简化，可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇，出口收汇无需联网核查；银行办理收付汇审核手续相应简化。
对B、C类企业在贸易外汇收支单证审核、业务类型、结算方式等方面实施严格监管。
B类企业贸易外汇收支由银行实施电子数据核查，C类企业贸易外汇收支须经外汇局逐笔登记后办理。
试点地区外汇局结合企业在分类监管期内遵守试点法规情况，动态调整分类结果。
A类企业违反外汇管理法规将被降级为B类或C类，B、C类企业在分类监管期内守法合规经营的，监管期届满后可升级为A类。
三、简化出口退税凭证试点期间，试点地区出口企业申报出口退税时，不再提供纸质出口收汇核销单。
税务局参考外汇局提供的企业出口收汇信息和分类情况，依据相关规定，审核企业出口退税。
货物贸易外汇管理政策解读
目标与内容
主体分类管理措施 事前风险控制：改革后最主要的事前管理手段
2024/7/20
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登记类别
C类企业 B类企业超额度 其他
➢ 转口贸易超比例收入登记 ➢ 超期限或无法原路退汇登记 ➢ 待核查账户资金结汇或划出登记 ➢ 其他业务登记 办理登记的业务环节 单证审核要求：单证种类、审核原则 《登记表》签发（修改/撤销）
内容：总量额度、逐笔扣减 特点
实现系统整合，提高核查效率 针对B类企业，减轻正常企业负担 总量额度管理，简化审核流程
2024/7/20
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企业预分类为B类
确定B类企业 电子数据核查参数
系统自动计算出口可收汇 额度与进口可付汇额度
发布B类企业名单 外汇局
2024/7/20
查询名录、分类 对B类企业实施 电子数据核查 办理贸易收支业务
与金融机构内部的业务风险控制相结合
主体分类管理
高风险业务重点监管
2024/7/20
16
《货物贸易外汇管理试点指引》
第十三条——贸易外汇收支业务范围 第十四条——主体一致性原则、代理业务 第十五条——金融机构真实性审核要求 第二十七条——分类管理措施 第二十九条——金融机构对须登记业务的处理
第二十三条——明确义务性报告内容、方式和报告 时间窗口
第二十四条——规定主体不一致报告要求 第二十五条——界定主动性报告内容、方式和报告 时间窗口
第四十六条——规定B类企业义务性报告的内容 第四十七条——规定C类企业义务性报告的内容
2024/7/20
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六、企业分类管理
目标与内容
激励守法者——降低社会成本、形成政策正向激励 约束可疑者——提高管理效率、体现管理威慑力 惩戒违规者——提高管理效率、体现管理威慑力 实现数据综合利用 推动跨部门协同监管
外汇管理政策解读指南
外汇管理政策解读指南在当今全球化的经济环境中，外汇管理政策对于个人、企业和国家都具有重要意义。
无论是进行跨境贸易、投资，还是出国旅游、留学，了解外汇管理政策都是必不可少的。
本文将为您详细解读外汇管理政策，帮助您更好地理解和应对相关规定。
一、外汇管理政策的基本概念外汇管理政策是指一国政府为了平衡国际收支、维持汇率稳定、保障本国经济金融安全，对外汇的收、支、存、兑等方面所采取的一系列管理措施和制度安排。
外汇管理政策的主要目标包括：1、维持国际收支平衡：确保一个国家在国际贸易和金融往来中，外汇收入和支出保持相对稳定，避免出现过大的收支逆差或顺差。
2、稳定汇率：通过调节外汇市场供求，使本国货币汇率在合理范围内波动，减少汇率大幅波动对经济的不利影响。
3、保障金融安全：防止大规模的跨境资金流动对国内金融市场造成冲击，防范金融风险。
二、个人外汇管理政策对于个人而言，外汇管理政策主要涉及到外汇的购汇、结汇、跨境汇款以及携带外汇出入境等方面。
1、购汇个人购汇有年度总额限制，目前每人每年的购汇额度为 5 万美元或等值外币。
在购汇时，需要如实填写购汇用途，如旅游、留学、探亲等。
不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等尚未开放的资本项目。
2、结汇个人结汇同样有年度总额限制，也为 5 万美元或等值外币。
当个人外汇收入超过年度总额时，需要提供相关证明材料，如收入来源证明、税务凭证等，才能办理结汇。
3、跨境汇款个人向境外汇款也有一定的规定。
一般情况下，超过一定金额需要向银行提供相关证明材料，以证明汇款的合法性和用途。
4、携带外汇出入境个人携带外币现钞出入境也有明确的额度限制。
携带外币现钞出境，超过等值 5000 美元的，应向海关书面申报；入境时，携带超过等值5000 美元的外币现钞，也应向海关申报。
三、企业外汇管理政策企业在从事跨境贸易和投资活动中，也需要遵循外汇管理政策。
1、经常项目外汇管理企业经常项目外汇收支，如货物贸易、服务贸易等，应当具有真实、合法的交易背景。
货物贸易外汇管理政策法规解读
货物贸易外汇管理政策法规解读外汇管理政策是各国政府制定的一系列措施和规定，旨在管理本国货物贸易与外汇的交易活动，以维护国家经济的稳定发展。
外汇管理政策对于国际贸易和跨境投资具有重要的影响，因此，合理解读外汇管理政策法规对于企业的境外贸易活动具有重要的意义。
首先，外汇管理政策法规主要包括货物贸易外汇管理和外汇市场管理两大方面。
货物贸易外汇管理主要涉及外汇支付、收入和结算等问题；外汇市场管理主要涉及外汇买卖、汇率形成等问题。
以下将对货物贸易外汇管理政策法规进行详细解读。
一、外汇支付外汇支付是指在货物贸易活动中，企业向境外支付货款所需的外汇结算。
各国对于外汇支付的管理政策有所不同，但是大多数国家都设立了一定的外汇支付限制和管理机制。
在中国，外汇支付必须符合国家外汇管理机关的规定，需要通过外汇局审批并办理相关手续。
企业在进行外汇支付时，应当严格遵守相关规定，确保货款的有效支付和合规操作。
二、外汇收入外汇收入是指在货物贸易活动中，企业从境外收到的货款所得的外汇收入。
国家对于外汇收入的管理也是非常重要的，中国外汇管理机关规定，企业应当将外汇收入及时上缴或者进行外汇留存。
在进行外汇收入结算时，企业应当主动履行相应的报告和申报手续，确保外汇收入的合规使用。
三、外汇结算外汇结算是指企业在货物贸易活动中，通过银行等金融机构进行跨境结算的行为。
在进行外汇结算时，企业需要严格按照国家外汇管理机关的规定，确保合规操作。
同时，企业也需要注意合理使用结算方式，选择合适的银行和外汇业务产品，降低汇率风险，确保结算的有效性和安全性。
除了上述内容，国家还对于外汇账户管理、外汇汇率管理、外汇资金运用等方面有一系列规定和措施。
企业在进行跨境贸易活动时，必须严格遵守相关法规政策，确保合规操作，避免因为外汇违规而导致的风险和损失。
总的来说，货物贸易外汇管理政策法规是国家对于跨境贸易活动进行宏观管理和监管的重要手段，对于企业的境外贸易活动具有重要的影响。
货物贸易外汇管理制度改革问题解答(第三期)
货物贸易外汇管理制度改革相关问题解答（第三期）问题1:90天以上海外代付,企业应如何认定是否需要进行报告,是按实际付款时间为准还是以还款给银行的时间为准来计算?答：90天以上海外代付报告，以企业还款给银行的日期与进口报关单进口日期的间隔为标准计算.问题2：C类企业申请开立信用证时，是否以信用证条款中的期限来判断是否超90天?答：《货物贸易外汇管理指引实施细则》第六十一条规定,C 类企业不得办理90天以上（不含）的远期信用证(含展期）。
此条款中的90天以符合国际结算惯例的信用证条款中的期限为标准进行判断。
《货物贸易外汇管理指引实施细则》第三十七条规定，对于90天以上（不含）的远期信用证（含展期）业务，企业应当及时通过监测系统向所在地外汇局进行报告。
此条款中的90天以实际对外付款日期与进口报关单进口日期的间隔为标准计算。
问题3：C类企业不得办理90天以上（不含）的托收业务,此处是否仅指进口托收,不包括出口托收？答：《货物贸易外汇管理指引实施细则》第六十一条第三款规定，C类企业不得办理90天以上（不含）的托收业务，此处指的是进口托收。
该条款同时规定,C类企业不得签订包含90天以上（不含)收汇条款的出口合同.问题4：A类企业办理90天内信用证业务后续做海外代付等其他银行表外融资业务，造成了进口日期早于付汇日期90天以上.此时，企业报告已经过了进口后30天内报告的报告时间窗口期限,该如何报告?是报远期信用证业务还是海外代付业务？答：对于进口项下90天以内信用证业务，企业拟通过续办新的表外贸易融资产品延迟对外付款日期，造成实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的，企业应当进行贸易融资业务报告。
报告时须按照所涉贸易融资产品的合计期限填写预计付款日期，并根据所涉产品中期限较长的类型来选择报告业务性质。
报告日期迟于进口日期30天的，携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告。
问题5：C类企业办理90天内信用证业务后续做海外代付等其他银行表外融资业务，是否先后应出具两份登记表供银行在开证和进行海外代付业务时审查？答：C类企业开立信用证前，需到外汇局开立《货物贸易外汇业务登记表》。
《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》及解读
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：
为进一步深入推进外汇管理改革，简政放权，支持实体经济发展，促进贸易投资便利化，建立健全宏观审慎管理框架下的资本流动管理体系，现就有关措施通知：
《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发（2013）30号）,对于等值5万美元（含）以下的利润汇出，仍按照30号文件规定，银行原则上可不审核交易单证，但对于资金性质不明确的，应要求境内机构和境内个人提交交易单证进行合理审查。
注意直接投资利润汇出规定外汇利润应来源于经营所得（是强调外商投资企业不得虚构利润以达到非法或违规购付汇的目的，可以来源于资本金、外债等其他非经营性质的所得）。
3、此处的允许结汇，是指允许即期业务、还是包括远期等衍生品交易？从政策制定意图（鼓励结汇）来看，似乎也可以理解成包括衍生品，但这样理解，事实上又突破了《国家外汇管理局关于印发银行办理结售汇业务管理办法实施细则的通知》（汇发（2014）53号）第38条"银行办理衍生产品业务的客户范围限于境内机构（暂不包括银行自身）"的限制，观望中。
（一）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；
（三）违反规定办理结汇、售汇业务的客户违规责任，按四十条或四十一条，处非法套汇（违法）金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额（违法）30%以上等值以下的罚款。
六、完善经常项目外汇收入存放境外统计。境内机构因各种原因已将出口收入或服务贸易收入留存境外，但未按《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）、《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发〔2013〕30号）等办理外汇管理相关登记备案手续或报送信息的，应于本通知发布之日起一个月内主动报告相关信息。
货物贸易外汇管理指引全文(汇发[2012]38号附件1)
![货物贸易外汇管理指引全文(汇发[2012]38号附件1)](https://img.taocdn.com/s3/m/522a366c783e0912a2162a0e.png)
附件1：货物贸易外汇管理指引第一章总则第一条为完善货物贸易（以下简称贸易）外汇管理，推进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本指引。
第二条国家对贸易项下国际支付不予限制。
出口收入可按规定调回境内或存放境外。
第三条境内机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口一致。
第四条经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
第五条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对本指引第二条、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。
第六条外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。
第七条外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，对企业进行分类管理。
第八条外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业贸易信贷规模实施比例管理。
企业应当按规定向外汇局报告贸易信贷信息。
第九条国际收支出现或者可能出现严重失衡时，国家可以依法对贸易外汇收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章企业名录管理第十条外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。
金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。
第十一条企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。
名录企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。
企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。
外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。
第十二条企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。
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第四十六条——明确B类企业凭《登记表》办理的 业务种类
第四十七条——规定C类企业登记单证审查
PPT文档演模板2020/12/17货物贸易外汇管理政策解读
四、电子数据核查
常态管理——作为分类管理措施，加强B类企业贸易收付 汇事前审核
内容：总量额度、逐笔扣减 特点
实现系统整合，提高核查效率 针对B类企业，减轻正常企业负担 总量额度管理，简化审核流程
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
电子数据核查——法条解读
第二十九条 对C类企业贸易外汇收支业务以及外 汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管 理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相 关手续。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业登记管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第二十条——确立登记业务规范
第十六条——转口贸易收入审核
第十七条——主体一致性原则、代理业务
第十八条——退汇审核
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
贸易外汇收支管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第十九条——外币现钞结汇审核 第二十条——金融机构对须登记业务的处理 第二十一条——金融机构单证签注与留存 第二十二条——金融机构异常情况报告 第四十六条——B类企业适用措施 第四十七条——C类企业适用措施
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业分类管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第二十三条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管 理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。
第二十四条 外汇局发布B、C类企业名单前，应当将分类结 果告知相关企业。企业可在收到外汇局分类结论告知书之日起7个 工作日内向外汇局提出异议。外汇局应当对提出异议企业的分类 情况进行复核。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
五、企业报告管理
目标与内容：
及时的沟通平台：业务特殊性、突发情况
贸易信贷统计、监测和管理的基础
提高总量筛选精度
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
完成国际收支统计申报 PPT文档演模板
2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
金融机构的职责
金融机构应当对企业的货物贸易外汇收支进行真实性审核 ，依法履行如下义务：
第一，按照外汇局分类管理要求，对企业提交的 交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性 进行合理审查；
《货物贸易外汇管理试点指引》
第二十八条 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查 机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第四十九条——贸易外汇收支电子数据核查机制和对 象 第五十条——形成可收汇、可付汇额度的规则 第五十一条——对B类企业进行电子数据核查的时点 第五十二条——B类企业额度耗尽的救济措施 第五十三条——B类企业代理业务纳入电子数据核查
第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关 材料到外汇局办理名录登记手续。企业登记信息发生变更的 ，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消 对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。
外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情 况注销企业名录。
第十二条 企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易 外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
专题：保税监管区域企业贸易外 汇收支管理
将保税监管区域企业纳入贸易外汇收支主体监管整体框 架
将区内企业纳入名录管理，区内企业签署确认书。
对区内企业的整体贸易外汇收支实施专项监测，扩 大了非现场监测、现场核查的范畴。
区内企业暂不纳入分类管理。对区内企业贸易外汇 收支与结售汇的银行审核，维持现行管理不变。
第二，对B类企业贸易外汇收支进行电子数据核 查；
第三，凭《登记表》办理C类企业等贸易外汇收 支；
第四，按规定向外汇局报送贸易外汇收支相关信 息和材料。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
第三部分 政策法规解读
一、企业主体管理 二、贸易外汇收支管理 三、贸易外汇收支的登记管理 四、电子数据核查 五、企业报告管理 六、企业分类管理 七、其他条款
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业主体管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第十条 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简 称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。金融机构不 得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。
2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
《外汇管理条例》
第一章 总 则
第五条 国家对经常性国际支付和转移不予限制。 第九条 境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境
外；调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部 门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
第二章 经常项目外汇管理 第十二条 经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经
第二十五条 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇 局复核确定分类结果的企业，外汇局将向金融机构发布企业分类 管理信息。
外汇局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报，必要时 可向社会公开披露。
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企业应当确保货物贸易外汇收支的真实性、一致性与合规 性，依法履行如下义务：
贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货 物进出口应当一致。
按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理 贸易外汇收支；
向外汇局进行名录登记和特定业务报告；
接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监 督检查；
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
第二部分 改革后各方的权利义务
企业 金融机构
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业的权利和义务
企业享有的权利： 国家对贸易项下国际支付不予限制。 企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境外。 取消对货物贸易外汇收支的核销管理。
营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定 ，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外 汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。
第十三条 经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖 给经营结汇、售汇业务的金融机构。
第十四条 经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于 付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结 汇、售汇业务的金融机构购汇支付。
第二十四条——规定主体不一致报告要求
第二十五条——界定主动性报告内容、方式和报告 时间窗口
第四十六条——规定B类企业义务性报告的内容 第四十七条——规定C类企业义务性报告的内容
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
六、企业分类管理
目标与内容
激励守法者——降低社会成本、形成政策正向激励 约束可疑者——提高管理效率、体现管理威慑力 惩戒违规者——提高管理效率、体现管理威慑力 实现数据综合利用 推动跨部门协同监管
企业报告管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引》
第十六条 对于下列影响贸易外汇收支与货物进出口匹配 的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告：
（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款 以及延期付款；
（二）其他应当报告的事项。
企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸 易外汇收支信息。
外汇局对新办理名录登记的企业实行辅导期管理。
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
企业主体管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第三条——企业办理名录登记所需材料 第四条——保税区企业列入名录的程序 第五条——名录变更的管理要求 第六条——企业办理名录注销的法定情况 第七条——外汇局可注销企业名录的情况 第八条——新企业辅导期管理要求 第九条——名录发布及对金融机构的管理要求
货物贸易外汇管理政策 解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
第一部分 货物贸易外汇管理政策法规框架 第二部分 企业、银行的权利义务关系 第三部分 政策法规解读 第四部分 异地办理业务的规定
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
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2020/12/17
货物贸易外汇管理政策解读
贸易外汇收支管理——法条解读
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
第十条——贸易外汇收支业务范围