华东医药2020年上半年现金流量报告

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上海医药2020年上半年现金流量报告

上海医药2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为13,297,237.6万元，与2019年上半年的12,111,302.31万元相比有所增长，增长9.79%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为9523226.50万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的71.62%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加370563.61万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的18.31%。

这部分新增借款有82.83%用于偿还旧债。

二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为12,574,904.69万元，与2019年上半年的12,232,483.34万元相比有所增长，增长2.80%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的63.65%。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

华东医药2020年一季度经营风险报告

华东医药2020年一季度经营风险报告内部资料，妥善保管第 1 页共 4 页华东医药2020年一季度经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险华东医药2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为536,213.18万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为37.64%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过323,593.82万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，华东医药2020年一季度的付息负债为205,423.18万元，实际借款利率水平为0.77%，企业的财务风险系数为1.13。

经营风险指标表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 536,213.18-12.86 615,349.77 19.93 513,084.350 营业安全率 0.38 2.84 0.37 5.99 0.35 0 经营风险系数 2.56 -7.93 2.78 -2.75 2.86 0 财务风险系数1.06-8.671.161.011.15二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供627,576.43万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 627,576.43 1.92 615,753.74-12.86 706,655.29 0 所有者权益1,401,851.824.22 1,128,560.618.8 949,964.77。

华东医药2020年一季度经营成果报告

华东医药2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为135,316.07万元，与2019年一季度的112,497.64万元相比有较大增长，增长20.28%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为负125.63万元，与2019年一季度的120万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损125.63万元。

4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负552.34万元，与2019年一季度负163.28万元相比亏损成倍增加，增加2.38倍。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为859,806.99万元，比2019年一季度的970,514.82万元下降11.41%，营业成本为509,565.84万元，比2019年一季度的632,302.21万元下降19.41%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入859,806.99 -11.41 970,514.82 23.84 783,674.48 0 实现利润135,316.07 20.28 112,497.64 32.82 84,699.3 0 营业利润135,868.4 20.6 112,660.93 32.67 84,916.03 0投资收益-125.63 -204.69 120 -83.24 716.15 0 营业外利润-552.34 -238.27 -163.28 24.66 -216.73 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度华东医药成本费用总额为730,111.27万元，其中：营业成本为509,565.84万元，占成本总额的69.79%；销售费用为193,666.73万元，占成本总额的26.53%；管理费用为19,670.42万元，占成本总额的2.69%；财务费用为1,575.96万元，占成本总额的0.22%；营业税金及附加为5,632.33万元，占成本总额的0.77%。

华东医药2020年一季度财务分析结论报告

华东医药2020年一季度财务分析综合报告华东医药2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为135,316.07万元，与2019年一季度的112,497.64万元相比有较大增长，增长20.28%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为509,565.84万元，与2019年一季度的632,302.21万元相比有较大幅度下降，下降19.41%。

2020年一季度销售费用为193,666.73万元，与2019年一季度的185,888.25万元相比有所增长，增长4.18%。

2020年一季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却仍然出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得不太理想。

2020年一季度管理费用为19,670.42万元，与2019年一季度的20,651.17万元相比有所下降，下降4.75%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.29%，与2019年一季度的2.13%相比变化不大。

企业在营业收入大幅度下降的同时有效控制了管理费用增长。

2020年一季度财务费用为1,575.96万元，与2019年一季度的3,610.46万元相比有较大幅度下降，下降56.35%。

三、资产结构分析2020年一季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，华东医药2020年一季度是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

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华海药业2020年上半年现金流量报告

华海药业2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为575,241.37万元，与2019年上半年的589,241.12万元相比有所下降，下降2.38%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为283308.95万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的49.25%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加62929.69万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的47.13%。

但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。

二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为595,907.76万元，与2019年上半年的502,845.62万元相比有较大增长，增长18.51%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的15.52%。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

华东医药2020年上半年管理水平报告

华东医药2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况华东医药2020年上半年成本费用总额为1,441,633.45万元，其中：营业成本为1,062,239.37万元，占成本总额的73.68%；销售费用为316,860.74万元，占成本总额的21.98%；管理费用为50,636.26万元，占成本总额的3.51%；财务费用为1,753.11万元，占成本总额的0.12%；营业税金及附加为10,143.98万元，占成本总额的0.7%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额1,369,655.77 100.00 1,591,749.74100.00 1,441,633.45100.00营业成本1,066,560.75 77.87 1,216,320.7676.41 1,062,239.3773.68营业税金及附加9,469.6 0.69 10,556.86 0.66 10,143.98 0.70销售费用232,174.14 16.95305,372.7519.18316,860.7421.982、总成本变化情况及原因分析华东医药2020年上半年成本费用总额为1,441,633.45万元，与2019年上半年的1,591,749.74万元相比有所下降，下降9.43%。

以下项目的变动使总成本增加：销售费用增加11,487.98万元，资产减值损失增加421.63万元，共计增加11,909.61万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少412.88万元，管理费用减少2,029.5万元，财务费用减少5,080.49万元，营业成本减少154,081.4万元，共计减少161,604.27万元。

各项科目变化引起总成本减少149,694.66万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)3、营业成本控制情况2020年上半年营业成本为1,062,239.37万元，与2019年上半年的1,216,320.76万元相比有较大幅度下降，下降12.67%。

华东医药2020年财务状况报告

华东医药2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况华东医药2020年资产总额为2,420,134.82万元，其中流动资产为1,465,589.17万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.88%、27.75%和21.82%。

非流动资产为954,545.65万元，主要以固定资产、在建工程、商誉为主，分别占非流动资产的25.36%、23.47%和15.4%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的42.45%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,306,388.9 100.00 1,373,587.01100.00 1,465,589.17100.00应收账款563,301.12 43.12609,230.5244.35613,767.5641.88存货387,564.7 29.67403,897.55 29.40406,763.5327.75货币资金244,272.34 18.70240,273.0417.49 319,808.1 21.82预付款项35,167.61 2.69 36,324.66 2.64 25,091.65 1.71 其他流动资产3,809.76 0.29 6,252.65 0.46 8,565.47 0.58 其他应收款8,209.89 0.63 9,138.53 0.67 8,307.38 0.57 应收股利78 0.01 81.6 0.01 419.57 0.033、资产的增减变化2020年总资产为2,420,134.82万元，与2019年的2,146,397.41万元相比有较大增长，增长12.75%。

4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加79,535.06万元，长期股权投资增加62,747.7万元，其他非流动资产增加52,792.75万元，在建工程增加41,039.37万元，固定资产增加24,514.97万元，应收账款增加4,537.04万元，存货增加2,865.98万元，其他流动资产增加2,312.82万元，递延所得税资产增加2,167.22万元，无形资产增加834.23万元，应收股利增加337.97万元，共计增加273,685.11万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少347.83万元，投资性房地产减少390.92万元，其他应收款减少831.15万元，预付款项减少11,233.01万元，共计减少12,802.91万元。

华东医药2020年一季度决策水平分析报告

1.32 32.16
0.4
0.47
2018年一季度 2.04 1.55
136.22 0.49
六、盈利能力分析
华东医药2020年一季度的营业利润率为15.80%，总资产报酬率为 23.27%，净资产收益率为32.91%，成本费用利润率为18.53%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,121,009.55万元，经营资产的收益率为25.62%，而对外投资的收益率为-1.45%。
50 97,211.64
0
215,786.2
-11.9 244,946.79
-16.73 294,158.52
0
71,036
19.81 59,290.3
20.45 49,225.48
0
881,571.31
38.59 636,121.52
36.9 464,651.18
0
五、偿债能力分析从支付能力来看，华东医药2020年一季度是有现金支付能力的。企业短期偿债压力增加。从短期来看，企业拥有支付利息的能力。从盈利情况
三、资产结构分析
华东医药2020年一季度资产总额为2,352,773.68万元，其中流动资产为1,559,932.8万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的45.49%、25.87%和17.34%。非流动资产为 792,840.88万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的27.45%、24.72%。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的45.49%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度
项目名称
负债பைடு நூலகம்额

华东医药2020年上半年财务风险分析详细报告

华东医药2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为559,574.14万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为180,554.02万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供593,242.03万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕33,667.89万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为204,751.11万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是559,793.46万元，实际已经取得的短期带息负债为180,554.02万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为559,793.46万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为737,314.63万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,092,356.98万元，当前实际的带息负债合计为193,073.97万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

负
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

华东医药现金流量表分析2022-03

华东医药员工数Leabharlann 最新2021数据为12427人华东医药人均薪酬，最新2022-03数据为21.1万元
华东医药薪酬率，最新数据为7.64%
华东医药薪酬率与净利率，最新数据为7.64%
华东医药应付职工薪酬及占上年比重，最新数据为4.95%
华东医药薪酬压力系数，最新数据为1.17
华东医药纳税额及增速，最新数据为5.45%
华东医药综合税率，最新数据为6.84%
华东医药应交税费及占上年比重，最新2022-03数据为0%
华东医药税费返还/净利润，最新数据为0%
华东医药投资活动现金净流入，最新2022-03数据为-6.05亿元
华东医药筹资活动现金流入，最新2022-03数据为8.5亿元
华东医药筹资活动现金流出，最新2022-03数据为8.55亿元
华东医药筹资活动现金净流入，最新2022-03数据为-0.06亿元
华东医药员工薪酬及增速，最新数据为10.1%
华东医药现金流量表分析
九雾数据
华东医药经营活动现金流入，最新2022-03数据为82.2亿元
华东医药经营活动净现金流入，最新2022-03数据为-2.61亿元
华东医药销售现金流入/主营收入，最新2022-03数据为91.1%
华东医药投资活动现金流入，最新2022-03数据为0.01亿元
华东医药投资活动现金流出，最新2022-03数据为6.07亿元