现金银行存款管理制度新华医院
医院现金管理制度文件
第一章总则第一条为加强医院现金管理，规范现金收支行为，确保医院资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门、各科室的现金收支管理。
第三条医院现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行现金管理制度。
（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止资金损失。
（三）真实性原则：现金收支真实、准确、完整。
（四）及时性原则：现金收支要及时办理，不得拖延。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章现金管理职责第四条医院财务部门负责现金管理的组织实施和监督。
第五条各部门、各科室负责人对本部门的现金管理负总责。
第六条财务部门具体职责：（一）建立健全现金管理制度，制定现金收支流程。
（二）负责现金的收、付、存、报工作。
（三）监督各部门、各科室的现金收支行为。
（四）定期对现金管理情况进行检查、考核。
第三章现金收支管理第七条医院现金收支必须严格按照以下流程进行：（一）收现：收取现金时，应认真核对现金数额，填写收据，并由收取人员签字确认。
（二）付现：支付现金时，应认真核对付款凭证，并由付款人签字确认。
（三）存现：每日营业结束后，各部门、各科室应将现金存入财务部门指定的保险柜，并由指定人员进行清点。
（四）报现：财务部门应定期将现金收支情况上报医院领导。
第八条医院现金收支应遵循以下规定：（一）医院及各部门、各科室之间的经济往来，凡达到支票起点的，必须通过银行办理转账结算。
（二）职工工资、津贴、个人劳务报酬、各种奖金、劳保、福利费用等，可支付现金。
（三）出差人员必须随身携带的差旅费，可支付现金。
（四）结算起点以下的零星开支，可支付现金。
第九条医院现金收支应做到以下几点：（一）确保现金收支真实、准确、完整。
（二）加强现金收支的监督，防止违规操作。
（三）提高资金使用效率，降低成本。
第四章现金安全管理第十条医院财务部门应建立健全现金安全管理制度，确保现金安全。
医院现金_银行管理制度
一、总则为了加强医院资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
二、现金管理1. 现金收入管理（1）医院门诊、住院、药房等现金收入，应严格按照收费项目和收费标准收取，不得擅自提高或降低收费标准。
（2）收费人员应做到每日清点现金，确保现金收支平衡。
（3）收费人员应将收取的现金及时存入银行，不得滞留在收费窗口。
2. 现金支出管理（1）医院现金支出应严格按照财务制度执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。
（2）报销手续应齐全，审批流程规范，确保报销的真实性、合规性。
（3）报销人员应将报销单据及时交至财务部门，财务部门应按月进行核对。
三、银行存款管理1. 银行账户管理（1）医院应按照国家规定开设银行账户，并指定专人负责管理。
（2）银行账户只供本中心办理业务范围内的资金收付，不得出借或转给其他单位或个人使用，更不得从事非法经营活动。
（3）银行账户的存款余额应及时调整，确保资金安全。
2. 银行存款收支管理（1）医院银行存款收支应严格按照财务制度执行，不得擅自扩大或缩小收支范围。
（2）银行存款收支凭证应齐全，审批流程规范，确保收支的真实性、合规性。
（3）银行存款收支应每日进行核对，确保账实相符。
四、财务监督与审计1. 医院应建立健全财务监督机制，确保财务管理制度得到有效执行。
2. 财务审计部门应定期对医院现金及银行存款管理情况进行审计，发现问题及时整改。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由医院财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由医院财务部门根据实际情况进行调整。
(新版)医院现金、票证管理制度
现金、票证管理制度
1、各部门现金必须存放在保险箱内，严禁存放在办公桌及更衣柜内。
2、现金存放过夜不得超过院规定的最高数额，超过部分须送银行，特殊情况由院领导指定地点专人值班守卫。
3、保险箱钥匙由保管员随身携带，严禁存放在办公桌内，保险箱密码必须打乱。
4、支票和印鉴分开专人保管，财务专用章，须存放在保险箱内。
5、严禁空白支票盖印待用，不准留存已盖印鉴的支票过夜。
6、上班时未打开保险箱之前，首先查看保险箱是否有异常，有疑点立即通知院保卫部门。
7、收费处、挂号室等有现金进出的科室严禁非本科室工作人员入内，如有发现，后果由同意进入者及本人自负。
8、收费处、挂号室等部门应随手关门，严禁外来人员入内。
9、财务人员要坚持原则，严格按制度办事。
医院现金安全管理制度
一、总则为了确保医院现金安全，防止现金丢失、被盗和挪用，保障医院财务的正常运行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合医院实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院内部所有涉及现金管理的部门和岗位，包括财务科、收费处、药房、食堂、住院处等。
三、职责分工1. 财务科负责制定和完善现金安全管理制度，监督、检查各科室现金安全管理工作的执行情况。
2. 收费处、药房、食堂、住院处等科室负责人负责本科室现金安全管理工作的组织实施，确保现金安全。
3. 所有涉及现金管理的员工应严格遵守本制度，切实履行职责，确保现金安全。
四、现金安全管理措施1. 严格现金收付手续。
所有现金收付必须通过指定收款员进行，并做好记录，确保现金收支的准确性和及时性。
2. 定期盘点现金。
各科室应定期对现金进行盘点，确保现金余额与账面相符。
如有差异，应及时查明原因，按规定进行处理。
3. 严格现金存放管理。
现金存放必须使用保险柜，并设置密码，确保保险柜的安全性。
保险柜钥匙由专人保管，不得随意借给他人。
4. 严格执行现金调拨制度。
各科室间现金调拨必须经过财务科审批，并做好相关记录。
调拨过程中，确保现金安全。
5. 严禁挪用、侵占、贪污现金。
任何单位和个人不得挪用、侵占、贪污现金，一经发现，将严肃处理。
6. 加强员工安全教育。
定期对员工进行现金安全知识培训，提高员工的安全意识和防范能力。
五、监督检查1. 财务科定期对各科室现金安全管理工作进行检查，发现问题及时督促整改。
2. 建立现金安全举报制度。
任何单位和个人有权对违反现金安全管理制度的行为进行举报，一经查实，给予奖励。
六、奖惩1. 对严格遵守现金安全管理制度，在现金安全管理工作中表现突出的单位和个人，给予表彰和奖励。
2. 对违反现金安全管理制度，造成现金损失的，按照相关规定追究责任，给予处罚。
七、附则1. 本制度由财务科负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
医院财务室现金管理制度
一、目的为了加强医院财务室现金管理，确保现金的安全和合理使用，提高财务工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院财务室现金收支、保管、核算等工作。
三、职责分工1. 财务室主任负责组织、协调、监督现金管理工作，对现金管理制度的执行情况进行检查和考核。
2. 出纳员负责现金的收付、保管、核对和账务处理工作。
3. 财务会计负责对现金收支进行审核、记账和编制报表。
四、现金收支管理1. 收入管理（1）现金收入必须及时、足额缴入银行，不得私自挪用。
（2）病人及单位缴纳的现金，应开具财政部门规定的统一收款收据。
（3）非正常收入（如捐赠、赞助等）应按规定及时上缴医院。
2. 支出管理（1）现金支出必须严格按照批准的预算和计划执行。
（2）报销手续齐全，经财务会计审核后，由出纳员支付现金。
（3）禁止用现金支付不符合规定的支出。
五、现金保管1. 出纳员应每日提取备用金，不得超过银行规定限额。
2. 出纳员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支。
3. 保险柜钥匙必须由出纳员本人保管，不得随意借给他人。
4. 出纳员下班前必须将全部现金（包括找零备用金）存入保险柜，妥善保管。
六、现金核算1. 出纳员应每日核对现金日记账，确保现金收支准确无误。
2. 财务会计应定期核对现金日记账与总账，确保账账相符。
3. 财务会计每月编制现金收支报表，上报财务室主任和院长。
七、监督与考核1. 财务室主任定期对现金管理工作进行检查，发现问题及时纠正。
2. 财务会计对现金收支进行审核，确保合法合规。
3. 出纳员严格执行现金管理制度，对违反规定的行为，将予以严肃处理。
八、附则1. 本制度由医院财务室负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
通过以上制度，医院财务室将加强现金管理，确保现金的安全和合理使用，提高财务工作效率，为医院的发展提供有力保障。
医院现金管理制度
医院现金管理制度一、概述为了规范医院的现金管理工作，保证财务资金的安全、合理使用，依据相关法律法规和医院管理需求，订立本《医院现金管理制度》。
本制度适用于医院职能部门内涉及现金管理的各项工作，包含资金收付、现金保管、预算掌控、审核审批等。
目的在于规范现金管理流程，提高财务资金的使用效益，保障医院财务安全。
二、管理标准2.1 现金收付管理1.现金收付应在专用款箱内办理，受限于特殊情况才可短暂离开。
2.医院开设特地的现金收付柜台，由专人负责办理现金的收付。
3.每日款项的收付必需有明确的记录和交接手续，由财务人员核对确认。
2.2 现金保管管理1.医院设立特地的现金保管室，仅限授权人员进出，确保现金资产安全。
2.现金保管室内应设有必需的安全设施，如监控摄像、防盗门禁等。
3.现金保管室由专人保管，每天上班前需要进行现金余额盘点并填写现金清点记录。
2.3 预算掌控管理1.各职能部门需依据年度预算订立财务开支计划，定期向财务部门进行汇报。
2.预算使用过程中，需依照预算掌控规定，提前申请预算调整。
3.财务部门将每月预算执行情况进行核对，并向各部门进行反馈。
2.4 审核审批管理1.各部门提交的相关财务报销票据应当真实准确，事先按规定流程进行审批。
2.财务部门负责对各部门的报销票据进行审核，确保报销事项符合相关法律法规和内部规定。
3.报销票据应当附有合法有效的票据或证明文件，以确保报销凭证的真实性。
三、考核标准3.1 现金收付考核1.现金收付记录的准确性与及时性：记录上应当明确标注收付时间、金额、款项用途等信息，并及时核对交接，确保记录的真实性。
2.特殊情况的处理本领：在发生突发情形下，要求授权人员妥当处理处理现金收付事宜，及时报备对应负责人，并做好事后记录和核查工作。
3.2 现金保管考核1.安全设施的完满与使用情况：现金保管室内的安全设施应当保持完好，并进行定期检查和使用。
2.现金余额的准确性与核对情况：每天应进行现金余额的盘点，并及时填写清点记录，确保现金余额的准确性。
医院银行存款管理制度范本
医院银行存款管理制度范本第一章总则第一条为加强医院银行存款管理，规范医院财务行为，保障医院资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务会计管理办法》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各项银行存款的管理活动。
第三条医院银行存款管理应遵循合法、合规、安全、效率的原则。
第四条医院财务部门是银行存款管理的责任部门，负责银行存款的日常管理工作。
第二章银行存款账户管理第五条医院应根据业务需要开立银行账户，账户名称应与医院名称一致。
第六条医院开立银行账户应按照国家有关规定办理，需提供相关证件和资料。
第七条医院银行账户的开户银行应选择信誉良好、服务优质的银行。
第八条医院不得为个人或其他单位提供担保，不得将医院资金存入非银行金融机构。
第三章银行存款管理第九条医院应指定专人负责银行存款的日常管理工作，定期与银行对账，确保账务一致。
第十条医院收入和支出应严格按照国家有关规定和医院的财务制度执行，确保医院资金的安全和合规。
第十一条医院存款资金的支取应严格按照审批程序办理，禁止未审批的款项支取。
第十二条医院应建立健全银行存款内部控制制度，明确职责，加强监督，防止舞弊行为。
第四章银行存款的监督与检查第十三条医院财务部门应定期对银行存款进行内部审计，发现问题及时纠正。
第十四条医院应接受上级财务、审计部门的监督和检查，对存在的问题进行整改。
第十五条医院应建立健全银行存款管理责任追究制度，对违反本制度的单位和个人进行处理。
第五章附则第十六条本制度自发布之日起实施。
第十七条本制度的解释权归医院财务部门。
第十八条医院可根据本制度制定具体的实施细则。
通过以上医院银行存款管理制度范本，医院可以结合自身实际情况进行修改和完善，以确保医院银行存款管理的安全、合规和高效。
医院银行存款管理制度
医院银行存款管理制度第一章总则第一条为规范医院财务管理，保护医院资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条医院应当根据自身情况，合理确定银行存款管理的目标和原则，建立健全医院存款管理制度。
第三条医院银行存款管理应当遵循公开、公平、公正、公信的原则，保证医院资金安全、保值增值。
第四条医院应当建立健全银行存款管理的内部流程，确保存款业务的规范操作和合规管理。
第五条医院财务部门应当根据相关法律法规、政策规定，制定医院银行存款管理的具体实施细则，并不断完善和改进。
第二章存款账户的管理第六条医院应当开立专门的基本存款账户和一般存款账户，以确保医院日常经营的正常进行。
第七条医院应当将每月收入的大部分存入基本存款账户，以保证医院日常经营的资金需求。
第八条医院财务部门应当合理安排存款账户的使用，根据实际情况及时调整账户余额，以防止资金闲置或不足的情况发生。
第九条医院应当对各个存款账户建立明确的使用权限和流程，严格控制资金的使用权限。
第十条医院应当定期对存款账户进行资金清查和核对，确保账务的安全和准确。
第三章存款利息管理第十一条医院应当积极开展资金理财业务，将闲置资金进行理财投资，获取更多的收益。
第十二条医院应当根据市场行情和存款金额，选择合适的存款期限和存款种类，以获取更高的利息收益。
第十三条医院应当不断优化存款利率的管理，提高存款收益，为医院财务增值。
第四章存款风险控制第十四条医院应当关注存款风险，建立健全的风险防范机制，配备专业的风险管理人员和技术手段。
第十五条医院应当对存款银行进行严格的评估和选择，确保存款银行的信誉和资金安全。
第十六条医院应当加强对存款账户的监控和审核，及时发现和处理存款风险，防范可能的损失。
第五章存款管理的监督与检查第十七条医院财务部门应当定期对存款管理制度进行检查和评估，发现问题及时改进。
第十八条医院应当设立内部监督机构，对存款管理情况进行监督和评估，及时协助解决问题。
第十九条医院应当配备专业的财务人员，加强对存款管理制度的培训和指导，提高工作人员的专业素养和管理水平。
现金管理制度医院
第一章总则第一条为了加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我院全体员工，各部门应严格按照本制度执行。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损坏等风险。
2. 效率原则：提高现金使用效率，确保医院正常运营。
3. 规范原则：严格执行现金管理相关法律法规，规范现金收支行为。
4. 责任原则：明确各部门、各岗位的现金管理职责，确保责任到人。
第二章现金管理组织与职责第四条成立医院现金管理领导小组，负责制定、修订、监督执行本制度。
第五条财务部门为现金管理的归口管理部门，负责现金收支的日常管理工作。
第六条各部门负责人对本部门现金管理负总责，负责组织实施本部门现金管理制度。
第三章现金收支管理第七条现金收支范围：1. 职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用。
2. 个人劳务报酬，包括稿费、讲课费及其它专门工作报酬。
3. 支付给个人的各种奖金。
4. 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。
5. 出差人员必须随身携带的差旅费。
6. 结算起点以下的零星开支（结算起点为1000元）。
第八条现金收支程序：1. 财务部门设立现金收据、支票、汇款等凭证，由专人负责管理。
2. 部门或个人申请用款，需向财务部门提交资金用款计划，注明款项用途、金额、收款单位，并附经济合同或采购计划。
3. 财务部门根据审批职责、权限对支付申请进行审批，对不合理的或有损医院利益的支付申请拒绝批准。
4. 审批通过后，经办人凭审批单办理现金收支业务。
5. 现金收支业务完成后，经办人及时在收、付凭证上加盖现金收、付讫章，并签字确认。
第四章现金安全管理第九条财务部门现金的存放必须使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后及时锁好。
第十条财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收（支）都有要及时在收、付凭证上加盖现金收、付讫章及收、付人签字。
医院现金和银行存款的管理制度
医院现金和银行存款的管理制度
一、加强单位货币资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，严格执行《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范-基本规范》等法律法规。
二、加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入银行。
三、根据《现金管理暂行条例》的规定，不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。
四、单位现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。
因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。
五、借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
六、货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得账外设帐，严禁收款不入帐。
七、严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。
八、加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
九、严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。
十、指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符；如调节不符，应查明原因，及时处理。
十一、定期和不定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符；发现不符，及时查明原因，做出处理。
医院现金和银行存款管理制度
医院现金和银行存款管理制度
为做好现金和银行存款的管理工作，保证资金的正常运转，防止在货币资金收支活动中发生违纪行为，特定本制度。
现金管理
1、现金支出范围：
（1）支付职工出差人员和进修、实习人员必须携带的差旅费和会务费。
（2）200元以内的零星开支。
2、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。
3、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。
4、预借差旅费，财务科按出差时间长短，路途远近，匡算出所需金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支。
5、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。
账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。
若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。
6、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责
任。
7、各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。
凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。
银行存款管理
1、严格遵守财经纪律，不得向任何单位和个人借用帐户。
2、异地发生经济往来，一律采用汇款方式。
医院银行存款管理制度
医院银行存款管理制度1. 总则本规章制度的订立目的是为了加强医院银行存款管理，规范资金运作，提高资金使用效率，确保医院资金安全和合理利用。
本制度适用于医院内全部部门、单位及相关人员，在资金存款、款项支出、资金监管等方面执行。
2. 资金存款2.1 银行选择医院应依据资金规模和需要，选择具备良好信誉、服务质量高的合作银行，确保资金安全和流动性。
2.2 银行账户开设与注销医院在与银行签订合作协议后，应依照合作协议的要求，及时开设相应的银行账户，并在内部建立相应的档案，确保账户信息的准确性和完整性。
如需注销账户，应依照银行规定的流程操作，并妥当保管账户关闭凭证。
2.3 资金划拨医院对于日常资金需求，应依照财务计划和预算布置，提前向合作银行提出资金划拨申请，并依照银行要求的手续完成划拨程序。
2.4 资金保管医院各部门、单位在收到划拨资金时，应及时存入指定的银行账户，并严格依照资金用途进行支取和使用。
未经批准擅自支取存款的，将追究相应责任。
3. 款项支出3.1 支出方式医院在款项支出时，可选择电汇、支票、现金支出等方式，具体支出方式应依据资金用途、支出对象和金额等因素综合考虑，确保支出安全和准确性。
3.2 支出审批医院在进行款项支出前，应建立健全的审批制度，确保支出申请的真实性和合法性。
支出审批流程应明确，申请人应供应相应料子，包含但不限于付款凭证、合同、报销票据等，以便进行审核和决策。
3.3 支出限额为防范风险和避开资金欠妥使用，医院应依据各项经济指标和内部掌控要求，设定合理的支出限额，并明确规定各个层级的支出权限和审批流程。
3.4 异地支出对于跨地区或跨行政区划的支出事项，医院应设立相应的管理措施和审批程序，确保支出的合规性和安全性。
4. 资金监管4.1 账务核对医院应定期进行银行对账，与银行账户余额核对，确保账务的准确性和全都性，并及时处理账务差别。
4.2 资金使用监督医院应设立特地的资金使用监督机构或岗位，对资金使用进行监督和检查，确保资金使用符合规定和用途。
医院流动资产管理制度
流动资产管理制度医院的一切资产均为医院所有，必须纳入医院账内统一核算和监督。
任何人或医院都不得保留账外资产，以防流失。
做好流动资产的管理工作。
流动资产是指可以在1年内变现或者耗用的资产。
医院的流动资产包括现金、各种存款、应收的款项、库存物资、药品等。
一、现金管理（一）医院在业务经营中取得的各项收入必须全部交到医院财务，及时入账，任何部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。
（二）现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。
任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金，不得坐支现金。
（三）严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途和限额使用现金。
不得超标准超限额报销现金。
严格掌握库存现金限额，库存现金一般不得超过银行规定限额，超过部分必须及时送存银行。
（特殊情况除外）（四）每笔现金支出都必须根据审核无误并经领导审批的原始凭证支付，并编制记账凭证；每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
（五）借用现金，申请人应填制现金借款单，写清金额、用途、借款人、借款时间，且必须按期归还（或核销）。
逾期不还者将按照医院有关规定予以处罚。
（六）不得私设“小金库”，不得公款私存和保留帐外现金等形式的帐外公款。
（七）库存现金要做到日清月结，做到帐帐、帐款相符。
如发现不符，应及时查明原因，做出处理。
对造成损失的责任人，依医院有关规定追究其责任。
二、银行存款管理（一）按照国家有关规定开立银行帐户，以办理有关存款、取款及转帐结算等业务。
遵守银行的有关制度，接受银行监督，不出租、出借、套用或转让银行帐户。
（二）医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。
如发生支票丢失、被盗，应及时向分管领导报告，若对医院造成经济损失，一律由经办人承担全部责任，并赔偿经济损失。
（三）根据合同、协议的规定，由业务部门申办的对外支出等需要银行办理汇票、电汇、银行本票等方式支出时，由经办业务部门填写费用支出报销单或医院规定内其他单据，交相关领导审核后，方可支出。
医院现金管理制度范本
一、目的为加强医院现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我院各部门、各科室、各院属单位及全体员工。
三、现金管理原则1. 合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规和政策规定。
2. 安全性原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗和损毁。
3. 效率性原则：提高现金使用效率，减少现金占用。
4. 规范性原则：现金收支、存储、使用等环节必须规范化、制度化。
四、现金收支管理1. 收入管理（1）门诊、住院、检查、治疗等医疗服务收费，必须通过收费系统进行，严禁现金收据。
（2）现金收入应及时存入银行，不得滞留医院。
（3）各部门、各科室收取的现金，应于每日下班前上交财务部门。
2. 支出管理（1）现金支出必须符合国家法律法规和政策规定，并经相关领导审批。
（2）现金支出应使用合法的票据，严禁使用白条、收据等非法票据。
（3）现金支出应按预算执行，严禁超预算支出。
五、现金存储管理1. 财务部门应使用保险柜存储现金，并配备专人负责管理。
2. 保险柜钥匙由专人保管，不得随意外借。
3. 保险柜内的现金应定期清点，确保账实相符。
六、现金使用管理1. 财务部门应建立健全现金日记账，详细记录现金收支情况。
2. 严禁私自挪用、侵占现金。
3. 财务部门应定期对现金收支情况进行审计，确保现金管理规范。
七、责任追究1. 对违反本制度规定，造成现金丢失、被盗、损毁的，依法追究相关责任。
2. 对违规使用现金、挪用、侵占现金的，一经查实，严肃处理。
八、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
医院银行存款和现金的核算与管理制度
医院银行存款和现金的核算与管理制度
1、严格遵守银行的各项结算制度和现金管理制度。
银行帐户只限本单位使用,不准搞出租、出借、套用和转让,原则上只保留一个银行结算帐户。
2、严格加强支票管理,领用支票必须有登记本，缴回支票有注销日期。
平时开出的支票应尽量避免跨月支取,年终开出的支票一律不得跨年支取。
不得签发空头、空白、远期支票。
作废支票要妥善保管和处理。
3、银行存款和现金的收支在取得原始凭证后要及时人帐,按业务发生的时间顺序逐笔登记,每日结出余额,做到日清月结。
4、收入的现金要及时存入银行,不得坐支现金,不得以白条抵库.现金必须按规定的使用范围使用,凡超出现金支出限额的支出必须通过银行划拨,特殊情况由财务科长审批.
5、出纳员办理收、付事项后，应在原始单据上分别加盖现金收讫、现金付讫、银行收讫、银行付讫戳记，银行存款要及时记帐、对帐，每月编制银行存款余额调节表,使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。
如调节不符应查明原因,及时处理，并报告科长。
认真及时清理未达帐项,未达帐项不得超过6个月。
6、设有专职出纳员，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收人、费用、债权、债务帐目的登记工作。
7、银行支票、印鉴分开管理.。
医院财务现金管理制度
医院财务现金管理制度一、制度目的本制度的制定旨在规范医院财务现金管理，保证医院资金的安全性、合法性和有效性，确保各项现金活动的规范化和合规化。
二、适用范围本制度适用于医院内所有现金活动，包括现金收付、库存管理、银行结算、账务处理等所有相关流程。
三、制度要求1. 现金收付1.1 收款人应当持有医院出具的有效收款凭证或者收款单据，由财务部门核实后方可收款。
1.2 每日结束后，财务部门进行现金核实，检查是否存在缺额、盈余等情况。
1.3 提供收款凭证和支票的单位应当确认相应金额是否到账。
1.4 出纳人员管理自己的现金保管柜，每日开始前和结束后，应当对保管柜余额进行核实。
严禁将担保账户现金与台账现金混淆。
1.5 客户的现金收据要有正式编号，并保持完好无损。
1.6 接收的现金应当及时分类存放，并在台账上详细记录。
银行存款直接以及担保账户存款及赎回，则要计入对应的卡内明细中。
2. 现金库存管理2.1 出纳人员负责管理现金保管柜的开启、关闭和清点工作，每日开始时和结束时应当先对现金金额进行核实，然后确认现金保管柜门是否关闭。
2.2 现金库存管理严格实行“一人一柜”，出纳柜和收费柜应当分开，并且柜上方要标注出纳员的名称。
2.3 现金库存管理要求现金保管柜内每个分类的金额不超过5000元，并且实行每日清点、每月盘点制度。
3. 银行结算3.1 医院应当与合法银行签订协议，财务部门应当开立银行账户，并及时办理缴税等相关银行业务。
3.2 担保账户的存取必须由主管领导指定人员经常实行清点。
3.3 出纳人员进行银行存款收入汇总时，必须共同核实数额并检查凭证内容和账目是否对应。
未发现错误后方可进行银行存储。
3.4 出纳人员应当每日结束时查询银行账户的实际存款。
如与台账不符，要及时核查和调整。
4. 账务处理4.1 财务部门应当及时核查现金记录和账务记录的正确性，做好日常账务处理和月度结账工作。
4.2 账务处理要求以电子账户为主，在保证记录准确性的前提下，减少现金交易。
2023版医院现金管理制度
医院现金管理制度
1. 现金收款管理：规定医院收款人员的职责和权限，要求收款人员按照规定的程序和要求收取现金，确保收款过程的准确性和完整性。
2. 现金支付管理：规定医院支付人员的职责和权限，要求支付人员按照规定的程序和要求支付现金，确保支付过程的准确性和合规性。
3. 现金存储管理：规定医院现金存储的地点、方式和数量，要求对现金进行安全管理，防止丢失或被盗。
4. 现金盘点管理：规定医院对现金进行定期盘点，并制定盘点的程序和要求，确保现金的准确性和完整性。
5. 现金核算管理：规定医院对现金流动进行日常核算，包括收款、支付、存储等环节的账务处理，确保现金的合法性和准确性。
6. 现金预算管理：制定医院现金预算，明确经营活动中需要使用现金的规模和用途，合理进行资金的调配和使用。
7. 现金报告管理：要求医院定期向上级部门和相关利益相关者报告现金资金的流动情况和使用情况，确保相关方了解和监督现金管理情况。
8. 现金风险管理：制定医院现金风险管理措施，包括做好现金保险、防护、审计等工作，降低现金管理过程中的风险。
，医院现金管理制度旨在确保医院现金流动的安全性、准确性和合规性，保护医院资金的安全和利益。
医院资金管理制度
货币资金管理制度为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本制度医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。
一、现金、银行存款管理现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金管理的重点。
（一）根据《现金管理暂行条例》规定的现金结算范围支付现金，结算起点(1000元）以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。
确需支付大额现金的，经院长批准后支付。
（二）医院库存现金的数额，控制在3000元以内，超过部分送存银行。
（三）现金、银行存款支付严格按规定程序办理:1、由经办人申请;2、科室主任审核并签章；3、财务部门审核原始凭证或发票单据签章；4、主管院长批准签字；5、出纳员审核付款。
出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、财务科长审核签章、院长批准签字；如无上述人员签章,应退回补办手续。
6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”戳记。
7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前到财务科结算清楚.（四）收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或集中交出纳员送存银行，严禁收款不入账或截留现金.（五）出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日记账，每日核对清楚,保持账款相符。
（六）加强银行账户管理，按规定办理存款、取款结算，定期核对银行账户,编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。
（七）加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专人保管，分开存放。
做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。
㈧有价证券管理视同票据管理，要做好登记、入账工作。
医院现金、银行存款管理制度
医院现金、银行存款管理制度
1、现金和银行存款是医院主要的货币资金，为正确执行国家有关规定，保证货币资金安全，特制定如下制度：
2、严格执行现金管理制度，保证日清日结，逐笔登记进行核算，把当日收入的现金存入银行。
3、现金必须执行收支两条线，不许坐支，挪用，不得以白条抵现金，零支不得超过银行执行的现金限额。
4、根据审核人员审定后的付款凭证付款，并加盖“付讫”戳记。
5、出纳员根据办理完毕的收付款凭证，按顺序登记现金日记账。
核算出当日金额填制日报表交会计人员。
6、出纳员坚持每天到收费处收费，保证现金安全。
7、收费人员必须及时将收入的现金票据交出纳员。
8、严格支票管理，支票由银行往来出纳专人妥善保管，遵守银行的有关规定，接受银行监督。
9、建立领用支票登记薄，领用支票需经财务主管人员销号，由领用人按号码逐张登记，并在用途栏写明批准开支的项目，交回时准确。
10、出纳员根据审核无误的收付款凭证，逐项逐笔登记银行存款日记账，做到日清日结。
11、收到支票应进行审查并送银行，及时进行银行存款对账工作，月末逐笔核对银行存款调节表，清理未达账项。
12、不准向外单位、个人转借账户或代存，代借现金。
13、加强支票管理，不签空白、空头、远期支票。
作废支票要妥善保管和处理。
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现金银行存款管理制度
1、现金和银行存款是医院主要的货币资金，为正确执行国家有关规定，保证货币资金安全，特制定如下制度：
2、严格执行现金管理制度，保证日清日结，逐笔登记进行核算，把当日收入的现金存入银行。
3、现金必须执行收支两条线，不许坐支，挪用，不得以白条抵现金，零支不得超过银行执行的现金限额。
4、根据审核人员审定后的付款凭证付款，并加盖“付讫”戳记。
5、出纳员根据办理完毕的收付款凭证，按顺序登记现金日记账。
核算出当日金额填制日报表交会计人员。
6、出纳员坚持每天到收费处收费，保证现金安全。
7、收费人员必须及时将收入的现金票据交出纳员。
8、严格支票管理，支票由银行往来出纳专人妥善保管，遵守银行的有关规定，接受银行监督。
9、建立领用支票登记薄，领用支票需经财务主管人员销号，由领用人按号码逐张登记，并在用途栏写明批准开支的项目，交回时准确。
10、出纳员根据审核无误的收付款凭证，逐项逐笔登记银行存款日记账，做到日清日结。
11、收到支票应进行审查并送银行，及时进行银行存款对账工作，月末逐笔核对银行存款调节表，清理未达账项。
12、不准向外单位、个人转借账户或代存，代借现金。
13、加强支票管理，不签空白、空头、远期支票。
作废支票
要妥善保管和处理。