医院现金和银行存款管理制度

医院现金和银行存款管理制度

为做好现金和银行存款的管理工作，保证资金的正常运转，防止在货币资金收支活动中发生违纪行为，特定本制度。

现金管理

1、现金支出范围：

（1）支付职工出差人员和进修、实习人员必须携带的差旅费和会务费。

（2）200元以内的零星开支。

2、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。

3、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

4、预借差旅费，财务科按出差时间长短，路途远近，匡算出所需金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支。

5、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。

6、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责

任。

7、各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。

银行存款管理

1、严格遵守财经纪律，不得向任何单位和个人借用帐户。

2、异地发生经济往来，一律采用汇款方式。