汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售公司财务的管理制度
汽车销售公司财务的管理制度汽车销售公司财务的管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条：”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条：规定、二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
汽车销售行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范汽车销售企业的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有从事汽车销售业务的企业及其分支机构。
第三条企业应遵循国家有关财务法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务活动合法合规。
第二章财务组织与职责第四条企业应设立财务部门，负责企业财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动合法合规；（二）负责编制、执行和监督企业财务预算；（三）负责企业资金的管理和核算；（四）负责企业财务报表的编制、审核和报送；（五）负责企业税收筹划和财务分析。
第三章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第七条企业资金来源包括：（一）销售回款；（二）银行贷款；（三）股东投资；（四）其他合法收入。
第八条企业资金使用范围包括：（一）支付企业日常运营费用；（二）偿还银行贷款；（三）扩大再生产；（四）其他合法支出。
第九条企业应加强银行账户管理，确保银行账户资金安全。
第四章财务核算第十条企业应按照国家统一的会计制度进行财务核算。
第十一条财务核算内容主要包括：（一）资产、负债、所有者权益；（二）收入、费用；（三）成本、利润。
第十二条财务核算应遵循以下原则：（一）真实性；（二）完整性；（三）一致性；（四）可比性。
第五章财务报表与信息披露第十三条企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十四条企业应按照国家规定和公司内部要求，及时、准确、完整地披露财务信息。
第十五条企业财务报表应由财务部门负责人审核，总经理签字确认后报送有关部门。
第六章财务监督与考核第十六条企业应建立健全财务监督制度，确保财务活动合法合规。
第十七条企业应定期对财务工作进行内部审计，发现问题及时整改。
第十八条企业应建立健全财务考核制度，对财务部门及其工作人员进行考核。
第七章附则第十九条本制度由企业财务部门负责解释。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
XXXX汽车销售服务有限公司财务管理制度发布日期：20XX年10月20日目录目录 (2)第一章总则 (2)第二章现金管理制度 (3)第三章银行存款管理制度 (6)第四章财务审批制度 (6)第五章资金预算管理制度 (8)第六章员工借款管理制度 (9)第七章存货管理制度 (11)第八章费用报销制度 (16)第九章附则 (19)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条、本制度适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审批的借款单付款。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以及个人名义存入银行（总经理书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，金额超过一万元以上的原则上应于当日送存银行。
2、支付现金，应该从库存现金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
汽车销售公司财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度第一章总则第一条为规范汽车销售公司的财务管理工作，维护公司的财务安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条公司的财务管理应当以国家的财务管理法规和相关政策为依据，坚持依法合规的原则。
第三条公司应聘请有相关财务管理经验和能力的专业人员，负责公司的财务管理工作，并依据本制度执行。
第四条公司财务管理的工作范围包括但不限于：会计核算、预算管理、资金管理、内部控制、税务管理等。
第五条公司应通过完善的内部控制体系，确保财务管理工作的准确性、完整性、可靠性和安全性。
第六条公司应定期对财务管理制度进行评估和修改，并向公司全体员工进行宣传和培训，以确保财务管理工作的顺利进行和符合公司的需求。
第七条对于违反公司财务管理制度的行为，公司将根据不同情况予以批评教育、警告、罚款、调职、解聘等处理。
第二章会计核算第八条公司应按照相关财务会计准则，进行准确、及时的会计核算工作，确保公司财务数据的真实性和准确性。
第九条公司会计核算工作包括但不限于：业务记录、账务处理、账务核对、凭证管理、报表编制、财务分析等。
第十条公司应定期进行会计账款的对账工作，确保账务一致无误。
第十一条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计凭证完整、准确，并按相关要求保留一定年限。
第十二条公司应按照国家的财务报告制度，定期编制财务报表，并向相关部门进行备案和上报。
第十三条公司应建立健全的财务分析报告制度，及时分析经营状况、成本变动、盈利能力等财务指标，为管理决策提供支持。
第三章预算管理第十四条公司应制定年度预算，分解至各部门和个人，并定期进行预算执行和控制工作。
第十五条部门和个人必须按照预算进行经济活动，并及时报告预算执行情况，如有超支或低于预算，需及时采取措施进行调整。
第十六条公司应建立健全的财务预测和预警机制，及时发现和预防财务风险。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全的资金管理制度，统一管理和使用公司的资金。
第十八条公司应定期进行资金计划和预测，确保资金供需的平衡和合理利用。
汽车销售服务公司财务管理制度大全
汽车销售服务公司财务管理制度大全一、总则1.1目的和范围本制度的目的是规范汽车销售服务公司的财务管理，确保资金安全和合规运作，提高财务管理效益。
本制度适用于汽车销售服务公司财务管理的所有环节。
1.2财务管理原则（1）合规合法：财务活动应符合国家法律法规的要求，遵循会计准则和规范。
（2）审慎：财务活动应具有风险防控意识，确保资金安全和合规运作。
（3）规范：财务活动应按照制度规定的程序和要求进行，确保规范化运作。
（4）透明：财务信息应及时、准确地公开，确保信息的真实性和可信度。
二、财务预算管理2.1年度预算编制（1）每年初对上一年度的营收、成本和利润等进行分析，制定合理的年度预算。
（2）预算编制应包括收入预算、成本预算和利润预算等。
（3）预算编制应参考历史数据、市场需求和管理目标等，经过层层审核、调整和批准。
2.2预算执行（1）对预算进行严格的执行，遵循预算支出的事项、金额和时间限定。
（2）每月对预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算和控制成本。
2.3预算调整（1）根据实际情况对预算进行灵活调整，确保预算的科学性和准确性。
（2）预算调整应经过合规程序，得到审批和备案。
三、资金管理3.1资金筹措（1）合规合法地筹措资金，禁止以非法手段获取资金。
（2）建立完善的资金筹措机制，确保资金的稳定供应。
3.2资金运用（1）根据财务预算和经营规划，合理安排和利用资金。
（2）严禁擅自挪用资金或私下投资、担保等。
3.3资金监督（1）建立健全的资金监督机制，加强对资金使用情况的监督和检查。
（2）建立资金流向和使用记录，确保资金的安全和合规运作。
四、财务会计管理4.1财务核算（1）按照会计准则和规范进行财务核算，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）建立健全的账户体系和账簿管理，完善财务档案和凭证管理。
4.2财务报告（1）按规定的时间和格式编制财务报表，及时上报上级部门和相关方。
（2）保证财务报告的真实性和完整性，明确负责人和审批程序。
汽车销售店的财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车销售店的财务管理，确保财务工作规范化、制度化，提高财务管理水平，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于汽车销售店所有财务工作人员及相关部门。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度。
2. 实事求是原则：客观公正，真实反映财务状况。
3. 严谨细致原则：严谨操作，细致入微，确保财务数据准确。
4. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。
第二章财务组织架构第四条汽车销售店设立财务部，负责全店财务管理工作。
第五条财务部下设会计、出纳、成本、审计等岗位，各岗位职责明确，相互配合。
第三章财务核算制度第六条严格按照国家会计制度进行财务核算，确保会计信息的真实、完整、准确。
第七条建立健全会计凭证制度，所有会计凭证必须经过审核、批准后方可入账。
第八条建立健全账簿制度，各账簿应按照国家规定设置，做到账证相符、账账相符。
第九条建立健全成本核算制度，准确计算产品成本，为经营决策提供依据。
第四章资金管理制度第十条建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效使用。
第十一条严格现金管理，现金收支必须按照规定程序办理。
第十二条严格控制银行账户，确保资金使用合规。
第十三条建立健全资金审批制度，对大额资金支出进行严格审批。
第五章费用报销制度第十四条建立健全费用报销制度，确保费用报销真实、合规。
第十五条费用报销必须提供合法票据，经审批后方可报销。
第十六条费用报销应按照预算执行，超预算费用需经上级审批。
第十七条费用报销应按月进行汇总、分析，为预算编制提供依据。
第六章内部审计制度第十八条建立健全内部审计制度，定期对财务工作进行审计。
第十九条内部审计应客观公正，对审计中发现的问题及时整改。
第二十条内部审计结果应及时向公司领导汇报，并对审计中发现的问题提出整改意见。
第七章附则第二十一条本制度由汽车销售店财务部负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行。
第二十三条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度汽车销售服务公司全套财务管理制度1. 引言本文档为汽车销售服务公司全套财务管理制度，旨在规范公司财务管理流程，确保财务活动的合规性、透明度和高效性。
本制度将涵盖以下方面：财务组织架构与职责、财务制度与流程、财务审批控制与风险管理、财务报告与分析、财务内部控制、财务档案管理。
2. 财务组织架构与职责2.1 财务组织架构- 公司财务部门将设立财务总监，直接向公司高层报告。
- 财务部门下设会计组、出纳组和审计组。
2.2 财务职责- 财务总监负责全面领导和管理财务部门，并对公司财务状况负责。
- 会计组负责公司日常的记账、核算、报表编制、税务申报等工作。
- 出纳组负责现金的收付、银行存取款等工作。
- 审计组负责对公司各项财务活动进行内部审计和风险控制。
3. 财务制度与流程3.1 财务制度- 全面推行凭证会计制度，每笔财务活动都必须有凭证支持。
- 严格执行财务会计核算、报表编制、费用报销等制度。
3.2 财务流程- 收款流程：确认订单 - 收取款项 - 开具发票 - 登记到款。
- 付款流程：收到申请单 - 预算审核 - 审批 - 出纳付款 - 登记付款。
4. 财务审批控制与风险管理4.1 财务审批流程- 全面实施预算控制制度，各项支出均需经预算审批。
- 采购、报销等费用需要经过相应审批流程。
4.2 财务风险管理- 定期进行财务风险评估，制定相应风险应对措施。
- 建立完善的内部控制制度，降低财务操作风险。
5. 财务报告与分析5.1 财务报告- 按照法定要求，按季度、年度编制财务报表。
- 定期向公司高层汇报公司的财务状况和经营情况。
5.2 财务分析- 对财务报表进行分析，包括财务比率分析、资本运作分析等。
- 为公司管理层提供正确的财务信息，支持决策。
6. 财务内部控制6.1 内部控制目标- 资产保护：确保公司资产的安全与合理利用。
- 业务有效性：保证公司业务活动的规范与高效。
- 财务信息可靠性：确保财务信息的真实性与准确性。
汽车服务公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，防范财务风险，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及所属各部门、分支机构、服务维修站等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性和安全性的原则。
第二章财务管理组织架构第四条本公司设立财务部，负责本公司的财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，具体负责财务管理的各项工作。
第三章资金管理第六条本公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第七条本公司资金收入、支出、划拨、结算等，均需按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
第八条资金收入管理：1. 各部门应按照规定及时将收入归集至公司账户；2. 收入凭证需真实、完整，不得伪造、变造、虚报；3. 收入款项应定期与银行对账，确保账实相符。
第九条资金支出管理：1. 各部门需按照规定编制资金支出预算，经审批后执行；2. 支出凭证需真实、完整，不得伪造、变造、虚报；3. 支出款项应定期与银行对账，确保账实相符。
第四章会计核算第十条本公司会计核算采用权责发生制原则，按照会计制度进行核算。
第十一条本公司会计凭证、账簿、报表等会计资料应真实、完整、规范。
第十二条会计凭证应按照规定进行编制、审核、审批，确保会计凭证的真实性、合法性。
第十三条会计账簿应按照规定进行登记、核对、调整，确保账簿的真实性、准确性。
第十四条会计报表应按照规定编制、审核、审批，确保报表的真实性、完整性。
第五章财务报告第十五条本公司财务报告应真实、准确、完整，及时向股东、债权人、税务机关等提供。
第十六条财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十七条财务报告需经审计机构审计，确保报告的真实性、合法性。
第六章财务监督第十八条本公司财务监督实行内部审计和外部审计相结合的制度。
第十九条内部审计由财务部负责，对外部审计，由公司董事会聘请具有资质的审计机构进行。
第二十条财务监督部门应定期对财务管理工作进行检查、评估，发现问题及时整改。
汽车服务财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司汽车服务财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务数据的真实、准确、完整，促进公司持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有汽车服务业务及相关财务活动。
第三条汽车服务财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 坚持真实性、准确性、完整性和及时性；3. 强化内部控制，防范财务风险；4. 提高财务工作效率，降低管理成本。
第二章财务核算第四条财务核算应按照国家财务会计制度进行，确保财务报表的真实、准确、完整。
第五条汽车服务业务收入、成本、费用、利润等财务指标应按照业务类别、时间、地区等进行分类核算。
第六条财务核算应设立专门的会计科目，确保会计科目的设置合理、规范。
第七条财务核算过程中，应严格执行财务审批制度，确保财务数据的一致性和准确性。
第三章财务报告第八条财务报告应按照国家规定格式和要求编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第九条财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第十条财务报告应在规定的时间内完成，并提交给公司管理层和股东。
第四章内部控制第十一条建立健全财务内部控制制度，确保财务活动的合规性和有效性。
第十二条财务审批制度应明确审批权限、审批流程和审批时限。
第十三条建立财务风险预警机制，对潜在风险进行识别、评估和控制。
第十四条加强财务人员的职业道德教育，提高财务人员的业务素质。
第五章财务监督第十五条建立财务监督机制，对财务活动进行监督和检查。
第十六条财务监督应定期进行，对发现的问题及时整改。
第十七条财务监督应涉及财务核算、财务报告、内部控制等方面。
第十八条财务监督应独立于财务部门，确保监督的客观性和公正性。
第六章财务预算与考核第十九条公司应根据年度经营目标和财务状况，编制财务预算。
第二十条财务预算应明确各项财务指标，包括收入、成本、费用、利润等。
第二十一条财务预算应定期进行审核和调整，确保预算的合理性和可行性。
汽车销售公司管理财务制度
汽车销售公司管理财务制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，促进公司健康运作，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条公司财务制度是公司财务管理的基本准则，所有公司员工必须遵守。
第三条公司财务管理依法合规、规范有序，坚持风险防范、效益最大化的原则。
第四条公司财务制度适用于公司内部所有财务管理活动。
第五条公司财务制度遵循公开、公正、合理、诚信的原则，不得有违背法律法规、损害公司利益、损害他人利益的行为。
第六条公司财务制度内容包括会计核算制度、财务监督管理制度、资金管理制度、财务报告制度等。
第七条公司财务管理遵循成本控制、风险管理、内部控制等原则，保障公司财务稳健运行。
第八条公司财务制度的修订、变更必须经公司领导层审批，并经公司全体员工知晓。
第二章会计核算制度第一条公司遵循会计准则、会计政策和相关法规，建立稳健的会计核算制度。
第二条公司会计核算制度明确了会计主体、会计核算方法、会计档案管理等内容。
第三条公司会计核算实行月结、季度审定、年度结账等制度。
第四条公司对会计核算内容的真实性、完整性和准确性进行审核，不得随意更改相关数据。
第五条公司会计核算制度强调合理、合法的税务筹划，保证公司的税务合规。
第六条公司会计核算制度规定了与外部单位的资金往来核对程序，确保资金流向清晰、透明。
第七条公司会计核算制度强调内部控制，保障公司资产安全，减少经营风险。
第三章财务监督管理制度第一条公司建立健全财务监督管理制度，明确财务监督管理岗位职责。
第二条公司财务监督管理制度保证监督监查、审计核查等工作得以顺利开展。
第三条公司财务监督管理制度规定了内部审计、外部审计等工作要求和程序。
第四条公司财务监督管理制度强调财务风险评估，及时发现和解决公司面临的财务风险。
第五条公司财务监督管理制度规定了公司内部人员与外部机构的合作与监督规范。
第四章资金管理制度第一条公司建立严格的资金管理制度，健全的资金监督管理机制。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度1. 引言2. 财务组织架构2.1 财务部门职责•确保公司财务活动符合国家法律法规和会计准则的要求；•编制公司财务预算和年度财务报表，并及时向公司管理层提供财务分析报告；•监督和管理公司的资金流动，确保资金的安全和合理利用；•组织开展财务培训，提升公司员工的财务意识和素质。
2.2 财务部门人员职责•财务经理：负责公司财务计划、预算和财务报告的编制，以及资金管理和投资决策；•会计：负责公司的日常记账、账务核对和财务报表的编制；•税务会计：负责公司税务申报、税务筹划和税务合规事务处理；•成本会计：负责公司成本管理、成本控制和成本分析。
3. 财务会计制度3.1 会计核算制度3.2 财务报告制度4. 资金管理制度4.1 资金筹措•根据公司发展计划和财务需求，制定资金筹措方案；•包括银行贷款、股权融资、债券发行等多种融资方式；•充分评估融资成本和风险，并选择最优方案。
4.2 资金使用•根据资金需求和公司经营计划，编制资金使用计划；•合理安排资金使用优先级，确保高效利用资金；•建立资金审批制度，严格控制资金使用。
4.3 资金监督•建立资金监督机制，对资金流程进行监控和审计；•定期进行资金核对和对账，确保资金的安全性和准确性；•及时发现和解决资金管理中的问题和风险。
5. 成本管理制度5.1 成本控制•确定成本控制的目标和指标，制定成本控制方案；•建立成本核算体系，对不同成本进行明细核算；•监控成本的变动和波动，及时采取措施进行调整。
5.2 成本分析•对各项成本进行分析，并进行成本差异分析；•根据成本分析结果，定期进行成本效益评价；•提出成本控制措施和改进方案，实现成本优化。
6. 税务管理制度6.1 税务合规•遵守国家税法和税务规定，合法申报纳税；•及时了解税务政策和法规的变化，并进行相应调整；•建立健全的税务档案和报税文件，确保税务合规。
6.2 税务筹划•根据国家税务政策和税率变化，进行税务筹划；•合理安排企业税务结构，降低税收负担；•建立合规的税务风险管理机制。
汽车销售公司财务管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司资金安全、高效运作，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务行为合法合规。
2. 内部控制原则：建立健全财务内部控制制度，防范财务风险。
3. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。
4. 透明公开原则：财务信息真实、准确、完整，公开透明。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责公司财务报表的编制、审核和报送工作。
2. 负责公司资金管理，确保资金安全、高效运作。
3. 负责公司成本核算、预算管理、税务筹划等工作。
4. 负责公司财务制度、流程的制定、实施和监督。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 现金管理：严格执行现金管理制度，建立健全现金收付制度，严禁私设小金库。
2. 银行存款管理：加强银行账户管理，确保银行账户安全，合理使用银行账户。
3. 应收账款管理：加强应收账款管理，及时催收账款，降低坏账风险。
4. 付款管理：严格执行付款审批制度，确保付款安全、合规。
第四章成本管理第七条公司成本管理应遵循以下规定：1. 成本核算：建立健全成本核算制度，确保成本核算真实、准确。
2. 预算管理：编制年度预算，分解月度预算，严格执行预算。
3. 成本控制：加强成本控制，降低成本费用，提高经济效益。
第五章财务报表与税务第八条公司财务报表应遵循以下规定：1. 财务报表编制：按照国家统一的会计制度编制财务报表。
2. 财务报表审核：财务报表编制完成后，由财务部负责人审核。
3. 财务报表报送：按照规定报送相关部门。
第九条公司税务管理应遵循以下规定：1. 税务筹划：合理进行税务筹划，降低税负。
汽车服务业财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车服务业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有涉及汽车服务业务的财务活动，包括但不限于维修、保养、销售、租赁等。
第三条本制度的制定遵循国家有关财务会计法律法规，结合公司实际情况，确保财务管理的科学性、规范性和有效性。
第二章财务组织与职责第四条公司设立财务部，负责汽车服务业的财务管理工作。
财务部负责人直接对总经理负责。
第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制财务计划，组织实施财务预算；2. 负责会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整；3. 负责资金管理，确保资金的安全、合规使用；4. 负责成本控制，降低成本，提高经济效益；5. 负责财务报告编制和财务分析，为公司经营决策提供依据；6. 负责税务筹划，合理避税，降低税负；7. 负责财务档案管理，确保财务档案的完整和安全。
第三章财务核算第六条公司采用权责发生制原则进行财务核算，按照会计准则的要求进行账务处理。
第七条所有财务凭证必须合法、真实、完整，并附有相关原始凭证。
第八条财务凭证的填制应当符合以下要求：1. 内容真实，不得伪造、变造；2. 金额准确，不得虚报、少报；3. 日期明确，不得随意填写；4. 签字齐全，不得漏签、代签。
第四章资金管理第九条公司资金管理遵循“统一管理、分级负责、收支两条线”的原则。
第十条资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁私设账户。
第十一条资金使用必须按照预算执行，未经批准，不得随意变更资金用途。
第十二条大额资金支出必须经过财务部审核，总经理批准。
第五章成本控制第十三条公司实行成本核算制度，明确成本核算范围和方法。
第十四条各部门应当加强成本管理，严格控制成本支出。
第十五条成本核算结果作为考核各部门绩效的重要依据。
第六章财务报告与分析第十六条财务部每月编制月度财务报表，每季度编制季度财务报表，每年编制年度财务报表。
第十七条财务报告应当真实、准确、完整，不得隐瞒或者虚构。
汽车销售服务公司全套财务管理制度
汽车销售服务公司全套财务管理制度本公司全套财务管理制度第一章总则第一条目的为规范本公司的财务管理，提高公司的财务管理水平，保证公司内部财务管理的合法性、规范性、科学性，进一步提高公司效益，制定本制度。
（以下简称本制度）第二条适用范围本制度适用于全公司的财务管理工作。
第三条基本要求本公司的财务管理应遵循以下原则：1、符合国家、地方和行业的法律、法规及财政部门及税务部门的有关规定；2、确保会计和财务资料及凭证真实、完整、准确；3、保证资金的安全和管理的有效性；4、制度执行的公正、公开、透明和连续性。
第四条职责分工1、公司总经理对本公司的财务管理工作负总责，制定本制度并监督执行；2、公司财务部门负责日常财务工作，按照本制度及各种会计原则和规定，认真、准确地办理公司的记账、报账、核算、审计、税务等财务工作。
第五条财务管理体制本公司的财务管理体制包括财务领导核心、财务组织、财务制度和职责分工等。
第六条财务管理职责1、财务领导核心：公司总经理2、财务组织：公司财务部门3、财务制度：本制度及其他有关规章制度第七条财务管理制度的编制与修订本公司的财务管理制度需要修订的，应由公司财务部门起草修订方案，报请公司总经理审批。
经批准后，财务部门应及时下发实施，并向全公司员工宣传、培训和操作。
第二章财务管理工作第八条财务会计制度本公司的财务会计制度，按照国家的有关规定和会计学原理，确保财务资料的真实、准确和完整。
具体要求：1、遵循财务会计原则、实行科目帐式，实现财务核算的科学性和规范性；2、建立科学的会计和财务应用程序，规范财务会计的软件；3、根据需求建立相应的会计科目表和分类账，以及账簿、账目记录和核算程序；4、定期进行财务报表的编制，并经认真、细致地审核和核实。
第九条资金管理为了保证公司日常业务的正常运转，财务部门应建立科学的资金管理制度，确保合理、规范的资金使用和资金安全。
1、建立并保持稳定的银行账户，以确保公司资金安全；2、对处于不同阶段的款项进行期限和经费的规划，按照有关规定对款项进行保管，并确保凭证、单据和记录的真实、准确和完整性；3、规定财务核算制度，进行记录和备份，建立健全的内部审核和控制程序；4、按照可以计划之表现策划公司资金流动的好坏。
汽车销售服务公司财务制度
汽车销售服务公司财务制度一、会计制度1.1 会计政策汽车销售服务公司应按照国家法律法规和会计准则的规定，制定公司的会计政策。
公司应当公布其会计政策，并按照会计政策进行会计核算和报告。
1.2 会计核算汽车销售服务公司应按照会计准则的要求，对公司的日常财务收支进行核算。
公司应当做好财务凭证的管理，确保凭证真实、完整、准确。
1.3 会计报告汽车销售服务公司应按照会计法规定的时间，编制和报送财务报告。
公司应当确保报表准确、及时，符合国家会计规定的要求。
1.4 稽核审计汽车销售服务公司应定期进行内部审计，确保公司的财务活动合规。
外部审计也应定期开展，确保公司财务报表的真实性和完整性。
二、财务预算制度2.1 年度预算汽车销售服务公司应每年制定年度预算，包括收入、成本、费用、利润等方面的预算。
预算编制应充分考虑市场环境和公司实际情况，制定合理、可行的预算计划。
2.2 预算执行公司应设立专门的预算管理部门，负责监督和执行年度预算。
公司应及时调整和控制成本和费用，确保营业利润的实现。
2.3 预算评估公司应定期对预算执行情况进行评估，发现问题及时进行调整和改进。
对于超支或者不达标的项目，应分析原因并制定对策，以提高预算执行的效率。
三、资金管理制度3.1 资金筹措汽车销售服务公司应注重资金的筹措和运用。
公司应制定资金筹措计划，确保公司有足够的流动资金，以应对公司经营需要。
3.2 资金运用公司应合理运用资金，投资于经济效益好的项目，提高资金的利用效率。
对于闲置资金，应进行合理投资，获得稳定的收益。
3.3 风险控制公司应加强资金风险管理，建立风险防范机制，确保公司的资金不受到损失。
公司应定期进行资金风险评估，制定风险对策，防范各类风险。
四、财务管理制度4.1 费用管理汽车销售服务公司应设立专门的费用管理部门，负责控制和管理公司各项费用。
公司应建立费用管理制度，主动控制费用支出，提高经营效益。
4.2 利润分配公司应按照相关法规和章程的规定，制定利润分配政策。
车辆销售公司财务管理制度
一、总则为规范车辆销售公司的财务管理工作，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 实行收支两条线管理，确保资金安全；3. 严格控制成本，提高资金使用效率；4. 加强财务监督，确保财务信息的真实、准确、完整。
三、财务管理组织1. 财务部门负责公司财务管理工作，对总经理负责；2. 各部门负责人对本部门财务管理工作负责；3. 建立健全财务管理制度，明确各部门、各岗位的职责。
四、财务管理内容1. 现金管理（1）库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全；（2）出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符；（3）货款现金必须送存银行，不准坐支。
2. 银行存款管理（1）销售分公司资金实行收支两条线的原则。
各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案；（2）新开账户。
销售分公司不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意；（3）回款。
对于销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。
3. 费用管理（1）销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户；（2）各销售分公司应严格执行费用预算，合理控制费用支出。
4. 财务报表编制与审核（1）会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制库存现金盘点表；（2）审核出纳编制的银行余额调整表，对未达事项进行落实；（3）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时上报总经理。
五、财务监督与考核1. 建立财务监督机制，对财务管理工作进行监督检查；2. 对各部门、各岗位的财务工作进行考核，考核结果与绩效挂钩。
汽车销售公司财务管理制度完整版
汽车销售公司财务管理制度完整版汽车销售公司财务管理制度完整版一、引言本旨在规范汽车销售公司的财务管理制度，以确保资金的安全和合规运营。
财务管理制度是公司财务管理的基本法规，对公司的财务管理工作起到指导和规范作用。
二、财务组织与职责1. 财务部门组织结构与职责：1.1 财务部门组织结构：- 财务部门包括财务总监、会计部门和审计部门。
1.2 财务总监职责：- 负责制定公司财务管理方针和策略；- 负责制定并监督执行公司的财务计划和预算；- 负责与相关部门沟通协调，提供财务支持和建议；- 负责制定公司的财务制度和流程；- 负责监督财务制度和规范的执行情况。
1.3 会计部门职责：- 负责公司的日常会计工作，包括凭证的登记、核算和归档；- 负责编制和报送各类财务报表；- 负责监督公司会计政策的执行情况；- 负责协助审计部门进行内部审计工作。
1.4 审计部门职责：- 负责对公司内部财务活动进行检查和审计；- 负责编制和实施内部审计计划；- 负责发现财务管理中存在的问题并提供改进建议。
三、财务预算管理1. 财务预算的编制：1.1 编制财务预算的原则和方法：- 按照公司经营计划和市场环境进行编制；- 重点关注销售收入、成本控制、利润分配等关键指标；- 采用现金流量表、利润表等财务报表进行编制。
1.2 财务预算编制的程序：- 收集和分析各部门的相关数据和信息；- 制定财务目标和指标；- 编制各项财务预算；- 审核和调整财务预算；- 上报和监督财务预算的执行。
四、资金管理1. 资金筹措与运用：1.1 资金筹措的方法与渠道：- 包括资本投入、贷款、股权融资等多种方式； - 定期评估和优化资金筹措渠道。
1.2 资金运用的原则和方式：- 注重风险控制和收益增长；- 合理配置投资组合，降低投资风险。
五、财务风险管理1. 金融风险管理：1.1 货币风险管理：- 制定并执行外汇风险管理政策；1.2 利率风险管理：- 制定并执行利率风险管理政策； - 定期进行利率风险评估。
汽车服务业财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车服务业的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据国家有关法律法规，结合本行业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于汽车服务业所有分支机构、子公司及关联企业。
第三条汽车服务业财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 实事求是：真实反映企业财务状况，客观公正地处理财务事项；3. 安全稳健：加强资金管理，防范财务风险，确保资金安全；4. 严谨细致：严谨处理财务工作，提高工作效率，降低成本。
第二章财务管理组织架构第四条汽车服务业设立财务部，负责全行业财务管理工作的组织、协调和监督。
第五条财务部下设以下职能科室：1. 财务管理科：负责制定财务管理制度，组织实施财务预算、财务核算、财务分析等工作；2. 资金管理科：负责资金筹措、使用、监督和风险控制；3. 税务管理科：负责税务筹划、申报、缴纳和税务风险管理；4. 内部审计科：负责内部审计、内部控制和合规检查。
第三章财务管理内容第六条财务预算管理1. 制定年度财务预算，明确预算目标、预算编制原则和预算执行要求；2. 财务预算执行过程中，根据实际情况调整预算；3. 定期对预算执行情况进行分析，总结经验，改进工作。
第七条财务核算管理1. 严格执行会计准则，规范会计核算；2. 建立健全会计凭证、账簿、报表等财务档案；3. 定期进行财务报表编制和财务分析。
第八条资金管理1. 严格执行资金使用审批制度，确保资金安全；2. 加强资金筹措和投放管理，提高资金使用效率；3. 定期进行资金风险监测，防范财务风险。
第九条税务管理1. 依法进行税务筹划，降低税负；2. 规范税务申报、缴纳，确保税务合规；3. 加强税务风险管理，防范税务风险。
第十条内部审计与控制1. 定期进行内部审计，确保财务管理的合规性和有效性；2. 建立健全内部控制制度，防范财务风险；3. 加强合规检查，确保企业各项业务合规经营。
汽车销售服务公司全套财务管理制度概览
汽车销售服务公司全套财务管理制度概览1. 财务管理制度的目的汽车销售服务公司的财务管理制度是为了规范公司财务工作，保障财务安全，提高财务效益，确保公司财务工作的顺利开展而制订的。
该制度的主要目的如下：●确保公司财务工作的规范化、透明化和高效化。
●保障公司的资金安全，防止财务风险。
●提高公司的财务管理水平，促进公司业务的健康发展。
●制定财务责任制，建立公司财务内部控制制度，加强财务监督和管理。
2. 财务管理的组织机构和职责公司财务管理的组织机构包括财务部、会计室和财务审计组。
各部门职责如下：●财务部负责公司财务管理的总体规划、统筹和组织。
●会计室负责公司的日常账务处理和形成各类财务报表。
●财务审计组负责对公司的财务管理进行审计，并提出改进建议。
3. 财务管理的制度框架公司的财务管理制度包括会计制度、预算制度、资金管理制度、审计制度、税务制度和内部控制制度等。
其中，会计制度是公司财务管理的基础，其主要内容包括：●会计账簿的建立和管理。
●会计核算制度的建立和实施。
●财务报表的编制和公告。
●财务记录的保存和档案管理。
4. 财务管理的主要制度会计制度公司的会计制度是财务管理的基础，其主要内容包括会计账簿的建立和管理、会计核算制度的建立和实施、财务报表的编制和公告、财务记录的保存和档案管理等。
预算制度公司的预算制度主要包括财务预算、经营预算和投资预算。
其中，财务预算主要是为了保证公司财务收支平衡和资金安全；经营预算主要是为了指导公司的经营活动，实现公司的业务目标；投资预算主要是为了规划公司的投资方向和分配资金，提高资金利用效率。
资金管理制度公司的资金管理制度主要包括资金计划、资金收付和资金监管三个方面。
其中，资金计划主要是为了合理安排公司的资金运营，满足公司业务发展的资金需求；资金收付主要是规范公司的资金收支行为，保障资金安全；资金监管主要是强化公司资金的监管和管理，防范公司的财务风险。
审计制度公司的审计制度主要是为了加强对公司财务活动的监督和管理，保障公司财务安全。
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陕西XXXX有限公司财务管理制度发布日期：2017年5月20日目录目录 (1)第一章总则 (2)第二章现金管理制度 (3)第三章银行存款管理制度 (5)第四章财务审批制度 (6)第五章资金预算管理制度 (6)第六章员工借款管理制度 (7)第七章存货管理制度 (9)第八章费用报销制度 (13)第九章附则 (15)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条、本制度适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭总经理审批的借款单付款。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以及个人名义存入银行（总经理书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，金额超过一万元以上的原则上应于当日送存银行。
2、支付现金，应该从库存现金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得将收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
4、支付现金在1-5万元的，经办人必须提前一个工作日通知财务部门；5-10万元的，经办人必须提前3个工作日通知财务部门；10万元以上的，必须提前5个工作日通知财务部门；事先未通知的，财务部门有权拒绝办理付款业务（公司紧急、重大的非日常事项例外）。
第七条、现金报销时间规定：购买物品借用现金应在购货后2个工作日内报销，出差人员所借现金必须在出差返回后5个工作日内报销。
如不按时还清借款又不向财务部书面说明原因的，财务部有权从借款人的工资中直接扣除。
第八条、库存现金的保管：1、库存现金限额原则上以满足公司2天日常零星开支为标准，超过限额要当日送存银行。
2、会计人员应于每月末定期清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向总经理汇报，采取措施。
3、出纳办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
4、出纳人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向财务负责人汇报，查明原因后按照总经理审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
5、财务负责人每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点﹙每月不定期对库存现金进行盘点，每月不得少于壹次﹚。
重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。
6、现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由出纳专人保管。
第九条、处罚：对违反本制度照成公司损失的，视其情节严重，给予处罚。
第三章银行存款管理制度第十条、公司发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。
第十一条、银行预留印鉴分别由出纳和财务负责人分别保管。
为保证资金安全，银行业务由出纳专人办理。
第十二条、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。
第四章财务审批制度公司一切支出由经办人申请，部门负责人及财务负责人审核签字，由总经理签字确认后由出纳支付。
1、员工借款按照第六章规定办理。
第五章资金预算管理制度第十三条、公司资金预算是公司财务预算的重要组成部分。
为有效地反映资金余缺及筹措使用情况，公司及其下属单位均要编制资金预算。
第十四条、资金预算主要包括：1、应收账款回收预算：应收账款应严格控制在销售收入的10%-20%以内，并做到当月款项次月内回收，防止长期拖欠。
2、其他应收款回收预算：财务部门每月末分析其他应收款项形成的原因，逐项清理，发现问题及时上报总经理。
3、上缴税费预算：财务部门根据当月销售收入和商品采购取得发票情况据实计算下月上缴的税费，如有前期暂缓上缴税费也应一并汇总计入该项预算。
第十五条、各相关部门要会同财务部编制资金预算，年度资金预算要求在当年1月10日以前完成，月资金预算要求次月3号前完成，资金预算编制完成后由财务负责人汇审，并在每月5号前书面上报总经理批准执行。
第六章员工借款管理制度第十六条、为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好的服务于公司经营活动，对员工借款作如下规定。
第十七条、员工借款范围及审批：1、公司员工因公出差、零星采购、及处理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。
2、公司员工借支现金需要填写“借款单”，经部门负责人批准，财务负责人审核后，报总经理签批。
现金借支5000元以上，需要提前1个工作日通知财务部。
3、临时工、试用期员工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。
4、未在公司担任具体职务的股东，不得以股东名义在公司借支现金。
在公司担任具体职务的股东借款限额按照总经理级别执行；超过限额的借款，按照公司同期银行贷款利率上浮2个百分点加收利息；且借款期限不得超过一个会计年度。
5、现金借款人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付凭证上签字，除经总经理同意外不得委托他人代理借款事项。
6、财务部工作人员不得接受他人委托以委托人名义向公司借款。
第十八条、员工借款额度：1、员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。
2、对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部门有权拒绝再次向其借款。
3、员工借款额度表：第十九条、禁止白条抵现，对于符合规定的员工借款，财务部要及时进行账务处理。
第二十条、员工报销的款项应首先用于偿还借款。
有工作任务需要支出现金时，需再次履行借款审批手续，财务部门不得直接支付现金。
第二十一条、财务部要严格控制员工借款，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支。
第二十二条、员工借款原则上次月发放工资时扣回。
特殊情况的，需由借款人提出还款申请经总经理审批签字后交由财务计划扣款。
第二十三条、出现无法收回借款情形时，由部门负责人﹙或担保人﹚承担还款义务。
由财务部工作造成无法收回借款的，由财务经办人和财务负责人共同承担还款义务，总经理承担领导责任。
第七章存货管理制度第二十四条、本制度所述存货包括但不限于商品车、装饰材料、维修备件、维修工具、购进尚未使用的办公用品设备等。
第二十五条、公司所有存货的进出均须办理出、入库手续，并实行严格的审批制度。
商品车出入库手续必须由销售经理审批。
第二十六条、库存商品车由销售部人员登记管理。
维修站库房保管为除商品车之外其他存货的库房管理人。
第二十七条、存货采购与入库：1、商品车采购由公司统一安排，商品车到货后由销售部管理人办理入库手续。
2、存货入库（包括商品车调拨入库）时，须填写财务部门指定格式的《入库单》，一式三联。
由销售部、综合部、财务部各执一联。
3、零星办公用品的采购，采取购入后凭合法购买凭证经审批制度规定的审批流程后予以报销。
第二十八条、存货日常保管：1、库房钥匙和商品车钥匙由综合部管理人专人保管。
2、未经库房管理人同意，除总经理外任何人不得私自进入库房。
3、非商品车存货保管与保养：﹙1﹚根据库存物料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。
﹙2﹚合理摆放：对不同的品种、规格、质量的物料都应分开，按照电脑系统的统一编号（按照“货架号.区域号.第几层+三位顺序号”的方式编码）存放，以便发货。
﹙3﹚物料摆放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，所有材料要采用“编码+名称”的方式标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。
﹙4﹚对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。
4、商品车存货的保管由综合部另行规定。
第二十九条、销售与出库：1、商品车的销售出库：﹙1﹚由销售部提交订车单开具注明有车架号码及装饰项目的《工业品买卖合同》（一式四联）后，交由装饰部门进行领料出库和车载装饰。
﹙2﹚装饰部门完成所需装饰项目在《销售出库单》（一式三联）上签字并交由销售部验收签字后，将财务联取出留存并于月末交由财务计算装饰工资。
2、维修站销售出库：﹙1﹚由维修站前台接待开具注明有客户信息、服务项目及结算方式的《维修服务结算单》（一式三联）。
不同的维修组和不同的结算方式应分别开单，结算方式包括：﹙2﹚库房保管根据《维修服务结算单》（一式三联）上载明物料明细进行发货，发货后领货人和保管在《维修服务结算单》（一式三联）上签字，签字后的存根联由保管留存，客户联和财务联连同《维修委托书》绿联交由维修站出纳准备收款。
﹙3﹚维修站出纳收款后，在《维修服务结算单》（一式两联）上签字盖章，将客户联交由交款客户，财务联连同《维修委托书》绿联交财务进行核算。
﹙4﹚对于非现金收款方式结算的客户，出纳将《维修服务结算单》（一式两联）连同《维修委托书》绿联交财务进行核算。
3、内部领料出库：﹙1﹚公司内部耗用物料经部门经理审核同意后可由使用人到库房办理内部领料出库。
﹙2﹚库房保管根据部门经理审核同意后的用料计划开具《出库单》（一式三联），由领料人和保管签字后予以发货。
﹙3﹚签字后的《出库单》（一式三联），存根联由保管留存，红联交领料人所在部门留存，财务联月底汇总后由保管上交财务核算。
﹙4﹚内部领料按照进货价格计算，计入领料部门成本进行绩效考核。
第三十条、存货清查与盘点：1、财务部门应会同库房管理人于每月末应对各库房存货进行实地清查盘点。
2、实地盘点结束后，由盘点人员在盘点表上签字，对于账实不符的情况，应查明原因，并编写盘点报告向总经理汇报。
3、发生的存货盘亏由库房管理人按照进价赔偿。
第三十一条、维修备件的计划与控制：1、由维修站会同财务部门制定《常备件最低库存预警表》。
2、库房保管根据《常备件最低库存预警表》载明内容和库存实际情况定期填制《常备件采购申请表》经维修站经理审批签字后按照公司规定流程进行采购。
3、非《常备件最低库存预警表》中注明备件物料等采购，由领用维修班组填制采购申请经维修站经理审批签字后按照公司规定流程进行采购。