内审控制程序

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公司内部审核管理控制程序

1目的

为了监督、验证质量管理体系运行的符合性和有效性，确保体系得到有效实施、保持和改进，特制定本程序。

2适用范围

本程序适用于公司内部质量管理体系审核工作。

3职责

3.1 总经理负责批准年度内审计划和审核实施计划。

3.2 管理者代表负责分公司内部质量管理体系审核工作，解决体系运行中的重大问题。指派审核组长，审核组长组建审核组。

3.3 审核组长负责编写质量管理体系内部审核计划，按计划组织公司内部体系审核。

3.4 审核组长负责审核的具体组织工作，并对审核质量和提出审核报告的准确性负责。

3.5 审核员负责完成指定的审核工作，并负责对纠正措施的跟踪验证。

3.6 各部门负责分管要素的实施，•采取单要素审核方式检查、落实分管要素的运行情况，对分管要素在本专业系统的运行有效性负直接管理责任。

3.7 有关责任部门、单位负责不符合项目的原因分析和纠正措施的制定及整改项目的具体实施，并对实施结果负责。

4 程序内容

4.1 内部审核计划

4.1.1 综合管理部负责编制全部门、全过程内部管理体系审核计划，经管理者代表审核、总经理批准后实施；

4.1.2 全部门、全过程内部管理体系年度审核计划，由综合管理部每年年初制定并发送到分公司领导、部门及各单位；

4.1.3 在正常情况下，每年至少进行一次全部门、全过程管理体系内部审核，在体系有较大变化或管理者代表认为有必要时，可增加管理体系审核频次。

4.1.4 当公司发生重大质量事故时，由管理代表组织有关人员进行专项审核。

4.2 审核前的准备

4.2.1 由内审组长策划审核并编制本次审核的《审核计划》，交管理者代表审核、总经理批准。审核计划的内容：

物业公司内审控制程序

1. 简介

物业公司内审控制程序是指物业公司为了确保内部运营的

合规性、规范性以及风险管理的有效性而制定和执行的一系列程序和措施。通过内审控制程序，物业公司能够建立和维护有效的内部控制体系，确保公司运营的透明度、可靠性和稳定性。

2. 内审控制的目标

物业公司内审控制的主要目标包括： - 确保公司运营活动

的合规性，遵守相关法律法规和内部规章制度； - 保护公司

资产免受损失和浪费； - 提供可靠的财务信息和报告，以支

持管理决策； - 评估和管理运营风险，以减轻潜在的损失；

- 提高工作效率和员工生产力； - 提供对外部利益相关方的

透明度，增强公司的信誉和声誉。

3. 内审控制程序的要素

物业公司内审控制程序包括以下几个要素：

3.1 内控环境

内部控制环境是物业公司内审控制程序的基础，它涉及公

司的管理理念、价值观、道德规范、组织结构和人员。内控环境需要定义公司的目标和价值观，建立适应公司特点的组织结构，并招聘和培养具有适应性和专业性的员工。

3.2 风险评估和管理

风险评估和管理是物业公司内审控制程序的核心，它包括

对公司内部和外部的风险进行评估和管理。物业公司需要制定风险管理策略和流程，识别和评估潜在的风险，并采取相应措施降低或管理这些风险。

3.3 控制活动

控制活动是物业公司内审控制程序的实施阶段，它主要包

括制定和执行控制措施，以确保公司运营的合规性和规范性。控制活动可以包括财务管理控制、采购控制、人力资源管理控制等各个方面的控制。

3.4 信息与通信

信息与通信是物业公司内审控制程序的关键环节，它涉及

内控内审管理制度及流程

一、引言

内控与内审是企业管理中非常重要的一环，它们有助于确保公司运营的合规性、经济性和效率性。内控是指公司对经营活动进行管理和监督，以确保实现业务目标、保护资产和维护规范运作。内审是对公司内部控制和运作效果进行独立评价的一种管理工具。建立和完善内控内审制度和流程对公司的长期发展至关重要。本文将以一家中型制造企业为例，介绍其内控内审管理制度及流程。

二、内控管理制度

1. 内控规章制度建设

内控规章制度是内控管理的依据和支撑，也是内部控制技术的具体体现。公司应根据其业务特点和规模制定符合实际的内控规章制度，包括财务内控、生产内控、销售内控和人力资源内控等方面。需要明确内控规章制度的制定机构、审批程序以及实施流程，并不断进行修订、完善，确保符合公司的发展需求。

2. 内控责任分工

内控责任分工是内控管理的基础，公司应明确内控管理的责任主体和职能部门。在公司内部，需要设立内控管理部门或内控管理委员会，明确其职责范围、权责关系，负责统筹规划公司内控管理工作，并协调各部门间的内控工作。

3. 内控风险评估

内控风险评估是内控管理的核心环节，公司应采用多种方法，如风险矩阵法、风险指标法等，对公司的风险进行全面、系统的评估，并分类管理。在评估过程中，需要明确评估的指标和方法，确保评估的结果准确、客观，并对风险进行合理的管控。

4. 内控监督和核查

内控监督和核查是内控管理的关键环节，公司应建立完善的内控监督和核查机制，包括内部审计、自查和外部审计等方式，对内控制度进行全面、深入的审查，及时发现和解决内控缺陷和问题，确保内控制度的有效运行。

内审控制程序

1．目的

根据质量手册的要求，对内部质量管理体系的运行进行审核，以确保质量管理体系有效地运行，为持续改进质量管理体系提供依据。

2．适用范围

本程序适用于我公司内部的质量管理体系审核工作。

3职责

3.1 管理者代表负责组织制定内部质量管理体系审核计划并组织实施，任命内审组长、

审核员，并规定其职责。

3.2内审组长组织内部质量管理体系审核。

3.3办公室是质量管理体系审核工作的归口管理部门，主要负责组织审核人员按计划开

展内部质量管理体系审核工作和撰写审核报告，提出改进要求，监督、验证所采取的措施。

3.4各部门对审核中发现的问题要制订纠正措施并组织实施。

4工作程序

4.1 办公室负责于每年初制定《年度内部质量管理体系审核计划》，内容包括：审核目的、

范围、依据、时间安排等，报管理者代表审批。

4.1.1确定拟审核的过程可依据以下几个方面：

a) 审核对象可为全部过程，也可是存在质量问题较多的过程。

b) 质量活动不符合规定要求较突出的部门和薄弱环节。

c) 主要或易于失控的过程。

d) 顾客或外部反映问题较集中的过程。

e) 可预计的外部审核。

4.1.2 内部质量管理体系审核的频次

发布日期：年月日实施日期：年月日

内部质量管理体系审核每年度不少于一次，由办公室每年年初提出。

4.1.3 发生以下情况时可适时增加审核次数。追加审核计划由办公室提出，经管理者代表

批准后方可实施。

a) 发生特大质量事故或顾客有严重性质的投诉；

b) 组织结构发生变化；

c) 产品品种、结构发生较大变化；

d) 未预计到的外部审核前；

e) 最高管理者认为有必要时；

内部质量审核控制程序

1.目的

通过内部质量审核，审核质量体系涉及的各部门所开展的质量活动及其结果是否符合要求，确保质量体系持续有效地运行，并为质量体系的改进提供依据。

2.范围

本程序适用于公司内部质量体系审核、产品审核、及制造过程审核工作。

3.职责

3.1管理者代表主持、策划和组织内部质量体系审核,负责年度体系审核计划的编制。

3.2 审核组长负责编制内部体系审核计划，交管理者代表批准后实施审核。

3.3 质量部负责主持、策划和组织内部产品（模具）审核。

3.4 工程部负责主持、策划和组织内部制造过程审核。

3.5其他相关部门应对内部质量体系审核工作进行全面的配合，对发现不合格项制定纠正措施并实施。

4.名词解释

无

5.程序&流程

5.1体系审核流程

5.2 产品（模具）审核

5.2.1工程部策划和组织对每个项目（的模具）进行审核，以确保模具满足合同或技术协议约定的所有要求。

5.2.2 模具审核须在模具开发的不同阶段进行：

a）设计验收阶段；

b）生产准备阶段：生产计划及工艺；

c）模具各主要部件的检验；

d）模具厂内调试阶段：T0、T1、T2、T3，预验收；

e）顾客处终验收阶段。

5.2.3 各阶段模具审核实施要求参见《产品审核作业规定》(按VDA

6.5)。

5.3 制造过程审核

5.3.1质量部策划和组织对每个项目的制造过程进行审核，以确保过程的适用性及有效性。

5.3.2 制造过程审核实施要求参见《过程审核作业规定》（按VDA

6.7）。

5.4内审员资格

审核组组长及组员应为具备资格的内部审核员，他们根据本程序的要求进行审核。

6.引用文件

内部审核控制程序

XX有限公司

二级文件

The 2nd Level Subdocument

内部审核控制程序

Procedure for the Control of the Internal Audit

文件编号FHe No.:

文件版号File Ver. : AO

生效日期Effective date :

会签部门

Department signing

Financial Department

文件更改记录Document Change History

1目的

确定QMS （质量管理体系）/EMS （环境管理体系）/HSE （职业健康与安全管理体系）/HSPM （有害物质过程管理体系）与公司策划的管理体系手册、程序文件的要求的符合性、以及QMS/EMS/HSE/HSPM的适用性和有效性，及时发现和纠正存在的问题，确保公司管理体系有效运行。

2范围

适用于公司QMS/EMS/HSE/HSPM等管理体系的内部审核。

3权责

3.1审核组长：负责审核《年度审核计划》，委派审核组进行审核的实施，审批审核报告，并组织验证纠正措施和

效果。

3.1.1负责内部审核各阶段工作，有权对审核工作的开展和最后结果作最后决定。

3. 1.2具体审核计划制定。

3. 1.3代表审核组与被审核部门接触。

3.1.4提交审核总结报告。

3. 1.5纠正及预防措施的组织内审员跟踪。

3.2内部审核小组：

3. 2.1负责内部审核计划的实施，分配建立《内部审核检查表》。

4. 2. 2及时向内部审核组长报告审核过程中异常情况及部门审核情况。

5. 2.3将审核结果形成文件，编写不合格报告，跟踪验证纠正措施的实施和效果。

内部审计控制制度

内部审计掌控制度

第一章总则

第一条目的和依据

为确保公司内部掌控的有效性、规范性和透亮度，提高企业管理的

科学性和合规性，特订立本《内部审计掌控制度》（以下简称“制度”）。本制度依据国家相关法律法规、公司章程以及内外部审计要求，并结合公司实际情况订立。

第二条适用范围

本制度适用于公司各个部门、分支机构以及子公司，涉及公司财务、资产管理、风险掌控等诸多方面。全部员工、管理人员及相关部门应

严格遵守本制度的要求。

第三条审计责任和权限

公司设立内审部门，具体负责公司内部审计工作，同时公司各个部

门和分支机构也应配备相应的审计人员或审计团队。内审部门行使内

部审计职能的同时，还应协调和监督各部门和分支机构的自审计工作，并做好报告、提出建议等工作。

第二章审计计划与程序

第四条审计计划的订立

公司内审部门应依据公司的经营活动、风险特征以及各个部门、分

支机构的实际情况，订立审计计划。审计计划应包含审计对象、审计

周期、审计内容、审计方法和审计程序等内容，并应在每年初订立，

经内部审核通过后正式执行。

第五条审计程序的执行

内审部门依照审计计划，订立审计程序并组织实施。具体执行过程

应包含：

1.了解审计对象的背景和相关信息；

2.订立审计方案和实施计划；

3.收集相关数据和资料，进行分析和核实；

4.进行内部掌控检查和风险评估；

5.验证财务和经营活动的合规性；

6.审核公司内部制度和政策的执行情况；

7.提出审计看法和建议，并形成审计报告；

8.对审计报告的重点问题进行追踪和整改落实。

第六条审计结果的报告和反馈

内审部门在完成审计工作后，应及时将审计结果进行总结、整理并

内审控制程序

4．2 审核计划
4.2.1公司内审每年进行一次。必要时，总经理可决定追加内审。
4.2.2管理者代表任命审核组长，组长编制内审计划，报管理者代表审批。
4.2.3内审计划在批准后，应于审核前五天下发通知到各受审单位。
4.2.4审核组成员按照分工编制相应的检查表，报各组组长确认。
4．3 审核实施
4.3.1按照内审计划的安排召开首次会议。审核组成员、受审方领导及相关单位负责人到指定地点参加首次会议，并在会议签到表上签到。
4.7.2经验正纠正措施已按期完成，对不合格项进行关闭。经验证未按期完成的纠正措施，要注明情况并报至管理者代表，继续跟踪直至纠正措施完成。
4.7.3审核组长在内审结束后，将上述所有与内审有关的记录交品质部存档。
5．0相关文件与记录
PD 38 《纠正措施控制程序》 PD 39 《预防措施控制程序》
QR-019 《年度审核计划》 QR-020 《内审计划》
8）环境管理绩效体现和职业健康安全管理绩效情况；
9）公司运作是否符合相关的法规要求；
10）其它需评审的内容。
4．3 评审结果
4.3.1每次管理评审后应形成完整的评审报告。评审报告应详细记录有关评审内容的结果。
4.3.2对于评审中提出的不合格项，由相关单位提出纠正措施，按《纠正措施控制程序》执行。
4.3.3管理者代表负责验证纠正措施实施效果，及时向总经理汇报纠正措施执行情况，并保证不合格关闭。

内部审核控制程序文件

内部审核控制程序

1.目的

为验证质量管理体系是否符合策划的安排和质量管理体系的要求以及质量管理体系是否得

到有效实施与保持，为质量管理体系不断改进和完善提供依据特制定本程序。

2.范围

本程序适用于质量管理体系内部审核以及客户要求自审的管理。

3.职责

3.1内部审核相关责任人职责

3.1.1管理者代表

3.1.1.1负责内部审核工作的组织，任命内审组长，组成审核组；

3.1.1.2负责批准《年度内部质量管理体系审核计划》及相关审核报告。

3.1.2质量部

3.1.2.1负责制定《年度内部质量管理体系审核计划》；

3.1.2.2负责协调内部审核的实施；

3.1.2.3负责保存内部审核记录；

3.1.2.4负责建立、维护《内审员资质清单》。

3.1.3审核组长

3.1.3.1负责在实施内审前与审核员及受审部门负责人沟通；

3.1.3.2负责改进措施的验证。

3.1.4内审员

3.1.

4.1按照《年度内部质量管理体系审核计划》规定实施审核，做好审核记录

3.1.

4.2审核中发现的不符合项，开出“不符合项报告”

3.1.5接受审核部门

3.1.

4.1负责对审核涉及本部门责任的不符合项/改进项制定“改进行动计划”并实施

4.定义

4.1内部审核：包括内部质量管理体系审核，过程审核和产品审核。

5.程序

5.1内部审核方案及计划

5.1.1内部审核每年进行一次，由质量部指定《年度内部审核计划》，经管理者代表批准后实施，

特殊情况，经质量部提出，管理者代表批准，可增加审核频次。

5.1.2每次审核前，质量部制定《内部审核实施计划》，经管理者代表批准，提前3天通知被审

内审与管理评审控制程序

一、目的

本程序旨在规范公司内部审核（以下简称内审）和管理评审活动，验证质量管理体系的符合性、有效性，为质量管理体系的持续改进提供依据。

二、适用范围

本程序适用于公司内部质量管理体系的审核和管理评审活动。

三、职责

1、管理者代表

负责策划和组织内审和管理评审活动。

任命审核组长和审核员。

向最高管理者报告内审和管理评审结果。

2、审核组长

编制内审计划和审核检查表。

组织实施内审，控制审核进度和审核质量。

编写内审报告。

3、审核员

按照审核计划和审核检查表实施审核。

记录审核发现，开具不符合项报告。

验证不符合项的纠正措施的有效性。

4、各部门

配合内审工作，提供必要的资源和支持。

对本部门的不符合项采取纠正措施，并按时完成整改。

5、最高管理者

主持管理评审会议。

对管理评审提出的改进措施做出决策。

四、工作程序

1、内部审核

（1）策划

管理者代表根据质量管理体系的运行情况和公司的实际需求，确定内审的时机和范围。

制定年度内审计划，明确审核的目的、范围、依据、方法和时间安排。

（2）准备

管理者代表任命审核组长和审核员，审核员应具备相应的资格和能力。

审核组长编制审核计划和审核检查表，审核计划应包括审核的部、条款、时间和审核员分工。

审核计划经管理者代表批准后，提前通知受审核部。

（3）实施

审核员按照审核计划和审核检查表进行现场审核，通过查阅文件、记录、询问相关人员和观察现场等方式收集审核证据。

审核员对审核发现进行记录，开具不符合项报告，不符合项报告应包括不符合的事实描述、不符合的条款和标准要求、严重程度等。

审核结束后，审核组长组织审核员对审核结果进行汇总和分析，编写内审报告。

企业内审流程

企业内审是指企业内部对各项经营管理活动进行全面审查和评

价的一种管理活动。它是企业内部监督的一种重要手段，通过对企

业内部各项管理活动的全面审查，发现问题、改进管理，提高企业

的经营管理水平，保障企业的长期健康发展。

一、内审目的。

企业内审的目的是为了全面了解企业各项管理活动的执行情况，发现问题，改进管理，提高企业的经营管理水平。具体包括：

1.审查企业内部各项管理制度和流程的执行情况，发现问题，

提出改进意见；

2.审查企业内部各项经营管理活动的执行情况，发现问题，提

出改进意见；

3.审查企业内部各项经营管理活动的执行效果，发现问题，提

出改进意见；

4.审查企业内部各项经营管理活动的风险管理情况，发现问题，提出改进意见。

二、内审程序。

企业内审的程序主要包括以下几个环节：

1.确定内审计划，根据企业的经营管理情况和内部控制要求，

确定内审的对象、范围、内容和时间计划；

2.实施内审活动，按照内审计划，组织内审人员进行内审活动，包括收集资料、实地调查、核查记录等；

3.编制内审报告，根据内审活动的结果，编制内审报告，包括

内审发现的问题、原因分析、改进意见等；

4.内审跟踪，对内审报告中提出的问题，进行跟踪检查，确保

问题得到解决。

三、内审要点。

在进行企业内审时，需要注意以下几个要点：

1.独立性，内审应当独立于被审计的部门，内审人员应当保持中立和客观的态度；

2.全面性，内审应当全面覆盖企业的各项经营管理活动，确保内审的全面性和全面性；

3.及时性，内审应当及时发现问题，及时提出改进意见，确保内审的及时性和有效性；

内审管理制度

内审管理制度是企业内部用于规范和管理内部审计活动的一套制度和规定。它

主要包括内审组织架构、内审工作程序、内审报告和内审结果跟踪等内容。内审管理制度的目的是确保企业内部审计工作的独立性、客观性和有效性，帮助企业发现和解决内部控制问题，提高企业管理水平，保护企业利益。

一、内审组织架构

内审组织架构是内审管理制度的基础，它规定了内审部门的设置、职责和权限

等内容。一般来说，内审部门应该独立于被审计部门，直接向企业高层管理层汇报。内审部门的职责包括制定内审计划、开展内审工作、评估内部控制效果等。内审部门应该由具备相关专业知识和经验的人员组成，他们应该具备独立性、客观性和保密性。

二、内审工作程序

内审工作程序是内审管理制度的核心部分，它规定了内审工作的具体步骤和方法。内审工作程序包括以下几个方面：

1. 内审计划制定：内审部门应根据企业的风险评估和内部控制要求，制定年度

内审计划。内审计划应包括审计对象、审计目标、审计范围、审计方法等内容。

2. 内审准备工作：内审部门应根据内审计划，进行相关准备工作，包括收集和

分析相关信息、编制审计程序等。

3. 内审实施：内审部门应根据审计程序，进行实地调查、文件审阅、访谈等工作，获取相关证据。

4. 内审发现问题：内审部门应根据收集的证据，发现内部控制问题和风险，并

进行记录和分析。

5. 内审报告编制：内审部门应根据内审发现的问题，编制内审报告，报告应包括问题描述、原因分析、建议改进措施等内容。

6. 内审结果跟踪：内审部门应跟踪和评估内审报告中提出的问题的解决情况，确保问题得到及时解决。

内审管理制度

内审管理制度是指企业为了规范内部审计工作，提高内部控制效果，确保企业运营的合规性和有效性而制定的一套管理制度。该制度主要包括内审组织架构、内审流程、内审程序、内审报告和内审监督等方面的内容。下面将详细介绍内审管理制度的标准格式。

一、内审组织架构

1. 内审部门设置：企业应设立内审部门，负责全面组织和实施内部审计工作。

2. 内审部门职责：内审部门应制定内审工作计划、组织内审实施、编制内审报告，并提出改进建议。

3. 内审部门人员：内审部门应配备具备专业知识和经验的内审人员，确保内审工作的专业性和独立性。

二、内审流程

1. 内审计划编制：内审部门应根据企业的风险和重要性确定内审计划，并报告给企业高层管理人员。

2. 内审准备工作：内审部门应准备相关的内审文件和材料，包括内审程序、内审指南等。

3. 内审实施：内审部门根据内审计划和内审程序，对企业各个部门和业务进行内部审计。

4. 内审发现问题：内审部门应及时记录和报告内审发现的问题，并提出改进建议。

5. 内审报告编制：内审部门应编制内审报告，详细说明内审的目的、方法、发现的问题和改进建议。

6. 内审报告审批和分发：内审报告应经过内审部门负责人审批后，分发给相关

部门和高层管理人员。

7. 内审报告跟踪：内审部门应跟踪内审报告的执行情况，并及时反馈给高层管

理人员。

三、内审程序

1. 内审对象确定：内审部门应确定内审的对象，包括各个部门、业务和项目等。

2. 内审方法选择：内审部门应根据内审对象的特点和风险，选择合适的内审方法，如文件审查、现场检查、数据分析等。

内审控制程序

一、目的

本程序旨在规范公司内部审计的实施，确保内部审计的有效性

和经济性，并为管理层提供可靠的企业运营信息。

二、适用范围

本程序适用于公司内部审计的实施，适用于所有部门和业务单位。

三、内部审计的责任与权力

1. 内审部门负有内部审计的责任，并聘请具有相关资质的内部

审计师参与内部审计工作；

2. 内审部门应当独立地履行其职责，并对其工作独立负责，不

受公司其它任何部门或员工的干扰；

3. 内审部门有权访问公司的所有相关信息，包括但不限于公司

的财务信息、人事信息、法律文件等；

4. 内审部门应当对经审计的工作结果负责，并向管理层报告审

计结果，并提出改进建议。

四、内部审计计划

为了确保内部审计的有效性，内审部门应当制定年度内审计划。

年度内审计划应当包括但不限于以下内容：

1. 审计对象：包括被审计对象的部门、业务、地点等；

2. 审计目的：确保内部控制体系的有效性、评价工作效率及其

改进机会；

3. 审计范围：确定审计对象的内部控制和制度，包括但不限于

人员、程序、政策、信息系统和财务等；

4. 审计程序：包括测试、检查、核对以及数据分析等；

5. 审计时限：制定审计计划表，按照审计计划表安排时间，尽

快完成审计工作；

6. 审计报告：将审计结果汇总报告给管理层。

五、内部审计实施

1. 内审部门应当根据内审计划开展审计工作，与其它部门或业

务单位进行沟通，并启动审计流程；

2. 内审部门应当开展测试、检查、核对和数据分析等审计程序；

3. 如果内审部门发现了任何问题或意见，应及时与管理层沟通，并提供整改建议；

内审的程序和步骤

内审是指组织机构对自身运营、管理、控制系统以及内部规范的自查

和自评活动，旨在评估和改进其内部控制和风险管理体系是否符合要求，

是否能够有效地保证制度规范的执行和风险的控制。内审的程序和步骤可

以分为以下几个方面：

一、确定内审的范围和目标

内审前，组织机构需要明确内审的范围和目标，即要审计的对象和审

计的目的，明确内审的目标可以避免内审工作的盲目性和混乱性。

二、制定内审计划

内审计划是内审活动中的重要环节。在制定内审计划时，需要明确内

审的重点和侧重点，排定内审的时间和资源，确定内审的方法和工作流程，以确保内审的全面性、系统性和科学性。

三、开展内审工作

开展内审工作是内审实施的核心环节。在进行内审工作时，通常采取

以下步骤：

1.收集信息：通过收集组织机构的文件、记录、报告以及相关人员的

口头表述等方式，获取对于内审有关的信息和资料。

3.制定测试计划：根据风险评估的结果，确定测试的范围、对象和方法，并制定相应的测试计划。

4.实施测试：按照测试计划的安排，对组织机构的内控制度和风险管

理体系进行实地测试，获取实际的内控情况和风险控制效果。

5.核对数据：对测试获得的数据进行核对和整理，确保数据的准确性

和可靠性。

6.撰写报告：根据测试结果和核对数据，撰写内审报告，将内审的结论、发现的问题和改进的建议进行详细的描述和分析。

四、实施改进措施

在内审报告中，会提出改进的建议。组织机构需要根据内审报告的建议，制定相应的改进措施，并按照计划进行实施。

五、监督和追踪

组织机构需要对改进措施的实施情况进行监督和追踪，确保改进措施

ISO14001内部审核控制程序

文件制修订记录

1.0 目的

验证环境/安全管理体系是否符合管理和服务实现的策划，是符合标准和环境/安全管理体系的要求，以确保公司管理体系得到有效的保持、实施和改进。

2.0 适用范围

适用于公司环境/安全管理体系所覆盖的所有区域。

3.0 职责

3.1 体系负责人负责审核内部审核计划、审核计划、内审报告，总经理批准。

3.2 体系负责人全面负责内部环境/安全体系审核工作，对内部环境审核的策划、组织和管

理进行控制。

3.3 行政部负责编制《内部审核计划》并负责组织实施，协助体系负责人制定审核计划和开

展内审活动，并保存审核记录。

3.4 内审组长负责编制实施本次内审计划和编写内审报告。

3.5 出现问题的部门负责分析产生的原因并制定改进措施。

3.6 内审员负责编制《内审检查表》，进行现场审核，对不符合项进行整改后验证。

4.0 工作程序

4.1 审核频次的确定

4.1.1公司每年至少一次进行一次内部审核，两次内部审核间隔不超过一年。

4.1.2当公司内外部环境条件发生重大变化时，由体系负责人确定是否增加内部审核频次。

4.2 审核计划

4.2.1内部审核计划由行政部在每年年底之前制定，由总经理批准后发至各部门实施。

4.2.2内部审核计划主要包括：年度审核目的、范围、依据、内审时间安排和方法。

4.2.3按内部审核计划，由审核组长编制每年一次的《年度内审方案》，

体系负责人批准。

4.2.4内审分为审核前期活动、现场审核和审核后续活动三个阶段组成。具体工作由行政部

和审核组组长共同组织。

4.3 审核前期活动

4.3.1成立审核组，由体系负责人任命审核组长，审核员，成立内审审核组。