公司借款管理制度之欧阳家百创编

合集下载

授权管理十大案例之欧阳学文创编之欧阳家百创编

授权管理十大案例欧阳家百（2021.03.07）今天，在企业管理当中出现者种种的问题，方方面面的，挤压着我们，如何从中突围？如何轻松面对职场，应对管理？前人栽树，后人乘凉，如何从之前的企业案例中得到启发，著名领导力培训专家谭小芳老师总结了授权管理十大案例：一、谈管理者授权某公司某车间岗位设置如下：车间主任一名；工人若干名。

车间主任，大学本科学历，29 岁，正规院校相关专业的毕业生。

工作态度端正，尽职尽责，管理有思路，外围员工也认为这个车间的工作尚可。

但是，本车间人员却始终不能认可这位主任，甚至与他格格不入，对他一肚子意见，车间整体工作受到阻碍。

通过调查了解，虽然这位主任吃苦耐劳，工作尽心尽力，但是员工最不满意的地方，即他的管理方法上存在的一些问题——授权问题。

这位主任在日常工作中大事小事，事必躬亲，有什么工作不知道安排布置，而是自己干，惟恐出现差错，过分强调了基层管理人员“身体力行”作用，弄得工人倒手足无措。

不知道授权，导致形成了“领导干，工人看”的局面，造成了员工一致的抵抗情绪。

从以上案例中，可以看出一个简单的问题，作为管理人员，要给自己一个合理的定位，根据自己的管理需要，恰当的授权可以促进工作进步，如果不懂得授权，反而会影响工作。

管理是一门学问，而授权是管理中的艺术，是通过别人来实现自己目标的艺术。

作为一名管理者，尤其是高层管理者，若想真正通过下属实现你的预期目标，唯一要做的就是学会授权。

据有关材料显示，在中国，至少有80%以上的管理者不懂得授权。

由于传统观念的影响，他们看来，下属的能力永远不如自己，授权给他们惟恐把事情办砸，所以大事小事，事必躬亲，整天忙得不亦乐乎，成效却不甚显著，甚至会遭到下属的反对或抵触。

二、没有自由的信息，就没有授权管理在AES公司的业务发展部经理是一名叫做Flora Zhou的人，在去年被任命为公司在越南的业务负责人，他当时正汇总各种意见准备向越南政府投标——该项目涉及到向越南某个地区提供大约700M 瓦的电力，合同期为20年。

公司借款规章制度

第一章总则第一条为规范公司借款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司全体员工及公司借款业务的相关部门。

第三条公司借款应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 员工因工作需要，需向公司申请借款。

2. 借款申请应提交以下材料：（1）借款申请表；（2）借款事由说明；（3）借款金额及期限；（4）还款计划；（5）借款人身份证明；（6）其他相关证明材料。

第五条借款审批1. 借款申请经部门负责人审核后，报财务部审批。

2. 财务部根据借款申请情况，对借款金额、期限、还款计划等进行审核。

3. 审批结果应在三个工作日内通知借款人。

第三章借款发放与使用第六条借款发放1. 经审批同意的借款，财务部根据借款人提供的银行账户信息，将借款金额转入借款人账户。

2. 借款人收到借款后，应在规定期限内使用借款。

第七条借款使用1. 借款人应按照借款事由说明使用借款，不得挪作他用。

2. 借款人应合理使用借款，避免造成浪费。

第四章借款还款第八条还款计划1. 借款人应在借款申请表中明确还款期限和还款方式。

2. 财务部根据借款人提供的还款计划，制定还款计划表。

第九条还款方式1. 借款人可通过银行转账、现金等方式还款。

2. 借款人应在还款期限内将借款本息一次性或分期还清。

第五章监督与检查第十条监督1. 公司设立借款监督小组，负责对借款业务进行监督。

2. 借款监督小组定期对借款业务进行检查，确保借款合规、安全。

第十一条检查1. 公司定期对借款业务进行自查，发现问题及时整改。

2. 公司可聘请外部审计机构对借款业务进行审计。

第六章罚则第十二条违规借款1. 借款人未按约定时间还款，或挪用借款的，公司将追究其法律责任。

2. 借款人故意隐瞒借款事由，或提供虚假材料的，公司将追究其法律责任。

第十三条违规审批1. 财务部在审批借款过程中，未严格审查借款申请材料的，将追究其责任。

公司银行借款管理制度

公司银行借款管理制度一、目的和原则为规范公司银行借款行为，确保借款活动合法、合规，防范财务风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。

本制度遵循安全性、流动性和效益性相结合的原则，确保借款用于公司经营活动，不得挪用于其他非法用途。

二、借款条件和程序1. 借款条件：公司需具备良好的信用记录，具备还款能力，并提供必要的担保或保证。

2. 借款申请：由财务部门根据公司资金需求提出借款申请，并详细说明借款金额、用途、期限等信息。

3. 审批流程：借款申请需经过财务部门负责人审核，然后提交至总经理或董事会审批。

4. 合同签订：经审批同意后，与银行签订借款合同，明确借款的具体条款。

三、借款使用和管理1. 专款专用：借款必须按照合同约定的用途使用，严禁挪用。

2. 资金监管：财务部门应定期检查借款使用情况，确保资金安全。

3. 利息支付：按合同规定及时支付利息，避免违约。

四、还款管理1. 还款计划：制定详细的还款计划，确保按期还款。

2. 资金来源：确保还款资金的来源，不得因还款而影响公司的正常运营。

3. 提前还款：鼓励提前还款，减少财务费用。

五、风险控制1. 风险评估：在借款前，应对借款项目进行全面的风险评估。

2. 风险预警：建立风险预警机制，及时发现并处理可能导致违约的风险因素。

3. 应急预案：制定应急预案，以应对突发的资金链断裂等紧急情况。

六、监督和考核1. 内部监督：财务部门应定期对借款活动进行内部审计。

2. 外部监督：接受银行和监管机构的监督检查。

3. 绩效考核：将借款管理和使用效果纳入相关部门和人员的绩效考核。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司借款借物管理制度

公司借款借物管理制度一、目的和原则为规范公司内部借款借物行为，确保公司资产的安全与完整，根据公司财务管理和内部控制的需要，特制定本管理制度。

本制度以公正客观为原则，旨在明确借款借物的程序、责任与监督机制，确保每一笔借款借物都有明确的用途、期限和还款计划。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于正式员工、临时员工以及管理层。

所有需要借用公司资金或其他物资的行为都必须遵循本制度的规定。

三、管理职责1. 财务部门负责制定和维护借款借物管理制度，审核借款借物的申请，并负责记录和监督还款情况。

2. 各部门负责人需对本部门的借款借物行为进行初步审核，并负责督促借款人员按时归还款项或物品。

3. 总经理或授权管理人员负责对大额借款借物申请进行最终审批。

四、借款借物程序1. 提交申请：需要借款借物的员工应填写《借款借物申请表》，详细说明借款借物的原因、金额、期限等信息，并由所在部门负责人初审后提交至财务部门。

2. 审批流程：财务部门收到申请后，应对申请内容进行审核，必要时可要求提供相应的证明材料。

对于超出一定金额的借款借物申请，需上报至总经理或授权管理人员审批。

3. 签订协议：审核通过后，借款人应与财务部门签订《借款借物协议》，明确借款借物的金额、用途、期限、还款方式等条款。

4. 发放与记录：财务部门根据协议发放借款或借出物品，并在财务系统中记录借款借物的具体信息，确保账目清晰。

五、还款与归还1. 借款人应在约定的期限内归还借款或物品。

如有特殊情况需延期的，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在借款到期前提醒借款人还款，并跟踪还款情况，确保及时收回借款或物品。

3. 逾期未还的借款，财务部门应根据协议约定采取相应措施，如扣除工资、采取法律手段等。

六、监督与考核1. 财务部门应定期对借款借物情况进行审计，发现问题及时处理，并向管理层报告。

2. 各部门负责人应加强对本部门员工借款借物行为的管理，确保规范操作。

公司借款管理制度范本

公司借款管理制度范本第一条总则为规范公司借款管理，加强财务管理，防范财务风险，根据《公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条借款原则（一）原则上一律不得对外借款，确需借款的，应当严格控制，确保借款安全，降低借款成本。

（二）借款应遵循合法、合理、效益、风险可控的原则。

第三条借款范围公司借款范围包括：经营周转借款、项目借款、特殊用途借款等。

第四条借款部门职责（一）财务部门负责公司借款的统一管理，制定借款管理制度，组织实施借款业务，监督借款使用情况。

（二）借款申请部门应提出借款申请，明确借款用途、金额、期限等，并负责借款的还款。

第五条借款程序（一）借款申请1. 借款申请部门根据实际需要，向财务部门提出借款申请，填写《借款申请表》，并提供借款用途、金额、期限等相关资料。

2. 财务部门对借款申请进行初步审查，确认借款的合法性、合理性和效益性。

（二）借款审批1. 财务部门将借款申请提交公司领导审批。

2. 公司领导根据借款申请的实际情况，进行审批。

3. 审批通过后，财务部门向借款申请部门下达《借款批准通知书》。

（三）借款签订1. 借款申请部门根据《借款批准通知书》，与财务部门签订《借款合同》。

2. 《借款合同》应明确借款金额、期限、利率、还款方式、担保等条款。

（四）借款发放与使用1. 财务部门按照《借款合同》的约定，将借款资金划拨给借款申请部门。

2. 借款申请部门应按照《借款合同》的约定，合理使用借款资金，确保借款安全。

（五）借款还款1. 借款申请部门按照《借款合同》的约定，按时还款。

2. 财务部门对还款情况进行监督，确保还款的及时、足额。

第六条借款风险控制（一）财务部门应建立健全借款风险控制机制，对借款业务进行风险评估、监控和预警。

（二）借款申请部门应确保借款资金的合理使用，防止资金挪用、损失等风险。

（三）借款申请部门应按照《借款合同》的约定，提供必要的担保，确保借款的安全。

借款管理制度

一、制度目的与原则
为规范公司内部借款行为，防止财务风险，特制定本借款管理制度。

本制度遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔借款都有明确的用途、合理的期限和严格的还款计划。

二、借款条件与资格
1. 借款人必须是公司内部员工，且在职时间满六个月以上。

2. 借款人需有良好的信用记录和还款能力。

3. 借款金额不得超过员工个人月工资的三倍。

4. 借款必须用于合理合法的用途，不得用于非法活动或投资。

三、借款流程
1. 借款人应填写借款申请表，详细说明借款金额、用途、期限等信息。

2. 部门负责人审核借款申请，评估借款必要性和合理性。

3. 财务部门对借款人的信用状况进行审查，并提出意见。

4. 总经理或授权管理人员审批借款申请。

5. 财务部门发放借款，并与借款人签订借款合同。

四、借款额度与期限
1. 借款额度根据借款人的职位、薪资及历史信用记录确定。

2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况可适当延长，但最长不超过两年。

五、利息与还款
1. 根据公司财务状况和市场利率水平，借款可能会收取一定比例的利息。

2. 借款人应按月偿还本金和利息，直至借款全部还清。

3. 如遇特殊情况无法按时还款，借款人应提前申请延期，并说明理由。

六、逾期处理
1. 逾期未还款的，财务部门将按日计算罚息，并对借款人采取相应的催收措施。

2. 逾期超过三个月，公司有权采取法律手段追回借款及相关费用。

1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。

2. 如有与本制度冲突的其他规定，以本制度为准。

公司借款怎么管理制度

公司借款怎么管理制度一、总则公司作为一个独立法人，为了拓展业务，提升发展速度和规模，可能需要借款来满足资金需求。

为了规范公司借款行为，防范风险，保障公司资金安全，特制定本借款管理制度。

二、借款申请流程1. 申请人员：公司内部任何部门或个人均可提出借款申请。

2. 借款申请流程：（1）申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、期限等相关信息。

（2）申请表需经过部门主管审核并签字，然后提交至财务部。

（3）财务部对借款申请表进行审核，核对资金是否足够，是否符合公司借款政策等。

（4）审核通过后，财务部将借款申请表上报总经理审批。

（5）总经理审批通过后，财务部开始办理相关手续，发放借款。

三、借款用途管理1. 借款用途：公司借款仅限于用于公司正常经营活动，不得用于个人消费或其他非公司用途。

2. 用途审批：财务部需对借款用途进行严格审查，确保资金使用合法合规。

3. 监督检查：财务部需定期对借款资金使用情况进行监督和检查，确保资金使用符合借款用途。

四、借款期限管理1. 借款期限：借款期限需根据借款用途和还款能力合理确定，不得随意延长。

2. 还款计划：借款人需与财务部协商制定还款计划，并按照计划按时还款。

3. 逾期处理：如借款人逾期未还款，财务部需立即采取相应措施，催促借款人及时归还借款，如无法催促到位，需报告总经理并采取法律手段解决。

五、利率管理1. 利率测算：公司需根据市场利率和自身资金状况测算借款利率，保证借款利率合理合法。

2. 利率协商：借款人与财务部需协商确定借款利率，签订书面协议。

3. 利率调整：如利率有调整，需经双方协商一致并签订补充协议。

六、担保管理1. 担保方式：公司借款需提供相应的担保措施，担保方式包括但不限于抵押、质押、保证等。

2. 担保审核：财务部需对借款担保进行审核，确保措施合法有效。

3. 担保回收：如借款人逾期未还，担保措施需立即生效，确保公司资金安全。

七、还款管理1. 还款方式：还款方式可以选择一次性还款或分期还款，需与财务部协商确定。

公司借款借物管理制度

一、目的为规范公司内部借款借物管理，确保公司资产的安全与合理使用，提高资金和物品使用效益，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括部门经理、员工等。

三、管理部门1. 财务部：负责制定、修订和解释本制度，并对借款借物进行监督和管理。

2. 各部门负责人：负责对本部门借款借物申请进行审批，并监督借款借物使用情况。

四、管理内容1. 借款范围：（1）差旅费借款：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用。

（2）供应采购借款：为满足公司生产、经营需要，向供应商采购原材料、设备等产生的借款。

（3）备用金借款：部门或员工因工作需要，经批准临时使用的借款。

（4）个人因私借款：员工因私事需要，经批准的借款。

2. 借款程序：（1）借款申请人填写《借款申请单》，明确借款用途、金额、期限等。

（2）借款申请人提交申请单至所在部门负责人审核。

（3）部门负责人审核通过后，将申请单报送财务部。

（4）财务部根据实际情况进行审批，并在《借款申请单》上签署意见。

（5）借款人凭审批通过的《借款申请单》到财务部办理借款手续。

3. 借物范围：（1）办公用品：如打印机、复印机、电脑等。

（2）生产设备：如机床、生产线等。

（3）其他物品：如交通工具、通信设备等。

4. 借物程序：（1）借物申请人填写《借物申请单》，明确借物用途、数量、期限等。

（2）借物申请人提交申请单至所在部门负责人审核。

（3）部门负责人审核通过后，将申请单报送财务部。

（4）财务部根据实际情况进行审批，并在《借物申请单》上签署意见。

（5）借物人凭审批通过的《借物申请单》到财务部办理借物手续。

五、还款与归还1. 借款人应在借款到期后，按照借款合同约定的时间和金额进行还款。

2. 借款人如需延期还款，应提前向财务部提出申请，经批准后方可延期。

3. 借物人应在借物到期后，按照借物合同约定的时间和方式归还物品。

4. 如因特殊情况无法按时归还物品，借物人应提前向财务部提出申请，经批准后方可延期。

公司借款管理制度范本

公司借款管理制度范本第一章总则为规范公司借款行为，保障资金安全，提高借款使用效率，制定本制度。

第二章财务部门的职责1、财务部门应建立健全的财务管理体系，完善公司借款管理制度，并定期对借款管理制度进行评估，发现问题及时修正。

2、确保借款审批程序的合理性和透明度，严格按照公司规定的程序和权限进行借款审批。

3、财务部门负责对公司资金需求进行合理评估，及时掌握并报告公司借款需求，为公司决策提供有力的数据支持。

4、财务部门应建立健全的借款监督管理制度，加强对公司借款使用情况的监督和管理。

第三章借款审批流程1、公司各部门在有借款需求时，应填写《公司借款申请表》，并提交给财务部门。

2、财务部门在收到借款申请后，应对申请材料进行审查。

若审查通过，财务部门向相关领导提出借款申请报告，并提交审批。

3、公司领导根据借款申请的具体情况，决定是否批准借款，并签署相关文件。

4、借款审批流程应保证财务部门的独立性和审批程序的合理性，并对借款用途、金额、期限等进行严格审核。

第四章借款管理1、公司借款应严格控制借款用途，确保借款款项不用于其他用途。

2、借款金额应根据实际需要进行合理规划，不得擅自决定借款金额。

3、公司借款期限应根据公司的实际经营情况及还款能力进行合理安排，不得随意延长还款期限。

4、公司借款应选择信誉良好的金融机构进行合作，确保借款安全。

第五章借款使用1、公司借款应专门设立借款专户，确保借款款项专款专用，不得挪作他用。

2、借款专户资金应加强管理，做好账目和票据的登记和保管工作。

3、借款专户应及时结算相关资金，确保借款使用的及时性和透明度。

第六章还款管理1、公司应按时足额偿还借款本息，确保还款的及时性和合规性。

2、还款计划应由财务部门进行合理设置，并及时报告执行情况。

3、财务部门应及时对还款计划进行调整，确保还款的顺利展开。

第七章风险管理1、公司应建立健全的风险防范机制，对可能引发借款违约风险的情况提前预警。

2、财务部门应定期对公司借款风险进行评估和报告，及时提出风险解决方案。

公司借支款管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及借支款的管理、审批、使用、归还等各个环节。

第二章借支款申请与审批第三条借支款申请1. 员工因工作需要，确实需要临时性资金周转，可向财务部门提出借支款申请。

2. 借支款申请应详细说明借支原因、金额、用途、预计归还日期等。

第四条借支款审批1. 借支款申请经部门负责人审核后，报财务部门审批。

2. 财务部门对借支款申请进行审核，确认申请合理、合规后，予以批准。

3. 对于大额借支款，需经公司管理层审批。

第三章借支款使用与管理第五条借支款使用1. 借支款项仅限于工作相关用途，不得用于个人消费或其他非工作事项。

2. 借支款项的使用需符合国家法律法规和公司财务制度。

第六条借支款管理1. 借支款项的支付，需由财务部门根据借支申请进行审核，确保支付用途真实、合规。

2. 财务部门应建立借支款项台账，详细记录借支款项的发放、使用、归还等情况。

第四章借支款归还第七条借支款归还期限1. 借支款项应在规定期限内归还，最长不得超过六个月。

2. 特殊情况需延期归还的，需提前向财务部门提出申请，经批准后方可延期。

第八条借支款归还程序1. 员工在归还借支款项时，需填写借支款项归还单，经财务部门审核后办理归还手续。

2. 财务部门应及时更新借支款项台账，确保借支款项的归还情况准确无误。

第五章违规处理第九条违规行为1. 未按规定使用借支款项的；2. 延期归还借支款项的；3. 擅自改变借支款项用途的；4. 其他违反本制度规定的行为。

第十条违规处理1. 对于违规行为，财务部门将根据情节轻重，采取警告、罚款、解除劳动合同等处理措施。

2. 对于严重违规行为，公司将追究相关法律责任。

第六章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施。

通过本制度的实施，旨在规范公司借支款管理，提高资金使用效率，确保公司财务健康稳定运行。

向公司借款的管理制度

第一章总则第一条为规范公司借款行为，加强资金管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于子公司、关联公司及派驻机构。

第三条借款管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 员工因工作需要，确需向公司借款的，应向财务部门提交书面借款申请。

2. 借款申请应包括借款事由、金额、期限、还款方式及预期还款时间等内容。

第五条借款审批1. 借款申请经部门负责人审核同意后，报财务部门审批。

2. 财务部门对借款申请进行审核，确保借款用途合法、合规。

3. 借款金额在一定额度内，可由财务部门审批；超过一定额度，需报公司管理层审批。

第三章借款流程第六条借款发放1. 经审批通过的借款，财务部门在规定时间内将借款发放至借款人账户。

2. 财务部门应将借款金额、期限、还款方式等信息通知借款人。

第七条借款使用1. 借款人应按照借款用途使用借款，不得挪作他用。

2. 借款人应妥善保管借款凭证，确保借款资金的安全。

第四章借款还款第八条还款期限1. 借款期限根据借款用途和公司实际情况确定。

2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况可适当延长。

第九条还款方式1. 借款人应按照约定的还款方式及时还款。

2. 借款人可在还款期限内提前还款，但不得延迟还款。

第十条还款程序1. 借款人还款时，应向财务部门提供还款凭证。

2. 财务部门核实还款凭证后，办理还款手续。

第五章借款监督与责任第十一条借款监督1. 公司设立借款监督小组，负责对公司借款行为进行监督。

2. 借款监督小组定期对借款情况进行检查，确保借款用途合法、合规。

第十二条借款责任1. 借款人未按约定还款，应承担相应的法律责任。

2. 借款人挪用借款，公司将依法追究其法律责任。

第六章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。

附件：1. 借款申请表2. 借款合同3. 借款还款计划表---以上内容为一份公司借款管理制度的范本，实际应用时需根据公司具体情况和法律法规进行调整。

县行政事业单位工作人员借用公款管理暂行办法之欧阳家百创编

**县行政事业单位工作人员借用公款欧阳家百（2021.03.07）管理暂行办法第一条为提高财政资金的使用效率，规范行政事业单位工作人员借用公款行为，确保财政资金安全，特制定本办法。

第二条行政事业单位工作人员借用公款包括单位报账会计领取的备用金，单位职工因工作需要临时借用的各种待结算款项。

第三条职工借款主要用于单位购置零星办公用品；出差人员必须携带的差旅费、会议费；预交其他单位或个人的公用及人员支出等。

第四条借款原则（一）限额领取备用金。

单位报账会计只能在定额内领取备用金。

单位备用金的定额由财政部门根据单位综合预算指标、工作性质和业务量的大小核定。

（二）单位职工借款应先从报账会计备用金中支付，备用金不足支付的，由报账会计到财政部门办理借款业务。

（三）非本单位职工原则上不予借款。

第五条借款程序（一）单位报账会计领取备用金。

由报账会计本人出具借据，经单位领导签核后到财政部门办理借款，财政部门将款项支付到报账会计备用金账户。

（二）备用金以外的其他借款，应由借款人出具借据，经单位领导签字后由报账会计办理。

借据要详细注明借款原因、金额和还款时间。

其中外出学习、开会借款要附学习、会议通知；外出招商借款要附单位证明文件，说明招商路线、外出时间等。

（三）用备用金支付的借款，财政部门受理时，将款项支付到报账会计备用金账户；备用金不足支付的借款，财政部门受理时，将款项直接支付到借款人账户。

第六条借款人员应在公务办结10日内，凭合法有效的票据到单位财务部门办理报销结账手续，核销借款。

其他特殊用途的借款应在计划还款期内及时归还。

凡以前借款未结清的，不予再次借款。

第七条单位应设置“个人借款备查簿”，由报账会计及时登记，并在还款期限到期前3日内提醒借款人。

第八条职工借款超过还款规定期限1个月仍不还款的，单位应出具催款通知，仍然不还的，经单位领导批准，出具扣款通知。

财政部门依据通知从该职工工资中扣款，直至还清借款。

第九条职工调离原单位，应结清原单位所有借款。

2021年公司借款管理制度

公司借款管理制度欧阳光明（2021.03.07）第一章总则第一条为提高公司资金使用效率，减少不合理的资金占用，规范借款及报销程序，结合公司实际，特制定本制度。

第二条单位财务负责人对本单位借款管理制度的建立健全及有效实施负责。

第三条本制度适用于公司所属各单位。

第二章适用范围第四条借款是指因工作业务需要及其他特殊原因需暂借的各种临时性款项，包括：1、员工个人因公借款：（1）出差借款（2）备用金借款（3）零星采购借款（4）工程款垫付借款（5）其他零星借款2、分、子公司往来借款第三章借款规定第五条因公出差借款1、应填写《借款单》，注明部门、出差事由、出差人数、出差地点、出差天数、交通费、住宿费、伙食补助等预借金额等。

2、按照公司财务审批借款程序办理。

3、报销差旅费时，出差人应持《借款单》第一联留底联与财务计划部门核对销账。

第六条青工食堂备用金借款1、青工食堂备用金借款按照公司审批借款程序办理。

2、应填写《借款清算回单》。

第七条零星采购借款1、采购部门自行采购的需要上报财务计划部资金平衡主管进行审核；通过物资管理部进行采购的，则需先上报物资管理部，再由物资管理部汇总采购计划。

2、应填写《借款单》注明采购事项，费用构成、工程编号等。

3、按照公司财务审批借款程序办理。

4、报销费用时，借款人应持《借款单》第一联留底联与财务计划部门核对销账。

第八条分、子公司往来借款1、分、子公司往来借款是指公司与子公司、分公司间因流动资金不足，而发生的临时往来借款。

由用款单位财务人员以书面形式（含传真件）通知对方单位财务计划部，经财务负责人和公司领导批准后办理借款手续。

2、用款单位接受资金时必须开具收款收据，并及时返给对方单位，作为记账凭证。

第四章借款程序第九条借款单据管理一般性借款为尚未收到发票的借款，应填写《借款单》办理；已经收到发票的现金借款应填写《经费报销单》等办理，详情参见《公司现金出纳管理制度》；已经收到发票的非现金借款应填写《空白支票借用单》办理，青工食堂借款应填写《借款清算回单》办理。

100个经典经济学案例分析之欧阳家百创编

昭君出塞——资源短缺欧阳家百（2021.03.07）众所周知，西汉在汉武帝的时候已经进入一个全盛的时期，到宣帝的时候更是一个强盛的时期。

那时候的匈奴已经因为内部各利益集团的相互斗争分裂成好几个部分，经济、军事实力大为减弱。

但其中有一个名为呼韩邪的匈奴单于曾亲自带领部下来拜见汉宣帝，双方关系还不错。

宣帝后的元帝与匈奴的关系依旧缓和。

公元前33年，呼韩邪单于率众第三次前来长安，朝见元帝，十分恳切的要求同汉朝和亲，以巩固两者之间的关系，并表示愿意娶汉女作为匈奴的阏氏。

元帝也十分愿意通过和亲的形式来巩固汉和匈之间的友好关系，以减少不必要的战乱。

但是元帝又舍不得将自家的公主出嫁到遥远的匈奴，于是就决定将宫女许配给呼韩邪为妻。

后宫佳丽虽多，但却没有人愿意去匈奴。

就在这关键时刻，有一个名为王昭君的宫女挺身而出愿意远嫁匈奴。

元帝开始的时候十分高兴，因为自家的女人不用远嫁匈奴。

元帝在长安给呼韩邪与王昭君操办亲事。

呼韩邪单于得到年轻貌美的妻子，当然很是激动。

回匈奴之前，呼韩邪携王昭君一同向汉元帝告别，汉元帝见到这样的旷世美女，心头很不是滋味，但是为时已晚，只能眼睁睁地看着王昭君远走。

回宫以后，元帝很是气愤，心想为什么连自己身边的美女都发现不了呢？为了追查到底，他叫人把王昭君的画像拿出来，仔细看了看，这才恍然大悟，原来画像上的昭君与现实中的相差太远。

于是元帝发出这样的疑问：“为什么画中的王昭君会变成这个样子呢？”最后，元帝终于搞清楚了原因，原来宫女进宫时先由画工画像，然后再送给皇帝看，依据画像来决定是否入选。

当时的画工给宫女画像，只有宫女们送给画工礼物之后，画工才会把人画得很美。

但是王昭君自恃自己的美丽而不愿意贿赂画工，结果画工就没把王昭君的美貌如实地画出来，导致王昭君入选不了，从而使其久居深宫，未能与元帝谋面。

得知此事之后，元帝极为恼怒，严惩画工毛延寿等人。

【故事中的经济学】在昭君出塞的故事中，为什么呼韩邪单于和亲的时候要娶公主？而元帝那样美丽的美女也是稀缺的，不然元帝也不至于恼怒，以至要惩办画工。

集团公司投资管理制度之欧阳家百创编

投资管理制度（试行）欧阳家百（2021.03.07）第一章总则第一条为规范公司的投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据国家有关法律、法规和公司有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度规定了公司的投资原则、投资管理范围及组织机构、审批权限、投资运作程序、投资后评价等内容。

第三条本制度所称投资包括对外投资和对内投资。

一、对外投资指将公司的货币资金和经资产评估后的房屋、机器、设备、存货等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

包括短期投资和长期投资。

（一）短期投资指购买股票、企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。

（二）长期投资指出资与其它公司、经济组织成立的有限责任公司、股份有限公司及其他经济实体。

二、对内投资指利用自有资金或融资进行基本设施建设、基础网络系统建造、业务系统建造、网络更新改造等活动。

包括工程项目投资和技改项目投资。

（一）工程项目投资指公司基本设施建设、基础网络系统建造、业务系统建造等投资。

附《工程项目投资分类目录》。

（二）技改项目投资指公司对现有生产性固定资产的技术改造、更新、新增等投资。

附《技改项目投资分类目录》。

第四条本制度所称的各级有权机构指公司股东大会、董事会（董事长）、总经理办公会。

第五条本制度所称的被投资单位指公司单独或与其他投资实体共同出资成立的单位。

第二章投资原则第六条公司的投资应遵守国家的法律法规，符合国家的产业政策。

第七条公司的投资应符合公司的发展战略，坚持以市场为导向，以效益为中心，以集约化经营为手段。

第八条公司的投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行。

第九条公司的投资必须注重风险，保证资金运行安全。

第三章投资管理范围及组织结构第十条公司投资管理的范围包括：投资项目的受理和申报；投资项目论证、评估、审批；编制年度投资计划和预算；投资项目的筹资；项目实施监控；项目竣工验收和后评价。

第十一条公司作为投资主体，行使投资职能；各分公司无投资权，但有投资建议权；控股子公司无对外投资权，公司委派到被投资单位的董事、监事和其他高级管理人员应督促子公司建立相应的对内投资管理制度。

公司借款管理制度

公司借款管理制度第一章总则第二条本制度适用于公司借款行为的管理，包括公司向金融机构借款、员工借款及其他与公司资金借用有关的借款行为。

第三条公司的借款行为应当遵循公开透明、合法合规、风险可控的原则。

第四条公司的借款行为应当符合公司的经营需要和财务状况，合理利用借款资金，维护公司和员工的利益。

第五条公司应当建立健全借款审批制度和借款管理制度，并严格按照制度规定进行操作，确保借款活动的合规性和规范性。

第二章借款申请第六条借款申请应当由借款人按照公司规定的程序和要求填写申请表，提供真实、准确、完整的借款信息。

第七条借款申请应当明确借款的用途、金额、期限以及还款方式等相关事项，并附上必要的证明材料。

第八条借款人在申请借款时，应当根据借款金额的大小选择合适的担保方式，确保借款资金的安全。

第九条借款申请应当由借款人所在部门的负责人审批，并报送公司财务部门进行审批。

第十条公司财务部门根据公司的财务状况和资金需求，审查借款申请，进行合法、合规的审批决策。

第十一条公司财务部门应当在借款申请获得审批通过后，及时将借款信息录入财务系统，并告知借款人相关事项。

第三章借款批准第十二条公司应当根据自身需求和风险承受能力，设立借款审批职能部门，负责审批借款申请。

第十三条借款审批职能部门应当由具备相应的专业知识和经验的员工组成，并按照公司制定的流程和标准进行审批。

第十四条借款审批职能部门应当对借款申请进行详细的审查，核实借款人的身份、还款能力和还款意愿，并保留相应的审批记录和相关资料。

第十五条借款审批职能部门应当根据公司的授信额度和风险评估结果，决定借款的批准与否，并将审批结果通知借款人和财务部门。

第四章借款管理第十六条借款人应当按照合同约定的用途和期限使用借款资金，并保证借款用途的真实性和合法性。

第十七条借款人应当按照合同约定的还款方式和期限偿还借款，不得擅自改变还款计划。

第十八条借款人应当及时向财务部门报告借款资金的使用情况，提供相关的支出凭证和财务报表。

中国银监会三办法一指引之欧阳道创编

中国银行业监督管理委员会令（2009年第2号）时间：2021.03.06 创作：欧阳道《固定资产贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布。

本办法自发布之日起三个月后施行。

主席刘明康二○○九年七月二十三日固定资产贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为，加强固定资产贷款审慎经营管理，促进固定资产贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定资产贷款业务应遵守本办法。

第三条本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

第四条贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

第七条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

第八条银行业监督管理机构依照本办法对贷款人固定资产贷款业务实施监督管理。

第二章受理与调查第九条贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；（五）借款用途及还款来源明确、合法；（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；（八）贷款人要求的其他条件。

公司借款管理制度

公司借款管理制度1. 背景与目的为了规范公司内部借款行为，提高资金使用效率，降低风险，订立本规章制度。

本制度适用于公司内部全部员工、部门及相关合作伙伴。

2. 定义与范围2.1 借款：指企业员工及相关合作伙伴向公司申请的资金借款。

2.2 借款管理：指对公司内部借款行为进行的规范、监督、审核、掌控、追踪和催收等相关管理活动。

2.3 借款事由：指借款的原因，如办公经费、出差费用、项目支持等。

3. 借款申请3.1 借款资格：全部在册员工均有资格申请借款。

3.2 借款额度：依据员工职位及工作年限设定借款额度上限，实在额度由财务部门与人力资源部门共同核定。

3.3 借款申请流程：—员工向直接上级提出借款申请；—直接上级审批通过后，将申请提交至财务部门；—财务部门进行核实、审批并记录相关信息；—审批通过的借款申请可进行借款发放。

4. 借款审核与审批4.1 借款审核：—财务部门负责对借款申请进行审核，核实借款事由、金额、期限等；—审核过程中若发现问题或疑点，可进行调审核实；—审核结果应在3个工作日内出具。

4.2 借款审批：—借款申请需经直接上级审批，确保借款事由合理且符合公司政策；—高额借款（超出员工借款额度上限5%）需经总经理审批；—部门经理需负责对本部门员工的借款申请进行审查。

4.3 审批流程：—借款申请表需填写完整，包含借款人姓名、借款金额、借款事由等基本信息；—直接上级及相关审批人员需在借款申请表上签字确认。

5. 借款发放与使用5.1 借款发放：—借款申请获得审批通过后，财务部门将在2个工作日内将借款金额划拨至借款人指定的银行账户。

5.2 借款使用：—借款人应依照借款事由合理使用借款，不得超出申请时的事由范围；—借款人应及时供应相关费用支持料子，并妥当保管其原始票据和发票。

6. 还款管理6.1 还款期限：—借款人需在借款发放后规定的期限内归还借款；—若还款期限需延长，借款人需提前告知财务部门，并供应合理的理由和延期还款计划。

招商银行小微企业贷款管理办法之欧阳与创编

附件招商银行小微企业贷款管理办法（第二版）第一章总则1 目的为深入推进二次转型，贯彻执行大力发展小微企业业务的战略目标，特制定本办法。

2 定义本办法所称的小微企业贷款是指授信金额（1）500万元（含）以内的小微企业对公贷款和（2）个人经营贷款。

其中小微企业对公贷款是指向小型、微型企业（具体指符合国家工信部发布的《中小企业划型标准规定》中规定的小型、微型企业）发放的对公贷款业务；个人经营贷款是指向从事合法生产经营的自然人发放的用于解决经营资金需求的贷款。

本办法中“借款企业”指小微企业对公贷款借款企业；“借款人”指个人经营贷款借款人（含个体工商户）；“借款人经营实体”指向我行申请个人经营贷款的借款人的用款企业或个体工商户所经营字号商户。

“企业实际控制人”是指能够实际支配、控制企业经营管理行为的自然人，包括以下几种情况:2.1 企业单一最大持股股东，且持股10%以上；2.2 有股东会决议及法人代表出具的书面证明，证明其是企业的实际控制人，其中股东会决议签字人数占总股东人数不低于2/3，且符合公司章程对重大事项决定权要求的比例。

对于此类实际控制人,客户经理在贷前实地调查中,应通过对企业员工、上下游企业或商户周边经营者进行调查进行认定。

2.3 法律法规规定不得经商的公职人员（包括但不限于国有企业、事业单位员工、现役军人）等不得从事营利性活动的人员和未成年人不得作为企业实际控制人向我行申请贷款。

2.4我行暂不接受国有控股企业、集体企业、全民所有制企业、非盈利性组织作为借款企业或用款企业的小微企业贷款。

不接受承包或挂靠形式的企业或自然人申请办理小微企业贷款。

3 产品分类本办法中的小微企业贷款产品分为总行标准化产品和分行区域化产品两类：3.1 总行标准化产品包括：小微企业抵押贷款[授信金额500万（含）以内的]、小微企业配套贷款、小微企业AUM信用贷款、小微企业小额信用贷款、小微企业POS商户贷款、小微企业供销流量贷款和小微企业质押贷款。

公司借款管理制度模板

公司借款管理制度模板一、总则1. 为规范公司借款行为，加强资金管理，防范财务风险，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。

2. 本制度适用于公司及其下属分支机构的所有借款活动。

二、借款审批权限1. 公司借款应根据借款金额大小，实行分级审批制度。

2. 借款金额在[X万元]以下的，由财务部门负责人审批。

3. 借款金额在[X万元]至[Y万元]的，由财务部门负责人审核后，报公司分管财务的副总经理审批。

4. 借款金额超过[Y万元]的，由财务部门负责人审核，分管财务的副总经理复核，最终由总经理或董事会审批。

三、借款程序1. 借款申请人需填写《借款申请表》，列明借款用途、金额、期限等信息。

2. 借款申请需经部门负责人审核签字。

3. 财务部门对借款申请进行审核，评估借款的必要性和可行性。

4. 根据审批权限，提交相应级别的管理人员审批。

5. 审批通过后，财务部门负责办理借款手续，并与借款人签订借款合同。

四、借款用途1. 公司借款必须专款专用，仅限于公司正常经营活动的资金周转。

2. 严禁将借款用于非法活动或个人消费。

五、借款担保1. 借款金额超过[Z万元]的，需提供相应的担保措施，包括但不限于抵押、质押或第三方保证。

2. 担保物需评估价值，并办理相关登记手续。

六、借款偿还1. 借款人应按照借款合同约定的期限及时偿还借款本金及利息。

2. 如遇特殊情况需延期还款，应提前[W天]向财务部门提出申请，并说明原因，经审批后方可延期。

七、监督检查1. 财务部门应定期对借款使用情况进行监督检查，确保借款专款专用。

2. 对违反本管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处分。

八、附则1. 本管理制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起生效，原有与本制度相抵触的规定同时废止。

3. 本制度如遇国家法律法规变更或公司实际情况变化，应及时修订。

请根据公司实际情况，对上述模板中的[X万元]、[Y万元]、[Z万元]和[W天]等参数进行具体设定。