001第一章 跨国公司概述
跨国公司知识点整理
第一章跨国公司概述1.1 跨国公司的概念1.1.1 跨国公司的名称国际公司（International Corporation）多国公司（Multinational Corporation，MNC）全球企业（Global Enterprise）跨国公司（Transnational Corporation，TNC）1.1.2 跨国公司的定义标准1．结构标准跨国公司强调的是多国生产设施的综合，而不仅仅是市场的组合。
2．控制标准控制标准认为跨国公司通过股权或非股权的方式对海外分支机构进行控制。
3．人力资源标准总部和所有国外子公司的上层经理人员都是或者至少主要是由母公司所在国公民或居民担任。
4．业绩标准主要以在国外的生产、销售、赢利或资产等绝对额或相对数作为标准，但金额或百分比的具体数字应该是多少，则并无统一的说法。
5．行为标准作为跨国经营的企业，其最高领导层的决策行为公平地对待和处理世界各地所面临的机遇和挑战，只有这样才能使得企业的经营具有世界性、跨国性。
1.1.4 国际化经营程度的度量海外销售总额。
指跨国公司在海外实现的销售量的货币表现；海外销售净额。
指海外销售总额扣除销售折扣、销售退回和销售成本；海外公司比率。
海外公司比率＝海外子公司数/全部子公司数×100%；生产依存度。
生产依存度＝海外子公司生产总值/全部生产总值×100%；外向程度比率（Outward Significant Ratio，OSR）。
外向程度比率=海外子公司产量（或资产、销售、雇员数）/全部产量（或资产、销售、雇员数）×100%研究与开发支出的国内外比例（R&DR）。
R&DR=海外子公司研发费用开支/全部研发费用开支总额×100%跨国指数，也称跨国程度指数（Transnationality Index，TNI），它是衡量跨国公司―国际参与程度‖的一个平均数据，它由三个比率的平均值构成。
(新)跨国公司与跨国经营概述
《跨国公司与跨国经营概述》第一章跨国公司概述1、跨国公司――所谓跨国公司是指以一国为基础，从事跨国生产经营活动的公司；跨国公司的定义（三要素）：（1）跨国公司是指一个工商企业，组成这个企业的实体在两个或两个以上的国家经营业务，不论其采取何种法律形式经营，也不论其在哪一经济部门经营；（2）它有一个中央决策体系，而具有共同的政策，它反映企业的全球战略目标；（3）企业的各个实体分享资源、信息并分担责任。
2、分公司与子公司在法律特征上有什么不同？（1）分公司是总公司的分支机构：不具有法人资格，不能独立承担责任，其一切行为后果及责任由总公司承担；分公司由总公司授权开展业务，自己没有独立的公司名称和章程；分公司的所有资产属于总公司，其债务也由母公司无限承担；分公司不受当地国家法律保护，而受母公司的外交保护等；（2）子公司是指按一定的比例被另一家公司拥有或协议方式而受到另一公司的实际控制的公司：子公司是独立法人；子公司在经济上和业务上被母公司实际控制；母公司对子公司的实际控制或是基于股权参与或是支配性协议等非股权安排；子公司受到当地国家的法律保护，而不受母公司的外交保护。
3、避税地公司――亦称“纸上公司”或皮包公司。
这是通过操纵公司转移价格，使货物或劳务的法律所有权归之于避税地公司，而实际上这些货物或劳务根本不进入避税地，这样将部分利润从应征高税率的国家转移到避税地，从而达到避税的目的。
4、跨国公司的内部组织结构通常采取哪几种不同形式？（1）国际业务部：直接隶属于总公司，易于国内业务与国际市场的接轨，利于培养国际型经营管理人才；但不利于企业资源的优化配置，会因为国际业务的迅速发展而影响其他部门的发展，尤其是出口贸易，并影响各个分公司之间的利润分配；（2）全球性产品组织结构：采用无差别的全球性规划和对企业资源（技术、生产、销售和信息等）的统一管理；“化零为整”的缺点是公司的长期预计、投资、销售、利润分配和资源整和不易于实现集中统一的决策和规划，重复设置并且强调公司的协作性，不利于加快实际工作的流程和速度，不能物尽其用、人尽其才；（3）全球性地区组织结构：采用“化整为零”的方法，按个地区的实际情况制定地区目标和实施方针，更便于流程的实际操作；缺点是“各自为政”，容易发生地区与总体的利益冲突，不利于新产品和技术的研发和提高；（4）全球性职能组织结构：全面整和、明细分工，各个部门可充分发挥职能优势，提高效率，各部门“各司其职”，明确了责任与义务，利于提高内部的统一协作配合和业绩利润的核算；但比较难适应产品的多样化和经营的扩展，同时各部门易发生失调和目标的冲突及差异；这种结构较适应于产品系列简单、市场经营环境稳定的公司；（5）混合式组织结构根据实际需要分组管理，灵活高效、利于调整；但不规范，实际操作流程脱节或容易发生冲突，各部门之间差异度较大，难以协作，进而不利于树立公司整体形象和一致对外；这种结构较适应于产品系列多、客户差异性大或处在调整阶段的跨国公司；（6）矩阵式组织结构明确权责、交叉控制管理，利于各层次各部门之间的协作，增强公司整体实力，利于对综合因素进行分析，有很强的应变能力；但结构复杂，难于协调各层次各部门之间利益关系，一旦高层权利过强，不利于监管和控制，一旦部门之间发生冲突就需要多方协调，反而可能影响对外竞争。
第1章 跨国公司概述PPT课件
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第一节 跨国公司内涵
▪ 2、按决策风格分：
• （1）民族中心型跨国公司：以母国利益为基础，以 母公司为中心进行决策的公司。 – 决策的制定高度集中；国外子公司的重要职务
• （2）多元中心型跨国公司：指以东道国的特点为基 础，以国外子公司为主进行决策的公司。 – 高度决策自主权
• （3）全球中心型跨国公司：指以全球作为一个整体 制度决策的公司。 – 生产经营活动决策权不完全集中于母公司，也不 完全分散于各国外子公司。
• （4）区域中心型跨国公司：在制定决策时，不以全 球利益为出发点，而是以地区利益为出发点的公司。
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第二节 跨国公司的产生与发展
❖一、跨国公司的产生
▪ 1、跨国公司产生的原因
• 社会经济的不断进步和长期的发展 • 新航线的开辟和新大陆的发现 • 欧洲工业革命的产生，大大的推动了科技和经济的
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第一节 跨国公司内涵
– 相对、绝对指标组合法 » 海外销售总额 » 海外销售净额 » 海外资产比率 » 海外销售率 » 外贸依存度 » 投资结构水平 » 生产依存度
– 跨国指数： » 国外资产/总资产 » 国外销售额/总销售额 » 国外雇佣人数/雇员总数
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第一节 跨国公司内涵
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第二节 跨国公司的产生与发展
❖三、跨国公司的重要影响
第一章跨国公司概述
2）区域贸易协定或自由贸易区
• 200多个，三个主要的全球贸易量超过一半
• 欧洲联盟：1967年欧共体12国，1993年成立欧盟 ,现有２７个国家，总人口超过４.８亿、国民生产 总值高达１２万亿美元
• 北美自由贸易协定（NAFTA）：1994年成立，3 国；人口3.6亿，国内生产总值达6.4万亿美元。
出口：菲律宾、越南、墨西哥、委内瑞拉、马来西 亚、挪威、以色列、加拿大、中国台湾、爱尔兰 、朝鲜、匈牙利、印度、中国等
进口：朝鲜、中国、泰国、新西兰、墨西哥、以色 列、美国、买来西亚、日本等国。
Case1.1本田公司的欧盟网络
• Honda，总部日பைடு நூலகம்，研发、生产和销售遍及 150多国家，100多家子公司
企业会有很大战略优势。 例：DIN 德标, ANSI美标, BS英标, ISO国际
标准, GB国家标准
Case 1.3 ZTE and Huawei
• 比较分析： 企业持续 发展的源 泉是什么？
• 与国内经 营相比， 跨国经营 面临的机 遇和挑战
• 1 华为在英国 • 2 华为在美国
避税港
一、不征税或税率很低，特别是所得税和资本 利得税；
• 综合性：也称综合多角化型。公司内部、 母子公司分别在多个互不相关的行业从事 没有联系的产品生产和经营
GE的7个发展引擎 ：消费者金融集团、商务融资集团、能源集团、 医疗集团、基础设施集团、NBC环球、交通运输集团
4个现金增长点 ：高新材料集团、消费与工业产品集团、 设备服务集团、保险集团
三种观念
1. 按主要经营的领域和项目分可为：资源型 公司、制造业公司、服务业公司
2. 按经营结构的不同可分为：横向结构型、 垂直结构型、综合型
第一章跨国公司概述1
第一章、 第一章、跨国公司概述
行为特性标准。 行为特性标准。行为特性指企业在经营和决策时的心 思维方法和策略（战略）取向。 态、思维方法和策略（战略）取向。就跨国公司来讲 是否具备全球经营战略。 是否具备全球经营战略。是指跨国公司应实行全球化 经营战略，公司最高决策从公司整体利益出发， 经营战略，公司最高决策从公司整体利益出发，以全 球范围内利润最大化为目标， 球范围内利润最大化为目标，而不是局限于某地区市 场的盈亏得失。美国经济学家霍华德·巴尔马特认为， 场的盈亏得失。美国经济学家霍华德·巴尔马特认为， 企业是否能从国内公司成长为具有严格现代意义的跨 国公司，必须以其战略决策的取向作为重要标准， 国公司，必须以其战略决策的取向作为重要标准，只 有那些实现了全球取向战略决策， 有那些实现了全球取向战略决策，实行全球系统化决 策的企业才能称得上是真正的跨国公司。 策的企业才能称得上是真正的跨国公司。
第一章、 第一章、跨国公司概述
二、跨国公司判断标准 对于跨国公司的定义，可以从结构性标准、 对于跨国公司的定义，可以从结构性标准、营业实绩 标准和行为特性标准来理解。 标准和行为特性标准来理解。人们对于跨国公司定义 的理解的不同， 的理解的不同，主要是由于各自依据不同的标准或尺 度来下定义的缘故，现将最流行的标准简述如下： 度来下定义的缘故，现将最流行的标准简述如下： 结构性标准：凡采用“地区分布”“ ”“生产或服务设 结构性标准：凡采用“地区分布”“生产或服务设 ”“所有权 所有权” 施”“所有权”等作为划分跨国经营与国内经营的尺 都属于结构性标准。 度，都属于结构性标准。
第一章、 第一章、跨国公司概述
（2）所有权。是否包括两国或多国合 所有权。 资的公司。多国所有者很重要。 资的公司。多国所有者很重要。 决策和控制。 （3）决策和控制。主要指能否将国外 企业视为子公司（所有权控制、 企业视为子公司（所有权控制、非 股权控制）。 股权控制）。
第一章 跨国公司概述
徐常萍 changpingxu@
第一节 跨国公司的含义与经营特征
一、跨国公司通常要经历的三阶段：
本土化经营阶段 跨国化经营阶段
——“出口型企业”（Export Enterprise）
——为各地子公司设立地区总部，母公司对各地区总部实 行分权管理，而地区总部对区域内子公司实行集中管理。
跨国公司提高跨国化指数，实现公司战略全球化
第二节 跨国公司的形成与发展
一、早期跨国公司的形成与发展
17、18世纪，伴随新航线和新大陆的发现，出现 了特权贸易公司。
——以经营贸易和航运业为主，逐步扩大到银行和金
融业。具有了跨国公司的某些特征。
欧洲工业革命之后，广泛使用机器生产的股份公司 转向大规模的生产性投资。
原则上不具有法人地位
合伙契约是基础，规定了合伙人的权利和义务
合伙人对企业的债务负清偿责任，即以个人财产作
为合伙企业的担保
股份制公司
——依照公司法制定的程序设立的、以盈利为目的的企业。三 种形式：无限责任公司、有限责任公司、股份有限公司
具有独立的法律人格
公司资产与股东个人的财产在法律上是分离的
法律特征：
1.母公司实际控制子公司的经营管理权。
2.母公司以参股或非股权安排行使对子公司的控制。
3.母公司对子公司承担有限责任。
（二）分公司（Branch）
定义：是总公司的分支机构。 法律特征：
1.不具有法人资格。 2.由总公司授权开展业务，自己没有独立的公司名称 和章程。
3.没有独立的财产，其所有财产属于总公司并列入总
第一章 跨国公司概述
§1.1 跨国公司定义与特征 §1.2 跨国公司构成与类型 §1.3 跨国公司形成与发展 §1.4 对世界经济起的作用 §1.5 对发展中国家的影响
§1.1 跨国公司的定义与特征
一.跨国公司的定义P1 跨国公司的定义P1 二.跨国公司的判断标准P2 跨国公司的判断标准P2 三.跨国公司的特征P4 跨国公司的特征P4
§ 1.2
跨国公司构成与类型
课后作业 书本P6--9 书本P6--9
§1.3
跨国公司的形成与发展
书本P9--19 书本P9--19 一.历史上的跨国经营 二.现代跨国公司
一.历史上的跨国经营
不是现代意义上的跨国公司 1. 早期是一种特许式的贸易公司。 主要是为了进行殖民扩张，是资 本原始积累的主要途径之一。 2. 国外设厂生产销售。主要是为了 保证市场的稳定和原料的供应， 同时为了防止外国仿造。
英国 北爱尔兰： 贝尔法斯特 –汽化器；配电盘 英格兰： 里明吞—发动机部件铸造 屈瑞福莱斯特—电花插头绝缘体 恩费尔德—仪器；燃料和水的量度器； 各种插头 戴根汉—车身；发动机铸件；发动机； 最终组装
法国 波尔多—传动器；变速箱 德国 沃尔弗拉斯—传动器部件；发动机零 部件 科隆—车轴箱压铸；排档和发动机零 部件 萨尔路易斯—车身组装；油箱；汽车 内部装饰
经济一体化
生产要素超越国界的自由流动和配 置。 区域经济一体化，如欧盟。 经济一体化是在生产国际化基础上 出现的，它需要成员国让渡部分主 权，成立一个超国家组织，成员国 通过这个组织，共同行使让渡出来 的部分主权，调节经济活动。
国际化生产网络体系
跨国公司在国内外的产销经营，也 即其在国内外的价值增值活动紧密 结合为一体，其“价值链”在跨国 公司共同管理下具有国际性质。 价值链：一家企业从创建到投产经 营的一系列环节和活动。 价值链在同一资本下成一网络体系， 活动又在全球分散进行。
第一章跨国公司概述
第一章跨国公司概述第一节跨国公司内涵一、跨国公司的名称和定义（一）跨国公司的名称常见的跨国公司的称谓有transnational corporations(跨国公司，一般简写为TNCs),multinational corporations(多国公司，一般简写为MNCs)以及global corporations(全球公司)，international corporations(国际公司)等。
其中使用最为普遍的是多国公司与跨国公司。
（二）跨国公司的定义1、结构标准（Structural Criterion）是指以企业从事生产经营活动跨越的地理区域和企业资产所有权作为划分跨国经营的标准与尺度。
（1）地区分布标准以跨国公司在国外进行投资或经营的国家数目作为划分的标准。
（2）所有权标准联合国经社理事会的文件认为，跨国公司的所有权形式可以是私人、国有或混合所有制。
但也有人认为跨国公司必定是国际垄断组织，是垄断资本主义所有制。
关于企业的国籍：有人（如美国的梅森诺基）认为，跨国公司或多国公司地股权应当是多国公民所有，管理也应该是多国兴的。
也有人认为跨国公司或多国公司的特征应当是无国籍性。
（如，金德尔伯格）。
（3）股权比例标准以一个企业拥有国外企业的股份多少来划分该企业是否为跨国公司。
美国法律规定，为一个企业拥有的国外企业股份或业务份额达10%以上，才算做子公司，而日本规定要达到25%，如果不足25%，必须采取非股权安排措施加以控制的公司才算子公司。
（4）生产或服务设施标准一些国际组织并不要求跨国公司的机构必须分布在6个国家以上，而更强调必须在两个或两个以上国家。
2、经营业绩标准（Performance Characteristics Criterion）是指企业在海外的资产、利润、销售额、产值和雇员人数等必须在整个企业业务中达到一定百分比以上才能称为“跨国公司”。
3、行为特征标准（Behavioral Characteristics Criterion）是指跨国公司应实行全球化经营战略，公司最高决策从公司整体利益出发，以全球范围内利润最大化为目标，而不是局限于某地区市场的盈亏得失。
第一章 跨国公司概
高感度人
倡 导 者
初 期 采 用 者
前 期 采 用 者
后 期 采 用 者
迟 滞 者 保 留 者
13.5%
2.5%
34%
34%
13.5%
2.5%
时间
第四节 跨国公司的经济影响
一、对世界经济的影响 （一）加速生产与资本国际化，促进生产 力发展 （二）加速了资本的国际流动，提高资金 利用效率 （三）扩大了国际贸易，促进经济增长 （四）促进科技进步，加强国际技术交流 （五）推进世界经济一体化进程
世界经济一体化(经济全球化)
什么是经济全球化? 世界各国经济无一例外地参与国际分工 和国际交换,各国经济联系日益紧密. 各国经济结合为一个相互依存的全球经 济制度的世界. 经济全球化由两个组成部分:市场全球化和 生产全球化.
市场全球化： 把历史上独特和分离的国家市场合并为 一个巨大的全球市场。（消费偏好趋同） 生产全球化： 从全球各地区筹供商品和服务，以利用 各国在生产要素（劳动力、能源、土地和资 本）上的成本和质量差异。（公司和产品国 籍的模糊化） (波音公司自制或外购决策)
三、按决策风格划分
民族中心型 多元中心型 全球中心型 区域中心型
思考:集权还是分权?
四、按主要经营的领域和项目
资源型公司 制造业公司 服务业公司
五、按不同国家
发达国家的跨国公司 发展中国家的跨国公司
2007年世界500强(名单) 2009年世界500强和中国入围名单 2009年财富世界500强落榜公司名单
跨国公司的最新发展趋势
(1)跨国公司数量急剧增长 (2)国际化和集中化经营程度不断提高 (3)投资方式多元化 (4)跨国并购强化 (5)生产经营方式不断创新 (6)美国、日本和欧洲跨国公司三足鼎立 (7)知识型投资逐渐增多。
跨国公司经营与管理第一章
二、21世纪初跨国公司的发展趋势
（一）全球外国直接投资出现波动性增长 （二）跨国公司的并购活动引致全球外国
直接投资增长 （三）发展中国家对外直接投资增长较快 （四）2008-2009年跨国公司对外直接的趋势
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1．母国取向（Ethnocentric） 2．东道国取向（Polycentric） 3．世界取向（Geocentric）
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一、跨国公司的定义
（四）联合国对跨国公司的定义
联合国跨国公司中心在1977起草，经数次修改 并于1986年最终定稿的《跨国公司行为守则草案》 中对跨国公司的定义是：“本守则中使用的‘跨国公 司’一词是指由在两个或更多国家的实体所组成的公 营、私营或混合所有制企业，不论这些实体的法律形 式和活动领域如何；该企业在一个决策体系下运营， 以便通过一个或更多决策中心制定协调的政策和共同 的战略；该企业中各个实体通过所有权或其他方式结 合在一起，从而其中一个或更多的实体能够对其他实 体的活动施加有效的影响，特别是与其他实体分享知
衡
• “二战”后殖民体系瓦解，发展中国家要求发展民族经济
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第三节 当代跨国公司的发展趋势
一、20世纪末期跨国公司的发展 二、21世纪初跨国公司的发展趋势
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一、20世纪末期跨国公司的发展
（一）20世纪80年代跨国公司经营的转变 （二）20世纪90年代跨国公司的发展变化
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一、20世纪末期跨国公司的发展
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二、跨国公司的特征及组织形式
（二）跨国公司的组织形式 1．跨国公司的法律形式
在企业的法律组织形式上，跨国公司通常采用股 份有限公司的形式；而从层次上来说，跨国公司的法律 组织形式又可分为设立在母国的母公司、设立在海外的 分公司、子公司以及避税地公司等。 2．跨国公司的组织结构
第1章 跨国公司概况
三、对外直接投资与对外间接投资 对外间接投资（ ）：以资 对外间接投资（ Foreign Indirect Investment）：以资 ）： 本增值为目的，以取得利息或股息等为形式， 本增值为目的，以取得利息或股息等为形式，以被投 资国的证券为对象的跨国投资， 资国的证券为对象的跨国投资，即在国际债券市场购 买债券， 买债券，或在外国股票市场上购买企业股票的一种投 资活动。 资活动。 对外直接投资（Foreign direct Investment，FDI）:投 对外直接投资（ ， ）投 资者以控制企业部分产权、直接参与经营管理为特征， 资者以控制企业部分产权、直接参与经营管理为特征， 以获取利润为主要目的的资本对外输出。 以获取利润为主要目的的资本对外输出。 我们可以看到， 我们可以看到，两者的根本区别在于是否取得企业的 控制权、同时参与企业的经营。 控制权、同时参与企业的经营。
在此定义中，一个跨国公司的基本条件是： 在此定义中，一个跨国公司的基本条件是： comprising entities in two or more countries，regardless of the legal ， form and fields of activities； ； which operates under a system of decision making permitting coherent politics and a common strategy through one or more decision making center； ； in which the entities are so linked，by ownership or otherwise that ， one or more of them may be able to exercise a significant influence over the activities of the others ， and in particular ， to share knowledge，resources，and responsibilities with others. ， ， 它是由两个或两个以上的国家的经济实体组成。 它是由两个或两个以上的国家的经济实体组成。 在统一的决策体系下，拥有共同战略和配套政策。 在统一的决策体系下，拥有共同战略和配套政策。 它的各个经济实体通过股权或其他方式相互联系， 它的各个经济实体通过股权或其他方式相互联系 ，它的一个或多个 经济实体能够对其它实体施加影响。 经济实体能够对其它实体施加影响。 此 定 义 反 映 了 跨 国 公 司 的 企 业 战 略 (Strategy) 和 组 织 一 体 化 (Organization Integration)的重要性。 的重要性。 的重要性
第一章跨国公司概述
第三节 中国(zhōnɡ ɡuó)跨国 公司的发展
一、中国对外直接投资的发展(fāzhǎn) 二、中国跨国公司的发展(fāzhǎn)特点
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一、中国对外直接投资(tóu zī)的 发展 中国对外直接投资按年均流量的发展主要可以分为3个阶段
(jiēduàn) (1) 第一阶段(jiēduàn)：1982—1991年。 (2) 第二阶段(jiēduàn)：1992—2003年。 (3) 第三阶段(jiēduàn)：2004年至今。
第一章 跨国公司 (kuà ɡuó ɡōnɡ sī) 概述
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第一节 跨国公司的基本概念 第二节 跨国公司的发展(fāzhǎn)历史 第三节 中国跨国公司的发展(fāzhǎn)
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第一节 跨国公司(kuà ɡuó ɡōnɡ sī)的基本概念
一、跨国公司的定义(dìngyì) 二、跨国公司的特征
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二、中国跨国公司(kuà ɡuó ɡōnɡ sī)的发展特点
(1) 对外直接投资起步晚，增速迅猛，但尚未达到质的飞跃。 (2) 从对外直接投资存量考察中国跨国公司的主体结构，对外直接投资
的主力军是国有企业和中央企业，但其比重在逐年下降；从企业个数 考察，投资主体近年来逐渐(zhújiàn)呈现多元化格局。 (3) 从对外直接存量考察中国跨国公司对外投资的主要行业，比例较大 的行业是商务服务业，制造业比例相对较小；从中国境外企业分布行 业比例考察，制造业比例最大。 (4) 从中国跨国公司对外直接投资国别(地区)结构考察，亚洲始终是中 国企业对外直接投资的重点区域，国际避税地是中国对外直接投资最 大流向区域，对资源丰富的国家直接投资增长迅猛。 (5) 投资方式多样化，跨国并购成为最主要的方式。
跨国公司管理第一章跨国公司概述17页PPT
(四)全球经营战略
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第二节 跨国公司的发展历史
一、早期的跨国公司
历史上，真正的国际贸易是伴随着民族国家的兴起而出现 的。新航线和新大陆的发现，扩大了国际商业活动的可能 性。 特权贸易公司是指16、17世纪重商主义时期，由英国皇室 赐给特权，对海外殖民地贸易享有独占权利的公司，如 1600年成立的东印度公司就是17世纪至19世纪中叶英国在 印度乃至远东进行掠夺性贸易的殖民地公司。 这些公司以经营贸易和航运业为主，并逐步扩大到银行、 金融业，如1864年成立的汇丰银行等。 欧洲产业革命后，广泛使用机器生产，急切需要廉价的工 业原料，于是那些股份公司改变海外经营战略，由非生产 性投资转向大规模的生产性投资——探矿业、开发土地、 修铁路、建港口和加工装配厂。 第一次世界大战后，各国政府为了保护幼稚的民族工业， 纷纷设置贸易壁垒，如提高进口关税、设立进口配额及实 行外汇管制等，迫使原以出口为主的大公司不得不到国外 生产和销售产品，所以这段时间国外投资发展较快。
2．投资的地区分布越来越多地集中在工业发达资本主 义国家
美国跨国公司在扩张战略上向发达国家，特别是西欧发达 国家转移的主要原因有以下几点。
(1) 欧洲是当时苏联与美国争霸世界的焦点。 (2) 西欧曾是资本主义的摇篮，生产和科学技术发展水平在世 界上是较高的。
(3) 美国跨国公司宁愿把自己扩张的重点转移到欧洲发达国家， 以获得经常的高于国内的垄断利润。
9 三、近20年来跨国公司的发展及其新趋势
1990年以来全球国际直接投资额发展变化情况 如图1-1所示。
10 三、近20年来跨国公司的发展及其新趋势
近20年跨国公司国际直接投资呈现出以下几个 方面的特点。
第一章_跨国公司概述
９０年以来代跨国公司的新发展 ９０年以来代跨国公司的新发展
１、跨国公司在世界范围的对外投资以前所未有的 速度增长 跨国公司的国际直接投资仍由美、 ２、跨国公司的国际直接投资仍由美、日、欧唱主 角，发展中国家国际直接投资的地位迅速提高 ３、跨国公司跨国化程序不断提高 ４、跨国公司并购之风此起彼伏 ５、战略联盟成为跨国公司的重要发展模式 ６、跨国公司投资加速向服务业倾斜 ７、多样化和高度专业化并驾齐驱
一、跨国公司的兴起和早期发展
1、时间从１９世纪６０～７０年代到第一次世界大战前 时间从１９世纪６０～７０年代到第一次世界大战前 １９世纪６０ ２、早期跨国公司形成的三个因素： 早期跨国公司形成的三个因素： ——技术垄断优势 ——技术垄断优势 ——避开贸易限制 ——避开贸易限制 ——争夺世界市场 ——争夺世界市场 欧洲是跨国公司的发源地， 3、欧洲是跨国公司的发源地，跨国公司首先在欧洲发达 的资本主义国家出现。其中： 的资本主义国家出现。其中： BAYER 1863年 1863年 德国拜尔 NESTLE 1867年 1867年 瑞士雀巢 UNILEVER 1890年 1890年 英国联合利华
二、两次大战之间跨国公司缓慢发展
1、缓慢发展的原因： 缓慢发展的原因： ——战争的破坏 ——战争的破坏 ——三次世界性经济危机 ——三次世界性经济危机 ——金融动荡 货币贬值、 ——金融动荡、货币贬值、通货膨胀 金融动荡、 ——卡特尔制度盛行 ——卡特尔制度盛行 美占对外投资的一、 2、英、美占对外投资的一、二位 3、制造业在直接投资中的比重上升
《华尔街日报》的一篇文章中这样写到：“在今天 华尔街日报》的一篇文章中这样写到： 全球市场上，很少有哪些产品不是中国制造的， 全球市场上 ， 很少有哪些产品不是中国制造的 ， 许多 外国制造商都发现，他们必须在中国生产产品， 外国制造商都发现 ， 他们必须在中国生产产品 ， 或者 扩大从中国的采购。中国已成为全球的制造基地， 扩大从中国的采购 。 中国已成为全球的制造基地 ， 其 产品产量巨大，品种繁多， 产品产量巨大 ， 品种繁多 ， 其低廉的价格对整个世界 市场都造成压力，从纺织品到电视机，从手机到蘑菇 市场都造成压力， 从纺织品到电视机， 都是这样。 都是这样。” 随着贴着“中国制造” 随着贴着“中国制造”标签的产品源源不断地输 中国制造”越来越响亮， 中国制造” 出 ， “ 中国制造 ” 越来越响亮 ， “ 中国制造 ” 正成为 世界许多国家生产者、 世界许多国家生产者 、 商家和消费者每天离不开的商 品。 问题： 中国制造”这一现象， 问题：对“中国制造”这一现象，你是如何看待的 ？
1 跨国公司概述
2006中国上榜公司（包括香港和台湾地区）
排名 公司 全球500强排名 主要业务 公司标志 总收入（亿美元）
1.中国石化 23 2.国家电网 32 3.中国石油天然气 39 4.中国工商银行 199 5.中国移动通信 202 6.鸿海精密 206 7.中国人寿 217 8.中国银行 255 9.和记黄埔 259 10中国南方电网 266 11.中国建设银行 277
（5）随着经济全球化趋势的不断加强，越来越多的 跨国公司发展成为“无国籍公司”或“超国家公 司”
二、跨国公司的规模和对世界经济的影响
1．跨国公司的规模
2000年全球跨国公司情况 母公司 规模 6.3万家 世界生产 占全球比重 40% 分支机构 80多万家 国际贸易 60% 海外总资产 5.5万亿美元 国际技术转让 80% 国际直接投资 90%
第三节 跨国公司的发展和影响
一、跨国公司的形成与发展 二、跨国公司的规模和对世界经济的影响
一、跨国公司的形成与发展
1．最初形成期 现代意义上的跨国公司是在19世纪末出现的，它 的形成与欧美经济发达国家在19世纪以前的海外殖 民扩张，以及资本和商品输出有直接关系。 在19世纪，私人企业家的对外直接投资、金融资 本家的海外投资、生产性企业的海外扩张对跨国公 司的形成产生了直接影响。另一方面，交通和通讯 等方面的技术进步，以及组织结构的创新也起到了 十分重要的作用。
生产经营活动和组织机构的分散、地理位
置的差异产生的时间和距离上的障碍等，要
求跨国公司必须具备强有力的组织ห้องสมุดไป่ตู้理和协
调能力。
４．生产经营活动的高度多样化
跨国经营就是一种多样化经营活动，跨国
公司在实行“产品扩展多样化”和“地域市场
1第一章跨国公司概述 共16页
装 制成品 美 国 配
+1633
制 造 制成品 其它地区
2.按经营结构分类 横向型跨国公司 垂直型跨国公司 混合型跨国公司
3、按决策行为分类 民族中心型公司（Ethnocentric Corporations）
多元中心型公司（Polycentric Corporations）
二、跨国公司的定义标准
结构标准 行为标准 业绩标准
三、联合国的定义
指在两个或更多的国家的实体所组成的公营、 私营或混合所有制企业，不论此等实体的法 律形式和活动领域如何；该企业在一个决策 体系下运营，通过一个或一个以上的决策中 心得以具有吻合的政策和共同的战略；该企 业中各个实体通过所有权或其他方式结合在 一起，从而其中一个或更多的实体得以对其 他实体的活动施行有效的影响，特别是与别 的实体分享知识、资源和责任。
END
六、跨国公司的类型
1、按经营项目分类 资源开发型跨国公司 加工制造型跨国公司 服务提供型跨国公司
跨国公司主导下的国际分工
日本、韩国 台湾地区
东南亚 澳大利亚
香港、新加 坡
资本、技术 高级零部件
-1572
初级产品 中 自然资源
-220
国 金融产品 商业服务
&
&
加 制成品 欧 洲 工
全球中心型公司（Geocentric Corporations）
七、跨国公司的经济贡献
1.对于母国来说，跨国公司的对外直接投资带动和 引发了母国大量商品、技术和劳务的输出 。
2.对于东道国来说，引进外资的同时也引进了发展 经济所必需的资本、先进的技术和管理，增加了就 业机会。
3.对于世界而言，跨国公司推动了各种生产要素在 国际间的重新配置，扩大了国际直接投资、国际贸 易和国际技术转让的规模。
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第一章跨国公司概述
复习要点
一、学习目标
了解跨国公司的各种名称和定义标准，以及跨国公司产生和发展的历程熟悉跨国公司产生和发展的历程熟悉公司制的法律特征掌握跨国公司的定义，跨国公司国际化经营程度的度量指标，
以及跨国公司与经济全球化的关系二、学习导航
跨国公司的概念
跨国公司的名称
跨国公司的定义标准
联合国的定义
国际化经营程度的度量
跨国公司的产生与发展
早期的跨国公司
两次世界大战之间的跨国公司
第二次世界大战之后跨国公司的恢复和发展
20世纪90年代后跨国公司发展的新趋势
跨国公司投资与经济全球化
经济全球化促进企业跨国化
企业跨国化推动经济全球化
跨国公司的概念
1.1.1 跨国公司的名称
国际公司（International Corporation）
多国公司（Multinational Corporation，MNC）
全球企业（Global Enterprise）
宇宙公司（Cosmo-corporation）
跨国公司（Transnational Corporation，TNC）
跨国公司的概念
1.1.2 跨国公司的定义标准
1．结构标准
跨国公司强调的是多国生产设施的综合，而不仅仅是市场的组合。
2．控制标准
控制标准认为跨国公司通过股权或非股权的方式对海外分支机构进行控制。
3．人力资源标准
某些东道国却要求来本国投资的跨国公司必须雇用一定比例的本国员工，否则就无法享受外商投资的优惠待遇。
4．业绩标准
主要以在国外的生产、销售、赢利或资产等绝对额或相对数作为标准，但金额或百分比的具体数字应该是多少，则并无统一的说法。
5．行为标准
作为跨国经营的企业，其最高领导层的决策行为公平地对待和处理世界各地所面临的机遇和挑战，只有这样才能使得企业的经营具有世界性、跨国性。
1.1.3 联合国的定义
指在两个或更多的国家的实体所组成的公营、私营或混合所有制企业，不论此等实体的法律形式和活动领域如何；该企业在一个决策体系下运营，通过一个或一个以上的决策中心得以具有吻合的政策和共同的战略；该企业中各个实体通过所有权或其他方式结合在一起，从而其中一个或更多的实体得以对其他实体的活动施行有效的影响，特别是与别的实体分享知识、资源和责任。
三个基本要素：
（1）位于多国的经营实体，母公司通过股权或者其他方式对其他实体进行控制，也即施加有效影响。
简言之，即母公司控制下的多国经营实体。
（2）统一决策体系下的共同战略和配套政策。
（3）分享权利和分担责任。
1.1.4 国际化经营程度的度量
海外销售总额。
指跨国公司在海外实现的销售量的货币表现；
海外销售净额。
指海外销售总额扣除销售折扣、销售退回和销售成本；
海外公司比率。
海外公司比率＝海外子公司数/全部子公司数×100%；
生产依存度。
生产依存度＝海外子公司生产总值/全部生产总值×100%；
外向程度比率（Outward Significant Ratio，OSR）。
外向程度比率=海外子公司产量（或资产、销售、雇员数）/全部产量（或资产、销售、雇员数）×100% 研究与开发支出的国内外比例（R&DR）。
R&DR=海外子公司研发费用开支/全部研发费用开支总额×100%
跨国指数，也称跨国程度指数（Transnationality Index，TNI），它是衡量跨国公司“国际参与程度”的一个平均数据，它由三个比率的平均值构成。
即TNI=（国外资产/总资产+国外销售额/总销售额+国外雇用人数/雇员总数）/3×100%
产生与发展
1.2.1 早期的跨国公司
特点是：
（1）以出口商品市场为导向，贸易推动资本输出。
（2）实施跨国投资的国家只局限于西欧和美国少数几个资本主义
强国，且主要的对象都是当时的殖民地国家。
（3）跨国公司的投资主要发生在当时资本主义和殖民地、半殖民地
和其他经济落后的国家之间。
这种纵向的垄断资本跨国投资占到了当
时各国对外投资总额的70%以上。
（4）以原材料为目的的后向垂直一体化成为当时跨国公司投资的主要行业指向。
1.2.2 两次世界大战之间的跨国公司
跨国投资的来源国别结构发生较大变化，美国跨国公司发展较快；
跨国投资的部门结构发生转变，制造业跨国公司发展迅速；
跨国投资竞争苗头初现，大型跨国公司奠定国际化基础；
由纵向直接投资向横向直接投资转变
1.2.3 第二次世界大战之后跨国公司的恢复和发展
跨国公司数量上、规模上的大发展
投资来源国多元化，“大三角”形成
跨国投资部门指向制造业和服务业，第一产业比重减少
跨国公司国际投资行为日益多样化
1.2.4 20世纪90年代后跨国公司发展的新趋势
跨国公司数量急剧增长
集中化趋势更加明显
国际化经营程度更高
知识型经济日益成为跨国公司的制胜之道（特征）
发展中国家的跨国公司取得长足的进步
1.3 投资与经济全球化
1.3.1 经济全球化促进企业跨国化
经济全球化
（1）概念
（2）要求
企业跨国化（6个表现）
经济全球化促使公司和产品国籍日益模糊化（案例）
1.3.2 企业跨国化推动经济全球化
加速生产与资本国际化
推动技术创新与推广
促进国际贸易的发展
推动国际金融的发展
本章小结
本章从总体上介绍了跨国公司的概念、发展历程以及跨国公司与经济全球化的关系。
各类组织和学者在文献当中对跨国公司采用不同的名称，其含义各有侧重。
最常见的是跨国公司和多国公司。
对于跨国公司的界定也有结构标准、控制标准、人力资源标准、业绩标准和行为标准等多种观点，本章在介绍各种标准之后，引用了联合国对于跨国公司的定义，并介绍了一系列指标衡量跨国公司国际化经营程度的指标体系。
现代意义上的跨国公司产生于19世纪中期。
本章按照跨国公司从产生到发展的各个阶段，分别介绍其发展背景和特征，并着重介绍了20世纪90年代至今跨国公司发展的新趋势。
微观的跨国公司投资行为是宏观的经济全球化的重要表现，二者之间是相互促进的。
可口可乐在华直接投资
可口可乐在华投资的特点是什么？
对中国经济的影响如何？
案例 1
以日本汽车公司为例，当日本汽车大举进入美国市场时，美国人却万万没有想到：美国通用汽车公司是日本五十铃公司的最大股东；美国福特汽车公司拥有日本马自达公司25%的股权，已成为举足轻重的大股东；美国克莱斯勒汽车公司是日本三菱汽车的合伙人。
这些日本公司已经不再是纯粹的“日本公司”了。
因此，如果说日本汽车冲击了美国市场，那么美国资本也参与了这场冲击。
由于销售额超过1 200亿瑞典克朗，伊莱克斯成为世界上最大的家用电器制造商。
这家在本国市场很小的瑞典公司一直不得不为自身的发展寻找其他的市场。
到2000年，公司的销售85%以上是在瑞典国外产生的：50%稍多一点的销售是在西欧，另外30%在北美。
最近几年最迅速的增长来自亚洲、东欧和拉美。
到2001年年初，公司在世界范围内雇用了8.5万多人，有遍及60个国家和地区的150个工厂和300个仓库，每年在150个国家和地区销售5 500万件产品。
到1914年，美国已有40多家公司在海外开设工厂，行业指向以机械制造和食品加工为多，地区主要集中在加拿大和欧洲。
英国的利华兄弟公司（Lever Brother）、杰和普·柯茨公司（Jadp Coats）、邓洛普公司（Dunlop）和“留声机”公司等跨国经营公司已在欧洲、美国较大范围地经营。
德国也已经拥有了较为广泛的跨国经营网络，其中的西门子（Siemens）、博世（Bosch）、拜耳（Bair）等电气、化学公司在跨国经营上都有了相当的规模。
知识型经济日益成为跨国公司的制胜之道（特征）
在产业分布上，知识型产业，如制造业中的信息技术产业、生化、医药，以及服务业中的电信、软件开发、系统集成、金融、保险、会计、咨询等已成为跨国公司投资的新热点。
在区位选择上，跨国公司越来越倾向于选择能够提供丰富人力资源和具备知识创新潜能的区位进行投资。
在投融资机制上，风险投资机制和企业孵化机制的引入为知识型投资的迅猛发展提供了至为重要的推动力，这也正是知识型投资与传统投资模式相区别的重要创新之处。
在投资环节上，跨国公司日益重视加大研究开发和人力资源开发与培训的投资比重。
企业跨国化的6个表现：
跨国公司与政府之间的联系
跨国公司母公司与母国子公司的联系
跨国公司母公司与海外子公司的联系
跨国公司与其他企业之间的关系
跨国公司与各类国际政治、社会、经济组织之间的关系 跨国公司与社会公众之间的关系。