风险管理概论课件 (二)

划理事侵犯专利权
（十一）普通的玩忽职守责任 （十二）非所有者责任 （十三）业主责任 （十四）产品责任1、暗示担保2、明示担保
因素的增加或者聚集。
案例3：美国波音飞机公司为调查风险源设计
了一种确定的风险源核对表，列明了一些引发风
险事故的风险因素，主要包括燃料系统、电容器、
弹簧装置、悬挂系统、气体发生器、发电机、射
频电源、放射性能源、落体、弹射体等。针对引 发事故的风险源，逐一调查是减少风险事故的有 效方法。
2、认知风险源。风险管理人员发现、理解、估
风险损失清单表是按照直接损失风险、间接损失风险和责任 损失风险编制的。其中，直接损失风险分为无法控制和无法预测 的损失、可控制和可预测的损失、主要财务价值的损失三类。间 接损失包括附加费用增加、资产集中损失、式样、品味和需求变 化的损失、破产、营业中断的损失、经济波动的损失（如通货膨 胀、汇率波动、危机和兼并）、流行病、疾病、瘟疫、技术革命、 版权侵权和管理失误（市场、价格、产品和瘟疫）等损失。责任 损失包括航空责任损失、运输责任损失、出版商责任损失、汽车 责任损失、契约责任损失、雇主责任损失、产品责任损失和职业 责任损失等（见表4.1）。
（九）替代成本上升、折旧 （十）版权或专利权遭到侵犯 （十一）成套、成双、成组部件的遗失 （十二）档案受损造成的权利丧失 （十三）管理上的失误 1、定价、市场营销 2、分销方式 3、生产 扩张 5、经济预测 6、政治预期 7、投资 分发红利 9、交税 （十四）产品取消 （十五）废品
4、 8、
三、第三方责任（补偿性和惩罚性损失） （一）飞行责任 （二）运动责任 （三）广告商和出版商的责任作为代理人的责任对产品特征
1、风险识别是一项复杂的系统工程。
2、风险识别是一个连续、不间断的过程。
3、识别引发风险的来源。
4、风险识别的目的是衡量风险和规避风险。
（二）风险识别的过程
1、发现或者调查风险源。
在风险事故发生以前，发现引发风险事故的风险源，
是风险识别的核心，因为只有发现风险源，才能有
的放矢地改变风险因素存在的条件，才能防止风险
的诽谤、诬陷媒体应用：广播、电视、报纸、样品、展览
（四）机动车责任驾驶车辆
（五）合同责任 （六）董事长和高级职员的责任 （七）地役权 （八）业主责任 （九）受托人和额外福利计划责任1、养老金、托管金、 利润共享计划、投资2、保险：人寿保险、意外事故保
险、健康保险3、信托协会
（十）玩忽职守责任 1、医疗事故：医生、护士、专家2、律师3、工程师4、养老金计
造假、挪用公款、盗窃征用：国有化、查封、充公欺诈、伪 造、小偷、窃贼、抢劫契约、所有权、专利权或版权的失 效存货短缺露 （一）所有直接损失暴露对下列各种人和物的影响 （二）额外费用：租金、通信、产品 （三）资产集中 （四）风格、味道和期望的变化 （五）破产：雇员、管理人员、供应商、消费者、顾问 （六）教育系统的破坏 （七）经济波动：通货膨胀、衰退、萧条 （八）流行病、疾病、瘟疫
表4.1 风险损失清单表 一、直接损失风险 （一）无法控制和无法预测的损失 1、电力干扰：闪电、歇火、太阳黑子活动、电力 波动、磁带去磁 2、降落物体：飞行器、陨石、导弹、大树 3、地质运动：地震、火山、山体滑坡、雪崩 4、声音和震动波：声纳、震动、水的拍打声 5、下陷：倒塌、沉降、腐蚀
（二）可控制或可预测的损失
大事故的风险因素要及时处理，对于危害较
小的风险因素要进行处理。
一般来说，按照风险事故发生后果的严重程度， 将风险因素划分为四类：一类是事故后果可以忽略，可 以不采取控制措施的风险因素；二类是事故后果比较轻， 暂时还不能造成人员伤害和财产损失，应该考虑采取控
制措施的风险因素；三类是事故后果严重，会造成人员
风险识别的重要步骤是能够预见到危害，将产
生危害的条件消灭在萌芽状态。
5、重视风险暴露。重视风险暴露是风险管理的重 要步骤。那些面临损失的物体，都有风险暴露 的可能，必须重视风险的暴露。例如，放在家 具旁边的沾满汽油的破布是风险因素，这块破 布有可能引发火灾的风险，这幢房子可能房子 被烧毁，就是风险的暴露。
（三）风险识别的方法 1、风险损失清单分析法。 1977年，美国风险和保险管理学会制定了一份较 全面的风险损失清单分析表。风险损失清单所列 项目是人们已经识别的、最基本的各类损失风险， 是运用规范的方法，识别风险管理单位所面临的 潜在损失。在风险识别时，人们可以参照这个风 险损失清单表、检查本企业在生产经营中所面临 的各种风险，并视情形采取各种措施。
算和测定风险的能力，是风险管理理论和现实
之间差距的重要原因，人认知风险源能力的不
足和过失，是产生认知风险源的主要原因。改
变人认知能力的不足，提高风险管理人员的管
理水平，是降低风险的有效办法之一。
3、减少风险因素增加的条件。
在发现或者调查风险源以后，应该寻求引
发风险因素减少的条件。在采取措施之前，
应该能够分清轻、重、缓、急，对于引发重
风险管理概论
主讲：江泽利
第二部分 风险管理程序 （一）
一、风险识别 （一）风险识别的概念
风险识别是指风险管理人员运用有关的知识和方法，
系统、全面和连续地发现经济单位面临的财产、责任
和人身损失风险。风险识别实际上就是搜集有关风险
因素、风险事故和损失暴露、危害等方面的信息，发 现导致潜在损失和潜在损失的风险因素。
玻璃或其他易碎品破碎故障：部件或润滑油的故障等等 碰撞：水上交通工具、空中交通工具、陆上交通工具污 染物：液体、固体、气体、放射性、污染锈蚀：磨损、 撕裂、滥用、疏于保养员工疏忽爆炸和内破裂环境控制 失败：温度、湿度、气压动物区系：哺乳动物、啮齿类
动物、昆虫、害虫。
（三）一般的财务风险雇员的欺诈行为：
伤亡和系统损坏，需要立即采取措施加以控制的风险因 素；四类是可以造成灾难性后果的风险事故，必须立即 采取措施予以排除的风险因素。
风险因素分类提供了考察风险事故后果产生
过程的方法，改变了风险因素产生的条件，可
以减少风险事故发生的概率，降低了风险事故
造成的损失。
4、预见危害或者危险。危险就是造成损失的原因，