10、应收款管理系统单据处理
应收单据处理
四、票据管理
票据管理功能主要用来完成商业承兑汇票和银行承兑汇票的处理， 记录票据详细信息和记录票据处理情况。主要包括增加票据、删除票据、 修改票据、票据计息、票据结算、票据转出、票据查询的操作。其操作 与应收款管理系统中的票据管理类似，参阅第十章中的票据管理的相关 操作。
五、转账处理
应付款管理系统提供的转账处理功能可以处理日常业务中涉 及的应付冲应付、预付冲应付等业务。单击“转账”，选择转 账类型，选定供应商后，进入转账窗口，单击“过滤”按钮， 输入本次转账金额，单击“确认”完成转账。
六、制单处理
1．生成凭证
应收系统提供发票制单、应收单制单、核销制单、转账制单、现结 制单等制单功能
2．删除凭证
删除凭证是指删除在应收款系统中所填制的凭证。执行“系统菜单” →“单据查询” →“凭证查询”，找到需要删除的凭证，选中后 单击“删除”按钮即可。
七、统计分析
1、应收账龄分析 可以通过本功能分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余 额的账龄区间分布 2、收款账龄分析 可以分析客户、产品、单据的收款账龄 3、欠款分析 可以分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及 欠款组成情况 4、收款预测 可以预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对 象的收款情况，而且提供比较全面的预测对象、显示格式
第二节 系统初始设置
一、系统选项的设置
（一）常规选项设置 1．应收款核销方式 2．单据审核日期依据 3．坏账处理方式 4．应收账款核算模型 （二）凭证选项设置 1．受控科目制单方式 2．非控科目制单方式 3．控制科目依据 4．销售科目依据 5．月末结账前是否全部生成凭证
二、系统初始设置
（一）凭证科目设置
三、转账处理
票据管理_会计信息系统理论与实务(用友U8)(第2版）_[共9页]
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149 应收款管理第10章图10-63 核销条件界面【收付款单】 图10-64 核销条件界面【单据】 10.4.2 票据管理1．日常票据处理方式（1）增加结算方式，执行【基础设置】→【基础档案】→【收付结算】→【结算方式】命令，如图10-65所示。
（2）结算方式录入如图10-66所示，单击【商业承兑汇票】，增加“商业承兑汇票。
”图10-65 打开【结算方式】 图10-66 增加结算方式 2．商业承兑汇票的填制（1）填制商业承兑汇票。
公司商业承兑汇票原始数据如下：2012年1月2日，收到北京天益公司签发并承兑的商业承兑汇票一张，票号345612，面值为7 020元，到期日为2011年3月2日；2012年1月3日，收到明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票一张，票号367809，面值为7 020元，到期日为2012年1月23日。
应用系统中进行商业承兑汇票的增加需进行如下操作。
① 打开【票据管理】界面。
如图10-67所示。
会计信息系统理论与实务（用友U8）（第2版）②对票据管理过滤条件选择。
如图10-68所示。
图10-67 业务工作栏选择【票据管理】图10-68 过滤条件选择界面③票据管理单击【增加】按钮进行录入。
如图10-69所示。
④录入商业汇票界面。
如图10-70所示。
图10-69 票据管理界面图10-70 票据界面（2）商业承兑汇票贴现。
在【票据管理】界面中，选中1号票据，单击【贴现】按钮，并进入如下设置。
贴现率：6%结算科目：100201制单、保存（3）商业承兑汇票结算。
在【票据管理】中，选中2号票据，单击【结算】按钮，并进入如下设置。
结算日期：2012年1月23日结算金额：7 020结算科目：100201制单、保存（4）审核收款单。
执行【收款单据处理】→【收款单据审核】命令，并选中【全选】，单击【审150。
8.4应收款管理系统日常业务处理
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7.表体记录的原币金额合计和本币金额合计必须与 表头的原币金额、本币金额相等。当输入的表 体原币金额合计已经等于表头的原币金额，但 表体的本币金额合计不等于表头的本币金额时， 应该将其差额分摊到最后一条表体记录上。
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四、转账处理
(一)应收冲应收 应收冲应收是指将一家客户的应收款转到另一家客
户中。将应收款业务在客商之间进行转入、转 出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在 不同客商间入错户或合并户问题。
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丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件2.若修改的客户有封存标志，则统将提示不能保 存当前的修改内容。
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(五)应收单据删除
在“应收单据录入”主界面，查找到需要删除的单 据，点击〖删除〗按钮。如果正在查看某张单 据，则可以直接单击〖删除〗图标将当前单据 删除。
友情提示： 1.从销售管理系统中传入的单据不允许删除。 2.已经审核过的单据不允许删除。
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(二)应收单据审核
操作要点： 1.方法之一， 在“应收单据录入”主界面，可通过〖首张〗、
〖上张〗、〖下张〗、〖末张〗按钮查找所需 要审核的单据，也可通过〖定位〗按钮，查询 需要审核的单据，找到后，点击〖审核〗按钮 审核单据。如果正在查看某张单据，则可以直 接单击〖审核〗图标将当前单据审核。
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应收款管理系统的付款单用来记录发生销售退货时， 企业开具的退付给客户的款项。录入付款单时 需要指明付款单是应收款项退回、预收款退回、 还是其他费用退回。付款单可与应收、预收性 质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。
第四节应收款管理系统日常业务处理
第四节应收款管理系统日常业务处理一、应收单据处理应收单据处理指企业进行单据录入和单据管理的工作。
通过单据录入和单据管理，可记录各种应收业务单据的内容，查阅各种应收业务单据，完成应收业务管理的日常工作。
如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统，则发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录入，在应收款管理系统可以对这些单据进行审核、弃审、查询、核销、制单等功能。
此时，在应收款管理系统需要录入的单据仅限于应收单。
如果没有使用销售管理系统，则各类发票和应收单均应在应收款管理系统录入。
(一)应收单据录入应收单的实质是一张凭证，用于记录销售业务之外所发生的各种其他应收业务。
应收单表头中的信息相当于凭证中的一条分录的信息，表头科目为核算该客户所欠款项的一个科目。
应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。
应收单表体信息可以不输入，不输入的情况下点击保存按钮系统会自动形成一条方向相反、金额相等的记录。
表体中的一条记录也相当于凭证中的一条分录。
当输入了表体内容后，表头、表体中的金额合计应借、贷方相等。
操作要点：在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理/应收单据录入”，选择单据类别及方向，确认后进入应收单据处理界面。
点击〖增加〗按钮，则可新增应收单据。
输入各个栏目信息后，点击〖保存〗按钮将其保存。
(二)应收单据审核操作要点：1.方法之一，在“应收单据录入”主界面，可通过〖首张〗、〖上张〗、〖下张〗、〖末张〗按钮查找所需要审核的单据，也可通过〖定位〗按钮，查询需要审核的单据，找到后，点击〖审核〗按钮审核单据。
如果正在查看某张单据，则可以直接单击〖审核〗图标将当前单据审核。
2.方法之二，在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理/应收单据审核”，系统弹出“单据过滤条件”对话框，系统默认为全部未审核单据。
若点击〖批审〗按钮，系统将对选定范围的单据进行成批审核并在完成后提示“本次审核成功发票X 张，本次审核成功应收单X张”；若点击〖确认〗按钮，则进入“应收单据列表”界面，手工选择单据进行审核，可点击〖全选〗按钮选定单据，然后点击〖审核〗按钮，系统进行审核并提供审核情况报告，如图8-21所示。
用友T6操作手册应收款系统V10.pdf
2.1 在单据名称选择应收单，方向为正向，正向为应收账款。即进入期初应收单录入界面：
录入相应的表头信息，如日期、客户、业务员、项目及金额等信息，注意科目需选择【应收科目】或【预 收科目】表体内容不用输入
2.2 录入预收款余额
因为收到客户的款项后，就会核销相应的应收账，所以到月尾结账时，通常都很少有未核销的收款单 。 如果有，多半都是从客户那收来预收款。
B．查出该客户应收单据及收款单据。
C．选择要进行核销的单据，输入或分摊结算金额。
也可以通过点击[分摊]按钮来自动分摊结算金额。 D．点击[保存]按钮，完成手工核销。
转账处理 4.1、应收管理模块下有应收冲应收，预收冲应收，应收冲应收。可以在应收管理模块下的转账下级目录下 单击打开 I，应收冲应收：一家客户的应收款转到另一家客户中。 点击开之后，选择转入和转出 客户，然后过滤出想要转账的应收单。选择后点确定即完成操作。（即将转 出户的应收款转到转入户的应收款。）
收款单的审核 操作:选择 [业务]----[财务会计 ]---[应收款处理 ]---[日常处理]---[收款单据审核 ]在“ 收款单据 审核”界面中，点击〖审核〗按钮对其进行审核或者进行批量审核收收款单。 若审核的单据错误，则点击“弃审”按钮进行弃审，并点击〖修改〗按钮进行修改，对修改后的单据， 点 击“保存”按钮将其保存，可进行再次审核。操作详见【应收单审核】
5.2、选择需要制单的单据类型，点确定(比如我选择第二项应收单制单，也可以多选)
5.3、选择需要制单的凭证类型 ，同时双击 行表示要制 单的单据。 或者点上面 的全选（表 示全部都制 单）， 合并（表示制单合并成一张凭证）等按钮
上面的凭证类别和表中自动一致，可以选择 选择标志一样表示合并到一张凭证，如果不一样表示生成多张凭证 5.4、点制单按钮，自动产生凭证。对凭证进行保存就完成了制单。
第七章 应收款管理系统 实验二 单据处理
第七章应收款管理系统实验二：单据处理实验目的：系统化地学习应收帐款管理系统初始化的一般方法，学习应收帐款系统日常业务处理及单据处理的主要内容和操作方法。
要求掌握应收帐款系统和总帐系统组合时应收帐款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收帐款账簿查询及单据查询的作用和基本方法。
实验要求：录入应收单据，收款单据；修改应收单据，修改单据；删除应收单据，核销收款单据；审核本月录入的应收单据，收款单据。
对应收单据，收款单据进行帐务处理，根据收款单生成收款凭证；帐套备份。
实验资料：录入应收单据，收款单据；修改应收单据，修改单据；删除应收单据，核销收款单据；2008年1月25日，审核本月录入的应收单据，收款单据。
对应收单据，收款单据进行帐务处理；帐套备份。
实验操作步骤：1 填制第1笔业务的销售专用发票（1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”中的“应收单据录入”命令，打开“单据类别”的对话框。
（2）确认“单据名称”栏为“销售发票”，“单据类型”栏为“销售专用发票”后，单击“确定”按钮。
打开“销售专用发票”窗口。
（3）修改开票日期为“2008-01-15”，录入发票号“5678900”，在“客户简称”录入“001”，或单击“客户简称”栏的参照按钮，选择“天益公司”，在“存货编码”栏录入“005”，或单击“存货名称”栏的参照按钮，选择“甲产品”，在“数量”栏录入“2”，在“无税单价”栏录入“1900”，如图7-21所示。
图7-21录入销售专用发票（4）单击“保存”按钮，再单击“增加”按钮，继续录入第2笔和第3笔业务的销售专用发票。
2. 填制第3笔业务的应收单（1）在应收款管理系统忠，执行“应收单据处理”|“应收单据录入”命令。
打开“单据类别”窗口。
单击“单据名称”栏下三角按钮，选择“应收单”。
单击“确认”按钮，打开“应收单”窗口。
（2）修改单据日期为“2008-01-16”，在“客户”栏录入“003”，或单击“客户”栏的参照按钮选择“邦立公司”，在“金额”栏录入“120”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，在下半部分的“对应科目”栏录入“100201”，或单击“科目”栏的参照按钮，选择“100201工行存款”，如图7-22所示图7-22填写应收单（3）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，继续录入第4笔业务的增值税专用发票及其他应收单。
会计电算化实务学习情境7：应收款管理系统
工作任务三：录入期初余额
二、任务要求 根据河北新华有限责任公司期初单据录入期初余额。
工作任务三：录入期初余额
三、工作示范
录入期初销售专用发票
特别提示： ①发票和应收单的方向包括正向和负向，类型包括系统预置的各类型及用 户定义的类型。如果是预收款和应收票据，则不用选择方向，系统默认预收 款方向为贷，应收票据方向为借。 ②如果在初始设置的基本科目设置中设置了承兑汇票的入账科目，则可以 录入该科目下的期初应收票据，否则不能录入。期初单据中的科目栏目，用 于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空，但最好录入科目信息，这样 不仅可以执行与总账的对账功能，而且可以查询正确的科目明细账、总账。 ③录入的期初单据日期必须小于该账套启用期间
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
3.账龄区间设置
栏目说明： ①序号：序号由系统生成，从01 开始，您不能修改 。序号为01 的区间由 系统自动生成，您不能修改、删除。 ②总天数：直接输入该区间的截止天数。 ③起止天数：系统会根据您输入的总天数自动生成相应的区间。
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
2．系统参数设置
特别提示： ①选择不同的核销方式，将影响到账龄分析的精确性。 ②如果使用单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。因为 下月无法以单据日期为审核日期。 ③在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式参 数不可以修改，只能下一年度修改。 ④应收账款核算模型选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期 初数据录入）才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随 时可以进行。
学习情境七：
应收款管理系统
职业能力目标
专业能力： 运用应收款管理模块完成企业核算账套的初始设置、 日常业务处理、期末处理等操作；能够进行系统参数 设置、基础信息设置、录入期初余额、应收单处理、 收款单处理、转账处理坏账处理；月末结账等；并对 用友ERP-U872使用中出现的系统运行问题进行简单 维护。 职业核心能力： 能根据学习情境的设计需要查阅有关资料，具有团 队合作精神，能完成应收款管理系统相关工作。
第10章应收票据管理 应收票据管理办法
第10章应收票据管理应收票据管理办法第十章应收票据管理应收款管理系统的票据管理可以对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。
本章将详细介绍票据的新增、修改、删除等单据操作以及计息、贴现、转出、结算、背书等票据处理。
10.1 应收票据10.1.1 什么是应收票据应收票据(Note Receivable)是指企业持有的未到期或未兑现的商业票据。
商业票据是一种载有一定付款日期、付款地点、付款金额和付款人的无条件支付的流通证券，也是一种可以由持票人自由转让给他人的债权凭证。
根据我国现行法律的规定，商业汇票的付款期限不得超过6个月，符合条件的商业汇票的持票人，可以持未到期的商业汇票和贴现凭证向银行申请贴现。
应付票据按是否带息分为带息应付票据和不带息应付票据两种。
10.1.2 应收票据的分类在我国应收票据、应付票据通常是指“商业汇票”，包括“银行承兑汇票”和“商业承兑汇票”两种，商业承兑汇票是付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。
银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，由承兑银行承兑的票据。
应收票据的分类按照到期时间可分为短期应收票据和长期应收票据，如无特指，应收票据即为短期应收票据。
应收票据常出现于3种情况：⑴应收账款延期；⑵为新顾客提供应用；⑶赊销商品。
长期应收票据因长期合同而发生，包括销售机器设备等大型商品、提供贷款等，中国尚无长期应收票据业务。
应收票据的分类按是否带息分为带息应收票据和不带息应收票据。
带息应收票据是票面注明利息的应收票据，其利息应单独计算；无息应收票据是票面不注明利息的应收票据，其利息包含在票面本金之中。
应收票据的计价应以未来现金收入的现值计价，带息的短期应收票据的现值等于其票面本金，不带息的短期应收票据的面值就是到期值，现金值。
由于现值与其到期值相关不大，不带息的短期应收票据均以期到期值计价。
长期应收票据以交换商品或劳务的公允市场价格计价，或以票据的公允市场的价格计价，如果这两种公允市场价格均无法确定，则以票据的现值计价。
应收应付款管理系统概述
四、存货档案设置 （基础设置）
由于在应收应付款系统中要进行采购业务及销售业务的核算 和管理，因些就需要设置存货的种类、存货的内容及存货的计 量单位等内容。
存货分类（企业应用平台---设置—基础档案—存货— 存货分类）
注：（1）只在在建立账套时设置了对存货分类，才能在些设置 存货分类，否则，不能设置存货分类。
非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、 汇总制单的方式。
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
❖控制科目依据
应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的 科目。在会计科目中进行设置。
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录 销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往来账 款。
进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余 额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分 析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资 金的调配，提高资金的利用效率。
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
受控科目制单方式
明细到客户：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动 将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中 能够根据客户来查询其详细信息。
明细到单据：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目 的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详 细情况。
电算化会计第3阶段测试题及答案
第三阶段测试卷考试科目:《电算化会计》第八章至第十章（总分100分）时间：90分钟学习中心（教学点）批次：层次：专业：学号：身份证号：姓名：得分：一、名词解释（每题5分，共20分）1、计算机辅助审计技术利用计算机作为审计工具运用于审计过程中，称为计算机辅助审计技术。
在财务报表审计过程中使用计算机辅助审计技术，通常包括应用程序的审计、数据文件的审计和使用计算机进行审计等方面2、符合性测试是对被审计单位的内部控制制度的建立及遵守情况进行测试，以确定内部控制是否存在且运行良好。
在这一阶段，审计人员会实施各种控制测试，收集证据的技术既包括手工技术，也包括计算机辅助审计技术。
对内部控制措施的可靠性进行测试，可分为一般控制符合性测试和应用控制符合性测试3、应用控制是系统会计应用方面的具体控制。
其目的是对会计应用建立具体控制过程，确保全部的经济业务都经过授权和记录，并做完整、准确和及时的处理。
内容上包括输入控制、输出控制和计算机处理与数据文件控制4、断点技术断点是由一条摊或其他条件所规定的程序中的一个点。
断点技术是指在这个点上，程序运行能被外部干预或为监督程序中断，程序运行中断以后，可以直接检查、打印输出或作其他分析。
在断点可以通过计算控制数据，发现错误可能出现在程序运行的哪一个环节，从而及时更正错误，并从断点开始继续处理数据二、选择题（每题1分，共20分）1、UFO报表系统默认的扩展名是（ A ）。
A、REPB、XLSC、DOCD、ERP2、下列（ D ）不是会计软件报表系统中的公式。
A、计算公式B、审核公式C、舍位平衡公式D、汇总公式3、在财务软件的报表中，可用（ B ）唯一标志一个表页。
A、表元B、关键字C、特殊公式D、固定区4、新建一张空白报表，窗口底部的状态为（ D ）。
A、输入B、数据C、单元D、格式5、工资系统中，关于期末结账的描述不正确的是（ C ）。
A、期末结账会把工资项目类别为固定项目的值还到下一期B、期末结账后，上一期的工资数据不允许修改C、期末结账后，工资项目类别为变动的将会删除D、期末结账提供了按次和按月的结账方法6. 费用分配的描述不正确的是（ C ）。
应收款管理系统与应付款管理系统试题
应收款管理系统与应付款管理系统试题15．1 应收款管理系统1．(单选)经过账务处理系统核算应收款的方法之一是( )。
A、经过总账科目核算B、经过往来辅助核算C、经过账簿核算D、经过报表核算答案:B。
分析:经过账务处理系统进行核算应收款的方法有两种:经过明细科目核算和经过设置往来辅助核算。
2．(多选)经过账务系统的辅助核算应收账款时,系统初始化阶段的主要工作包括( )。
A、定义往来核算科目B、设置往来核算项目C、输入期初未结清的往来业务D、输入往来业务记账凭证答案:ABC。
3．(判断)账务处理系统都不具有处理往来业务的功能。
( )答案:错。
分析:所有账务处理系统都具有处理往来业务的功能,负责处理往来业务的清理、往来单位的增删和提供往来业务信息。
24．(单选)应收款系统能够将一些账表以不同文件格式输出,以方便其它软件系统使用,但不能转换成( )。
A、doc文件格式B、dbf文件格式C、xls文件格式D、htm文件格式答案:A。
分析:应收款系统的一些账表能够转换成dbf、db、xls、htm等文件格式。
5．(多选)在应收款系统中转账与对冲业务包括有( )。
A、预收款冲应收款B、应收款冲应付款C、应收款冲应收款D、应付款冲应付款答案:ABC。
6．(判断)应收款核销方式主要有按科目、按余额、按单据、按存货核销等方式。
( )答案:错。
分析:应收款核销方式主要有按余额、按单据、按存货核销等方式。
7．(单选)应收款系统提供的基础设置中没有( )。
A、设置会计科目B、设置结算方式C、设置凭证模板D、设置收款方式E、设置账龄区间F、设置折扣条件答案:D。
分析:应收款系统提供的基础设置有:1、设计会计科目,2、设置结算方式,3、设置凭证模版,4、设置账龄区间,5、折扣条件,6、坏账计提比例,7、单据模板设置,8、分类体系设置。
8．(判断)若收到客户款项而销售或劳务尚未发生,则在输入收款单时要做预收款处理,将该款项全部转为预收款。
应收款管理系统初始化与日常业务处理
第一节 应收款管理系统初始化
二、设置账套参数 1.“常规”页签各选项设置
在账套参数设置界面，单击“常规”页签，结果 如下图所示。
第一节 应收款管理系统初始化 应收款核销方式：系统提供了两种应收款核 销方式，按单据和按产品。如果企业收款时，无 需指定具体收取的是哪个存货的款项，则可以采 用按单据核销。如果企业存货单位价值较高，可 以选择按产品核销，即收款指定到具体存货上。 在账套使用过程中，可以随时修改该参数的设置 。
第一节 应收款管理系统初始化
控制科目设置
在初始设置界面的左边的树型结构列表中单击“ 设置科目”中的“控制科目设置”即可进行相应 控制科目设置。
产销售科目设置。操作与控制科目类似。
第一节 应收款管理系统初始化
结算方式科目设置。在“初 始设置”界面中的左边的树 型结构列表中单击“设置科 目”、“结算方式科目设置 ”。单击工具栏中的“增加 ”按钮，选取一种结算方式 ，双击“币种”栏，选取币 种，双击“科目”栏参照输 入科目。科目所核算的币种 必须与所输入的币种一致， 并且是不具有“客户”或“ 供应商”往来辅助核算的末 级科目，如下图所示。
第一节 应收款管理系统初始化
3.“权限与预警”页签各选项设置
在账套参数设置界面，单击“权限与预警”页签，
结果如下图所示。
第 一节 应收款管理系统初始化
是否启用客户权限：只有在“企业门户”、“控制台”、 “数据权限控制”设置中选择了对客户进行记录级数据权 限控制时此处选项才可设置。选择启用：则在所有的处理 、查询中均需要根据该用户的相关客户数据权限进行限制 。 是否启用部门权限：只有在“企业门户”、“控制台”、 “数据权限控制”设置中选择了对部门进行记录级数据权 限控制时该选项才可设置。选择启用：则在所有的处理、 查询中均需要根据该用户的相关部门数据权限进行限制。 是否根据单据自动报警：选择自动报警后，设置报警的天 数、并选择信用方式或折扣方式。按信用方式是指报警以 信用日期为基准日期；按折扣方式是指报警以折扣日期为 基准日期，当前日期＋提前天数＞＝基准日期就报警。
应收系统单据录入、审核、制单、修改实操指导书
应收系统单据录入、审核、制单、修改实操指导书增值税专用发票的输入单击“业务工作”-“财务会计”-“应收款管理”-“应收单据处理”-“应收单据录入”-“增加”，录入表26-1 中业务1的相关内容。
收款单录入单击“业务工作”-“财务会计”-“应收款管理”-“收款单据处理”—“收款单据录入”录入表26-1中业务2的内容销售退回的录入销售退回的录入，业务8是一项销售退回业务，单击“财务会计”-“应收款管理”-“应收单据处理”-“应收单据录入”，在单据类别对话框，方向选择“负向”，表示销售退回也就是平常所说的红字发票，单击“确定”，我们可以看到发票标题“销售专用发票”几个字是红色的，点击“增加”，表头部分输入和正向单据一样，在表格输入的时候特别注意，数量填写“-3”，输入完成，保存退出。
其他应收单的录入业务9是输入一张“其他应收单”，在“单据类别”窗口，选择单据名称为“应收单”单据类型为“其他应收单”，点击“确认”，进入“应收单”窗口，点击“新增”，输入日期2018-1-25，客户单南公司，金额400.方向“贷方”，科目“银行存款”，金额“400”，保存，退出。
请按照表26-1输入全部业务。
销售发票的审核和制单以销售发票为例进行单据的审核，单击“业务工作”-“财务会计”-“应收款管理”-“应收单据处理”-“应收单据审核”，进入“应收单查询条件”窗口，设置条件进行查询，我们这里直接点击“确定”，进入“应收单据列表”窗口，显示7条记录，包括本案例的6张增值税专用发票和1张其他应收单。
可以有两种不同的方式进行审核和制单方式：第一种方式，以1月2日业务1增值税专用发票为例，选中单据双击，显示销售发票，进行浏览确认后，点击工具栏“审核”弹出对话框“是否立即制单”，选择“是”，弹出凭证窗口，修改凭证类别为“转账凭证”，点击“保存”凭证左上角显示“已生成”。
完成了单据的审核以及制单工作。
第二种方式，，以后续五张增值税专用发票为例，点击“应收款管理”-双击“制单管理”，进入“制单查询”，选择“发票制单”，对每一张增值税发票进行认真浏览确认之后，返回到“应收票据列表窗口”分别双击每条记录前的“选择”栏目，出现标识“Y”全部选择完成单击右上角“审核”完成审核工作。
应收账款管理系统
7.设置存货分类和档案
例7.5：资料参见课本P125”存货分类”表和”存 货档案”表
8.设置单据类型
7.2 应收账款管理系统初始化
1.单据处理 销售发票与应收单据是应收账款日常核算的原始
单据，单据处理是本系统处理的起点。根据单位启用 系统的模块不同，单据处理的类型也不同:
如果使用应收账款系统和销售系统，则发票单据 由销售系统录入，在本系统可以对这些单据进行查询、 核销、制单等，其他的应收单据在应收系统录入。
如果没有使用销售系统，则各类发票和应收单均 应在应收系统录入。
7.2 应收账款管理系统初始化
设置欠款时间的长短，据此分析客户欠款时 间，评估信誉，并按一定比例估计坏账损失。
7.2 应收账款管理系统初始化
例7.4：资料参见课本P124”账期内账龄区间及逾 期账龄区间”
7.2 应收账款管理系统初始化
6.报警级别设置 通过对报警级别的设置，按照客户欠款余额与
其授信额度的比例分为不同的类型，以便于欠款分析 时掌握各个客户的信用情况。
从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销， 依次类推。 按单据核销系统将满足条件的未结算单据全部列 出此供选择，系统根据所选择的单据进行核销。 按存货核销系统将满足条件的末结算单据按存货 列出此供选择，系统根据所选择的存货进行核销。
7.2 应收账款管理系统初始化
说明：选择不同的核销方式，将影响到账龄分 析的精确性。一般而言，选择按单据核销或按存货 核销能够进行更精确的账龄分析。在账套便用过程 中，可以随时修改该参数的设置。
应收应付系统操作流程7.7
类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费 用科目。若无科目，则用户需要手工输入科目。
借：结算科目 【表头金额】
贷：应收科目 【款项类型=应收款】
预收科目 【款项类型=预收款】
费用科目 【款项类型=其他费用】
对于不同的用途的款项，系统提供的后续业务处理不同。对于冲销应收账款，以 及形成预收款的款项，您需要进行核销，即将收款单与其对应的销售发票或应收 单进行核销勾对，进行冲销客户债务的处理。对于其他费用用途的款项则不需要 进行核销。 代付款的形成及处理 有时，可能您收到一个单位的一笔款项，但该款项包括为另外一个单位付的款。 这时您有两种处理方式：
在这里还可以对应收单据进行、增加、修改、删除等操作。 已经做过后续处理（如核销、转账、坏账、汇兑损益等）的单据不能进行弃审处 理。对这些单据的查询，可以在【单据查询】中进行。 当审核的发票是已经做过现结处理，则系统在审核记账的同时，后台还将自动进 行相应的核销处理。对于发票有剩余的部分，作应收账款处理。 当选项中设置单据审核日期依据为单据日期时，该单据的入账日期选用自己的单 据日期。审核时若发现该单据日期所在会计月已经结账，则系统将提示您不能审 核该单据，除非您修改审核方式为业务日期。 当选项中设置审核日期的依据为业务日期时，该单据的入账日期选用当前的登录 日期。
• 单据编号：输入要核销单据的编号范围，可以为空。 • 单据日期：输入要核销单据的日期范围，可以为空。 • 科目：输入要核销单据对应的科目范围，可以为空。 ③. 点击【确定】，系统自动进行核销处理。 ④. 核销完成后，提交自动核销报告，显示已核销的情况和未核销的原因。 自动核销只能处理【同币种核销业务】。
实训一 应收款管理系统初始化设置[共10页]
![实训一 应收款管理系统初始化设置[共10页]](https://img.taocdn.com/s3/m/639e393d551810a6f4248662.png)
功能概述应收款管理系统的主要功能是在用友ERP-U8 V10.1中承担销售业务的应收款部分的处理，包括以下内容。
设置：在一个系统开启即第一次运用都要在这个模块中进行设置，包括初始设置、期初余额设置和选项设置。
应收单据处理：应收单据主要有销售专用发票，可以进行录入与审核。
收款单据处理：与应收单据处理结构类似。
核销处理：主要对收款单进行核销，可以选择自动核销与手工核销。
单据查询：可以查询到应收款系统中的各种单据。
实验目的与要求• 理解应收款管理系统在用友ERP-U8 V10.1管理软件中的应用，掌握其初始化设置、单据处理、票据管理、转账处理、汇兑损益处理、坏账处理的内容，体会其在整个系统中的作用。
实训一 应收款管理系统初始化设置业务一 应收款管理系统参数设置业务描述请以“w01王昭”身份设置应收款系统的以下参数：单据审核日期的依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，勾选“自动计算现金折扣”，受控科目制单方式为“明细到单据”。
实验要求• 修改坏账处理方式。
• 修改受控科目设置。
实验资料本节无新增资料。
扫一扫82ERP财务管理实践教程——用友ERP-U8 V10.1版（微课版）操作指导“w01王昭”设置应收款管理系统参数。
（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”命令，打开“账套参数设置”窗口，系统弹出“选项修改需要重新登录才能生效”提示框，如图4-1所示。
（2）单击“编辑”按钮，打开“常规”选项卡，修改单据审核日期依据为“单据日期”；单击“坏账处理方式”栏的下三角按钮，选择“应收余额百分比法”，如图4-2所示。
图4-2 “账套参数设置——常规”选项卡（3）打开“凭证”选项卡，选择受控科目制单方式“明细到单据”，如图4-3所示。
（4）单击“确定”按钮。
图4-3 “账套参数设置——凭证”选项卡图4-1 “应收款管理——选项修改需要重新登陆才能生效”提示框。
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应收款管理系统-单据处理业务
三、修改、删除应收单据
（1）2016年1月18日，发现2016年1月16日所填制 的向上海邦立公司销售乙产品，发票号为5678901 中的无税单价应该为512。 （2）2016年1月18号，发现应该删除1月15号填制 的5678900号销售专用发票。
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（3） 2016年1月16日，向上海邦立公司销售乙产品2台， 无税单价为510元，增值税税率为17%（销售专用发票号码： 5678901），并以转账支票代垫运费120元 （4） ） 2016年1月16日，向天益公司销售乙产品1台，无 税单价为520元，增值税税率为17%（销售专用发票号码： 5678902），并以现金代垫运费120元
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一、应用准备 以系统管理员身份，在系统管理中引入“应收初始
化”账套。
以账套主管身份登录应收款系统，登录日期为
“2016年1月31日”。
应收款管理系统-单据处理业务
二、录入应收单据
在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”|“应
收单据录入”命令，打开“单据类别”对话框。
录入销售专用发票。
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七、审核收款单 八、核销收款单
核销处理——手工核销（邦立公司）
九、制单
制单处理——制单查询，选中收付款单制单，确定。
打开收付款单制单窗口，全选，修改凭证类别，制
单，保存。ຫໍສະໝຸດ 付销售乙产品1台的或税款及代垫运费款668.4元
（3）2016年1月23日，发现2016年1月22日所填制的收到上 海邦立公司销售乙产品2台的或税款1318.08元应该为1500元
（4）2016年1月23日，发现2016年1月22日填制的收到天益
公司交来转账支票款668.4元有错，需要删除该收款单。
四、审核应收单据 应收单据处理——应收单据审核，对全部单据进行 审核。
五、制单
执行制单处理命令，打开制单查询对话框，选中发 票制单及应收单制单，确定，打开应收制单对话框。 全选，修改凭证类别，点击制单，保存。
应收款管理系统-单据处理业务
六、填制、修改、删除收款单 （1）2016年1月22日，接到银行通知，收到上海邦立公司以 信汇方式支付购买乙产品2台，或税款及代垫运费款1318.08 元。 （2） 2016年1月22日，收到天益公司交来转账支票一张，支
应收款管理系统-单据处理业务
二、录入应收单据 （1）2016年1月15日，向天益公司销售甲产品2台，无税 单价为1900元，增值税税率为17%（销售专用发票号码： 5678900） （2） 2016年1月15日，向伟达公司销售甲产品5台，无税 单价为1980元，增值税税率为17%（销售专用发票号码： 5678988）