经费支出(结算)管理制度

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经费使用管理制度范文(4篇)

经费使用管理制度范文一、目的和范围1.1 本制度旨在规范和管理组织内部的经费使用，以确保经费的合理、透明和有效利用。

1.2 适用范围：适用于组织内部所有资金来源和用途的经费管理。

二、经费申请和审批2.1 经费的申请应提前向上级部门或负责人提出，并附上详细的经费用途、金额和支出计划等资料。

2.2 上级部门或负责人将根据经费的性质和需要进行审批，并及时向申请人提供答复。

2.3 高额经费或特殊经费的申请应经过相关部门或负责人的多级审批才能获得批准。

三、经费使用限制3.1 经费的使用必须符合相关法律法规和组织的规章制度，不得用于违法违规活动。

3.2 经费的使用应严格按照批准的用途进行，不得超额支出或转移用途。

3.3 经费的使用应保持合理性和经济性，遵循节约原则，不得浪费或滥用。

四、经费管理和监督4.1 经费使用须由专门的财务人员进行记录、核对和审计，确保经费的流程准确和及时。

4.2 经费的支出应有相应的凭证和票据作为依据，凭据应妥善保管，并能随时提供给审计人员查阅。

4.3 经费的使用情况应及时向相关部门或负责人报告，并配合审计人员进行经费的核查和审计工作。

4.4 经费管理应建立健全的内部控制机制，包括预算编制、费用分析、风险评估等，以保证经费的有效掌控和使用。

五、违规处理和问责5.1 对于违反本制度和相关规定的经费使用行为，将进行相应的处理和问责，包括警告、记过、降职甚至辞退等。

5.2 对于经费使用中的失误或差错，应立即纠正并采取相应的补救措施，避免损失或影响加大。

六、补充规定6.1 组织可以根据实际情况额外制定具体的经费管理制度，以进一步规范和管理经费使用。

6.2 组织应定期对经费管理制度进行评估和修订，以适应外部环境和内部需求的变化。

【注】以上为经费使用管理制度范本，组织在制定具体的经费管理制度时，可根据自身情况进行适当的调整和补充。

经费使用管理制度范文（2）一、使用原则1.突出重点原则。

专项经费重点用于社区终身教育活动、创建学习型____、社区教育研究课题、社区教育先进单位和先进个人的表彰等方面的社区教育工作。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。

一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。

办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。

购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。

大宗印刷需办理政府采购招标手续。

各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。

印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。

通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。

4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。

要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。

对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。

车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。

5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。

要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定一、经费支出管理的目标和原则：1.目标：确保经费使用合法、合规、合理，提高经费利用效益。

2.原则：（1）合法性原则：经费必须用于合法合规的用途，符合相关法律法规和规章制度的要求；（2）公正性原则：经费支出必须公正、公平，没有任何不当的人为干预；（3）合理性原则：经费支出必须合理、经济，尽量节约开支；（4）规范性原则：经费支出必须按照公司制定的管理制度进行管理和执行。

二、经费管理责任与权限：1.所有经费支出必须经过严格的预算、审核、审批程序，并由相关责任人负责；2.经费支出涉及金额较大或者特殊用途的，需要经过上级领导批准；3.经费使用单位和经手人员必须定期汇报经费使用情况，并配合内部审计及监察等工作。

三、经费预算与控制：1.每年度提前制定经费预算，包括各项经费开支的预算金额及详细说明；2.严格控制经费使用，除非特殊情况，未经批准不得超出预算金额；3.对经费预算执行情况进行动态控制和监督，及时发现问题并采取措施予以纠正。

四、经费审批与报销：1.经费支出必须经过预算核定和具体审批程序；2.经费报销必须提供真实、详尽、合规的相关凭证和票据，并提供相应的批准文件；3.经费报销时应严格按照公司的报销流程和规定，确保报销申请和审批程序正常运行。

五、经费管理信息化建设：1.建立经费管理信息系统，做到经费使用全过程的信息化记录和管理；2.经费管理信息系统应当有足够的安全措施，防止非法操作和篡改；3.通过信息化建设提高经费管理的效率和准确性，便于监控和管理经费支出的每一环节。

1.建立经费监督和审计机制，定期对经费使用情况进行内部审计和监督审核；2.对于不合规的经费支出行为，应按照公司相关制度和法律法规进行追责和处罚；3.经费使用单位和经手人员应积极配合内部审计和监察等工作，提供相关合规性凭证。

七、经费支出管理制度的宣传和培训：1.组织开展经费支出管理制度宣贯活动，提高员工对经费规定的认识和遵守程度；2.对经手人员进行经费管理制度的培训，加强其对经费管理制度的理解和执行能力。

经费使用管理制度范文（三篇）

经费使用管理制度范文1. 经费使用管理制度的目的本制度的目的是规范和管理经费的使用，确保经费使用合法、规范、透明，并保证经费的有效利用和合理分配，以达到提高机构绩效和服务质量的目标。

2. 经费使用管理的原则2.1. 合法性原则：经费的使用必须符合国家法律法规和相关规定，并经过相应的审批程序。

2.2. 刚性原则：经费使用必须按照预算安排和年度计划执行，不得擅自调整和挪用。

2.3. 透明性原则：经费使用必须公开透明，接受内外部的监督和审计。

2.4. 紧缩性原则：经费使用必须严格节约，不得浪费和奢侈，提倡合理使用和资源共享。

2.5. 公平性原则：经费的分配和使用必须公平公正，遵循公开、公平、公正的原则。

3. 经费使用管理的程序3.1. 预算编制和执行：按照有关规定和程序，制定年度预算，并按照预算执行和核算，并及时调整和报告预算执行情况。

3.2. 经费申请和审批：经费使用方需按照相关规定，向上级主管部门提交经费申请，并经过审批程序后方可使用。

3.3. 经费发放和报销：经费申请获得批准后，财务部门按照规定程序将经费发放给使用方，使用方需按照规定程序向财务部门报销经费，并提供相关凭证和支持文件。

3.4. 审计和监督：经费使用实施后，必须接受内部和外部审计，遵循有关规定和程序，并接受监督和检查。

定期向上级主管部门和财务部门报送经费使用情况报告。

4. 经费使用管理的责任4.1. 预算编制和执行责任：由机构的财务部门负责预算的编制和执行，并做好预算的核算和调整工作。

4.2. 经费申请和审批责任：经费使用方负责准确提供经费申请和相关材料，并按照程序进行审批和签批。

4.3. 经费发放和报销责任：财务部门负责按照规定程序发放经费，并核对报销材料和凭证的真实性和合法性。

4.4. 审计和监督责任：内部审计部门负责对经费使用情况进行监督和审计，财务部门负责协助对经费的监督和审计工作。

5. 经费使用管理的监督和处罚对违反经费使用管理制度的行为，将严肃追责，并依法依规进行处理，包括但不限于责令整改、暂停资金拨付、追回经费、扣减绩效考核等。

学校三公经费支出管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范三公经费（公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国境费）的使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校各部门、各单位和全体教职工，旨在提高资金使用效益，防止浪费，确保三公经费的合理、合规使用。

第二章三公经费范围及标准第三条三公经费范围包括：（一）公务接待费：用于接待来访客人、举办会议、培训等活动的费用。

（二）公务用车购置及运行费：用于公务用车的购置、维修、保险、燃油、过路费等费用。

（三）因公出国境费：用于教职工因公出国境参加学术交流、培训、考察等活动的费用。

第四条三公经费支出标准：（一）公务接待费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制接待规格、标准。

（二）公务用车购置及运行费：根据学校实际情况，合理配置公务用车，控制购置费用；运行费用按照实际行驶里程、燃油消耗等因素合理计算。

（三）因公出国境费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制出国境团组人数、天数和费用。

第三章三公经费预算及审批第五条学校设立三公经费预算，由财务部门负责编制，经学校领导批准后执行。

第六条三公经费预算编制应遵循以下原则：（一）合理预测：根据学校实际情况和年度工作计划，合理预测三公经费支出需求。

（二）节约使用：严格控制三公经费支出，避免浪费。

（三）公开透明：预算编制过程公开透明，接受教职工监督。

第七条三公经费支出审批程序：（一）申请：各部门、各单位根据工作需要，填写三公经费申请表，经部门负责人签字后报财务部门。

（二）审核：财务部门对申请材料进行审核，符合规定的予以批准。

（三）审批：学校领导对批准的三公经费支出进行审批。

第四章三公经费使用及监督第八条三公经费使用应遵循以下原则：（一）合理使用：根据工作需要，合理使用三公经费。

（二）规范操作：严格按照财务制度进行操作，确保资金安全。

（三）公开透明：三公经费使用情况公开透明，接受教职工监督。

第九条三公经费使用监督：（一）财务部门负责对三公经费使用情况进行监督检查。

事业单位经费管理制度

第一章总则第一条为规范事业单位经费管理，确保经费使用的合法、合规、高效，提高资金使用效益，根据国家有关财经法规和事业单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我国境内各级各类事业单位的经费管理。

第三条事业单位经费管理应遵循以下原则：（一）依法依规：严格执行国家有关财经法规和财务规章制度，确保经费使用的合法性。

（二）预算管理：实行预算编制、执行、监督相结合的管理模式，确保预算的严肃性和执行力。

（三）收支两条线：严格执行“收支两条线”管理，确保收入与支出相匹配。

（四）勤俭节约：树立勤俭节约意识，严格控制经费支出，提高资金使用效益。

第二章经费预算管理第四条事业单位应按照国家财政部门的规定，编制年度经费预算，包括收入预算和支出预算。

第五条收入预算包括财政拨款、其他资金收入等；支出预算包括人员经费、公用经费、专项经费等。

第六条经费预算编制应遵循以下程序：（一）单位各部门根据业务需求，提出经费预算建议；（二）财务部门对各部门提出的预算建议进行审核、汇总；（三）单位主要负责人审批预算；（四）报上级主管部门和财政部门备案。

第七条经费预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。

第三章经费支出管理第八条事业单位经费支出应按照国家有关财经法规和财务规章制度执行，遵循以下原则：（一）合法性：严格按照国家有关政策法规执行，确保支出合法合规；（二）合理性：根据业务需求，合理安排经费支出，确保资金使用效益；（三）真实性：支出凭证必须真实、合法，严禁虚报冒领、挪用经费。

第九条经费支出管理包括以下内容：（一）人员经费：严格按照国家规定，合理确定人员经费支出标准，确保工资、福利等合理发放；（二）公用经费：根据业务需求，合理安排公用经费支出，确保公务活动正常开展；（三）专项经费：严格按照专项资金使用范围和用途，确保专项资金专款专用。

第十条事业单位应建立健全经费支出审批制度，实行分级审批，明确审批权限。

第四章经费收入管理第十一条事业单位经费收入管理应遵循以下原则：（一）合法性：严格按照国家有关政策法规，确保收入来源合法合规；（二）真实性：收入凭证必须真实、合法，严禁隐瞒收入、虚报收入；（三）及时性：及时办理收入手续，确保收入及时入账。

经费支出相关管理制度范本

经费支出管理制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范经费支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条经费支出原则经费支出应当坚持合法、合规、合理、效益的原则，严格按照预算和财务制度规定执行，确保资金安全、高效使用。

第三条经费支出范围经费支出范围包括公用经费、人员经费、项目经费和其他经费。

其中，公用经费包括办公费、印刷费、水电费等；人员经费包括工资、津贴、补贴、福利补助等；项目经费包括科研项目、基建项目等；其他经费包括捐赠支出、赔偿支出等。

第四条经费支出程序1. 公用经费支出（1）办公费：购买日常办公用品、书报杂志等，应当先列出具体采购清单，报分管领导审批。

采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

（2）印刷费：大宗印刷需办理政府采购招标，按照招标结果进行合同签订和付款。

2. 人员经费支出（1）工资、津贴、补贴、福利补助等，应当根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出。

3. 项目经费支出（1）科研项目：按照项目预算和合同约定进行支出，确保项目资金专款专用。

（2）基建项目：按照基建工程相关规定和合同约定进行支出。

4. 其他经费支出（1）捐赠支出：按照捐赠协议和相关规定进行支出。

（2）赔偿支出：根据赔偿协议和相关规定进行支出。

第五条经费支出审批1. 经费支出审批应当实行分级审批制度，各级审批人员应当具备相应的审批权限。

2. 经费支出审批应当遵循“一支笔”原则，即各级审批人员对审批事项负全部责任。

3. 经费支出审批应当实行透明化、公开化，各级审批人员应当在审批过程中保持公正、公平、公开。

第六条经费支出监督1. 财务部门应当加强对经费支出的日常监督，确保经费支出符合预算和财务制度规定。

2. 审计部门应当定期对经费支出情况进行审计，发现问题及时纠正，确保资金安全、高效使用。

活动经费支出管理制度

活动经费支出管理制度一、引言为了规范和完善活动经费的使用和支出管理，提高经费使用效益，增强经费使用透明度和公开性，制定本活动经费支出管理制度。

二、适用范围本制度适用于所有单位内部活动所需要的经费支出管理。

三、经费申请和审批1.经费申请流程：(1)活动负责人或相关人员填写经费申请表，包括经费用途、申请金额等。

(2)经费申请表需提供详细的活动计划和预算说明，包括活动目的、内容、参与人数、费用构成等。

(3)经费申请表需经过活动负责人或相关人员与上级部门审批流程。

2.经费审批原则：(1)经费支出必须符合活动目的和整体预算，不得超支。

(2)经费支出必须符合相关法律法规，做到合法、合规。

(3)经费支出必须符合单位的财务规定和审核流程。

(4)经费支出必须保证公开透明，不得违规报销。

四、经费使用和支出1.严格控制经费使用范围和标准：(1)经费使用必须与活动目的和计划相符，不得违规用于其他用途。

(2)对于各项经费开支，必须根据活动计划和预算进行严格管理，不得随意改变用途或透支经费。

2.经费支出方式：(1)经费支出一般采用银行转账、支票等电子化方式进行，减少现金操作和流转。

(2)活动经费支出应及时办理财务手续，确保经费使用及时、规范。

3.经费支出凭证管理：(1)经费支出应由活动负责人或相关人员提供相应的支出凭证，包括发票、收据等，确保经费支出的真实性和合法性。

(2)经费支出凭证应按照财务要求及时报销核销，确保财务账目的准确性。

五、经费报销和结算1.经费报销流程：(1)活动负责人或相关人员填写报销申请表，详细列明报销项目和金额。

报销申请表需提供相应的支出凭证，进行审核和核实。

(2)报销申请表需经过相关人员或上级部门审批。

(3)经费报销需采用电子报销方式进行，减少纸质材料的使用和管理成本。

2.报销金额和期限：(1)报销金额不得超过经费申请表上的预算金额，不得超支。

(2)经费报销应及时进行，不得拖延。

3.结算和财务监督：(1)经费报销完成后，应及时进行财务结算，确保财务账目清晰准确。

单位经费收支管理制度

第一章总则第一条为加强单位经费管理，规范经费收支行为，提高经费使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有经费收支活动。

第三条经费管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。

（二）勤俭节约原则：合理使用经费，厉行节约，反对浪费。

（三）民主管理原则：经费使用决策实行民主集中制，接受监督。

（四）公开透明原则：经费收支情况公开透明，接受审计和监督检查。

第二章经费收支管理第四条经费收入管理：（一）严格执行国家规定的收费标准，严禁乱收费、乱摊派。

（二）各项收入应及时入账，不得截留、挪用。

（三）建立健全收入台账，定期进行核对，确保收入准确无误。

第五条经费支出管理：（一）严格按照预算执行，未经批准不得擅自改变支出用途。

（二）支出审批程序：小额支出由分管领导审批，大额支出由单位领导班子集体研究决定。

（三）严格执行“一支笔”审批制度，严禁越权审批。

（四）经费支出必须附有合法的原始凭证，如发票、收据等。

（五）严格控制差旅费、招待费、会议费等非生产性支出。

第三章内部监督第六条建立健全内部监督机制，确保经费收支规范、安全。

（一）设立财务审计部门，负责对经费收支进行审计监督。

（二）定期开展财务检查，对发现的问题及时纠正。

（三）加强财务人员的业务培训，提高其业务素质和职业道德。

（四）设立举报电话和邮箱，接受群众对经费收支问题的举报。

第四章附则第七条本制度由单位财务部门负责解释。

第八条本制度自发布之日起施行。

原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第九条本制度如需修改，由单位领导班子集体研究决定。

医院经费支出管理制度

医院经费支出管理制度医院的经费支出是指在医疗业务活动和经营管理过程中所发生的消耗，按照支出的业务内容，分为医疗支出、药品支出和其他支出等。

医院的各项支出要根据国家有关方针、政策和财政的规章制度，本着少花钱，多办事，办好事的原则。

在院长的领导下，由财务部门统一核算，统一安排支出，建立健全支出管理的内部控制制度和手续，讲求资金使用效益，促进卫生事业发展。

一、经费支出范围和标准(一)医院的各项经费支出，要遵守财务制度，维护财经纪律，严格按照国家规定的开支范围和标准安排支出。

(二)医院的各项经费支出，必须按照核定的年度预算数，由财务部门根据经费的用途和项目有计划地安排使用，务必讲求资金使用的效果。

(三)医院的各项经费支出，实行统一领导，分级归口的管理办法，各职能科室按照预算分配的年度计划数，分期分批安排使用，财会部门在核定的预算指标范围内严格把关。

涉及预算指标调整时，在计划范围内的调整，由财会部门审核。

超出预算或计划外开支，由相关职能科室提出报告，送财会部门审核后，由院长批准执行。

(四)医院的各项经费支出，必须划清资金渠道和来源，分别列支和使用。

对专项补助、专用基金，以及其他代管资金等要分清界限，专款专用，不得挪作他用。

二、控制经费支出的措施(一)加强审批权限,医院经费实行院长一支笔审批制度。

每笔经济活动凭据或采购收款凭证(由财税监制)，经办人要将单据送职能科室签注意见后，经财务部门审核，分管领导提出意见，统一报院长审批。

出纳按照院长审批后的意见，方可办理付款报销。

(二)医院的各项经费支出的原始凭证必须注明用途，要由各相关职能科室签注意见，财务部门审核内容是否合法、用途是否合理、数字是否真实、审批手续是否完备等，才能办理支出手续。

(三)有下列情况的开支，财务部门不得报销付款:1、未经批准的超预算、超标准、超计划的支出，不予报销付款。

2、盲目采购材料物资造成铺张浪费的不予报销付款。

3、违反国家“社会集团购买力规定”，未经控办批准的开支，不予报销。

项目办公经费管理制度

项目办公经费管理制度一、总则为了规范和有效管理项目办公经费的使用，保障项目经费的合理利用，特制定本办公经费管理制度。

二、经费管理的基本原则1. 节约用途原则：在不影响项目实施和员工正常工作的前提下，尽可能节约经费的使用。

2. 公平公正原则：项目办公经费的使用应当遵循公平、公正、公开的原则，确保各方的利益均得到保障。

3. 权责清晰原则：明确经费使用的权限、责任和程序，确保各项支出符合规定并得到合理审批。

4. 专人管理原则：项目经费的管理应当由专人负责，统一管理，确保经费的安全和合理利用。

三、经费管理的责任主体1. 项目经理：负责项目办公经费的申请、使用和结余情况的管理和报告；确保经费使用符合规定。

2. 财务人员：负责项目办公经费的核算、记录和监督，确保经费使用的合法合规。

3. 项目组成员：在经费使用过程中，应当严格遵守规定，不得滥用或挪用经费。

四、经费管理的类别1. 日常办公经费：包括办公场所租金、水电费、物业管理费、办公设备维护费等日常办公开支。

2. 差旅费：包括项目成员出差、参会等需要产生的差旅费用。

3. 培训费：包括项目成员接受外部培训、研讨会等可能产生的培训费用。

4. 专项经费：根据具体项目情况可能产生的特殊支出。

五、经费管理的流程1. 经费预算：项目经理根据项目需求和预算划定经费预算范围，经团队讨论通过后开始申请经费。

2. 经费申请：项目经理根据经费预算范围向财务人员提交经费申请，包括所需金额、用途、时间等。

3. 经费审批：财务人员核实经费申请的合理性和完整性，经过审批程序后批准经费使用。

4. 经费使用：经批准的经费按照用途进行支出，由项目成员负责保管和记录每笔支出。

5. 经费报销：经费支出后，项目成员将相关票据、发票和报销单据提交给财务人员进行报销程序。

6. 经费结余：在项目结算时，项目经理和财务人员对项目经费进行总结和结余，确保经费使用合理。

六、经费管理的监督机制1. 审计监督：项目经费的使用情况应当接受内部和外部审计的监督和检查。

经费预决算管理制度范本(三篇)

经费预决算管理制度范本第一章总则第一条为了规范经费预决算管理，做到科学合理、公开透明，提高财务管理效率，维护学校的财务安全，特制定本制度。

第二条经费预决算管理制度适用于本单位所有经费的预算编制和预算执行的管理。

第三条经费预决算管理应遵循合理性、规范性、公开性和安全性的原则。

第二章经费预算编制第四条经费预算编制应根据单位的业务发展需要，结合上年度收支情况、经济形势等进行科学合理的测算。

第五条经费预算编制应征求有关部门和人员的意见，并结合实际情况进行合理调整。

第六条经费预算编制应包括项目名称、预算金额、时间安排、经费来源等内容，并进行详细说明。

第七条经费预算编制应考虑到各项费用的合理分配，并做到收支平衡。

第三章经费预算执行第八条经费预算执行应按照预算编制的金额和时间安排进行实施。

第九条经费预算执行过程中，需按照程序办理相关手续，如备案、报账等。

第十条经费预算执行过程中，需做好相关凭证的登记和保存，并按照规定及时进行核对对账。

第十一条经费预算执行过程中，应加强监督管理，确保经费使用符合相关规定和要求。

第四章经费决算审计第十二条经费决算应由专业人员进行审核、审计，确保决算结果真实准确。

第十三条经费决算审计应按照相关法律法规和财务管理制度进行，对决算过程、资金使用等进行全面检查。

第十四条经费决算审计结果应及时报告相关部门和人员，并对审计意见进行合理回复。

第十五条经费决算审计结果应作为经费预算执行的参考，对不符合要求的地方进行整改并追究责任。

第五章附则第十六条本制度的解释权和修订权属于本单位。

第十七条本制度自颁布之日起施行，必要时可进行修订。

修订后的制度应重新经过审批和公布。

附件：经费预算编制表格经费预决算管理制度范本（二）三、公司内部概、预、决算管理制度第一章总则第一条为了进一步规范公司的概、预、决算工作，提高城网工程预决算的质量和效率，实现招标管理、工程签证、项目成本管理和工程竣工结算管理的良性互动，合理控制工程造价，防范风险，维护公司的合法利益，并追求项目投资经济效益的最大化，根据国家和公司有关规定，结合公司实际情况特制定本制度。

机关经费及财务管理制度

第一章总则第一条为加强机关财务管理，规范经费使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本机关实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本机关各部门、各单位及全体财务工作人员。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规和财务管理制度，确保经费使用合法合规。

（二）真实性原则：经费收支真实、准确、完整，不得虚报、冒领、截留、挪用。

（三）效益性原则：合理使用经费，提高资金使用效益。

（四）公开透明原则：经费使用情况公开透明，接受监督。

第二章经费预算管理第四条经费预算编制（一）各部门、各单位根据年度工作计划和实际需要，编制年度经费预算。

（二）预算编制应遵循“合理、节约、有效”的原则，确保预算的准确性和可行性。

（三）预算编制完成后，报财务部门审核，经机关领导审批后执行。

第五条经费预算执行（一）各部门、各单位按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。

（二）财务部门负责对预算执行情况进行监督，确保预算执行到位。

（三）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按照规定程序报批。

第三章经费支出管理第六条经费支出范围（一）人员经费：包括工资、津贴、奖金、福利等。

（二）公用经费：包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费等。

（三）专项经费：根据工作需要设立的专项资金。

第七条经费支出审批（一）经费支出需按照规定程序审批，审批权限如下：1. 500元以下支出，由部门负责人审批；2. 500元（含）至2000元支出，由分管领导审批；3. 2000元（含）以上支出，由机关领导审批。

（二）审批过程中，应严格审查支出用途、金额、手续等，确保支出合规。

第八条经费支出报销（一）报销程序：1. 申请人填写报销单，附上相关票据和证明材料；2. 部门负责人审核签字；3. 财务部门审核签字；4. 机关领导审批签字。

（二）报销单据要求：1. 票据真实、合法、完整；2. 证明材料齐全、规范。

第四章财务报表与审计第九条财务报表编制（一）财务部门每月编制月度财务报表，每季度编制季度财务报表，每年编制年度财务报表。

行政单位经费管理制度

第一章总则第一条为加强行政单位经费管理，提高资金使用效益，保障行政单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务规章制度，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有经费收支活动，包括预算内、预算外和专项资金等。

第三条行政单位经费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家有关法律法规，确保经费来源和使用的合法性。

（二）真实性原则：经费收支必须真实、准确、完整，不得虚报、冒领、截留、挪用。

（三）效益性原则：优化经费结构，提高资金使用效益，确保资金发挥最大作用。

（四）公开透明原则：经费收支情况应向单位内部公开，接受监督。

第二章经费预算管理第四条行政单位经费预算应根据国家政策、法律法规、单位发展规划和年度工作计划编制，经单位领导批准后执行。

第五条经费预算编制应遵循以下程序：（一）单位各部门根据工作计划，提出经费需求，编制部门预算。

（二）财务部门对各部门预算进行汇总、审核，形成单位预算草案。

（三）单位领导对预算草案进行审议，提出修改意见。

（四）财务部门根据单位领导的审议意见，对预算进行修改，形成正式预算。

第六条经费预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按原审批程序办理。

第三章经费支出管理第七条行政单位经费支出应严格按照预算执行，不得擅自调整支出项目。

第八条经费支出应遵循以下规定：（一）办公用品、低值易耗品、维修等日常支出，由部门负责人审批。

（二）单项支出超过规定限额的，由单位领导审批。

（三）大额支出、设备购置、工程建设等重大事项，应提交单位领导班子集体研究决定。

第九条经费支出应实行票据管理制度，所有支出凭证必须真实、合法、完整。

第四章经费收入管理第十条行政单位经费收入应按照国家政策规定，依法征收、管理。

第十一条经费收入应遵循以下规定：（一）严格执行国家收费政策，不得擅自增设收费项目、提高收费标准。

（二）严格执行“收支两条线”管理规定，确保经费收入及时、足额上缴。

（三）加强票据管理，确保发票使用规范。

经费使用管理制度范文（二篇）

经费使用管理制度范文一、制度目的和适用范围本制度的目的是规范和有效管理企业的经费使用，确保经费合理、公平、透明、高效地使用，提升企业的经济效益和管理水平。

本制度适用于本企业的所有部门和员工，涉及企业的一切经费支出和使用。

二、经费使用的原则1. 合理性原则：经费使用必须符合企业的经济利益，合理、合规、高效地使用经费。

2. 公正性原则：经费使用必须公平、公正，不得偏袒任何个人或部门。

3. 透明性原则：经费使用必须公开透明，有记录可查，不得有任何不当的私自支出。

4. 约束性原则：经费使用必须在法律法规和企业内部规章制度的框架内进行，不得超出权限进行使用。

三、经费使用的程序1. 经费申请：部门或员工在需要使用经费时，必须按照企业内部制定的申请程序进行经费申请。

申请人应明确经费使用的目的、金额、使用期限等，并提供必要的申请材料和证明文件。

2. 经费审批：经费申请到达后，由财务部门和相关部门进行审批。

审批时应根据经费申请的合理性、紧急性、必要性等因素进行综合考量，审批结果应明确记录并通知申请人。

3. 经费执行：经费审批通过后，财务部门将根据经费申请进行拨付。

经费执行过程中，必须按照申请的用途和金额进行使用，不得擅自改变或挪用经费。

4. 经费报销：经费使用完成后，部门或员工应及时办理经费报销手续。

报销时应提供必要的发票、单据和相关材料，报销金额必须与实际支出金额一致。

5. 财务审计：经费报销完成后，财务部门和内部审计部门将对经费使用情况进行审计，核实经费使用的合法性和准确性。

如发现违规使用经费的行为，将依照规定进行处理并追究相关责任。

6. 经费归档：经费使用和审计完成后，财务部门应对经费相关的文件、单据等资料进行归档，确保经费使用的记录和凭证的完整性和安全性。

四、经费使用的监督和检查1. 部门内部监督：各部门负责人应对本部门的经费使用情况进行监督，并及时发现和纠正不当的经费使用行为。

2. 财务部门监督：财务部门对全企业的经费使用情况进行监督和检查，确保经费使用的合规性和准确性。

工会经费使用管理制度范文（3篇）

工会经费使用管理制度范文一、目的为了保障工会经费的有效使用，提高经费使用效益，规范经费管理行为，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于全体工会成员、工会负责人以及与工会经费管理相关的工作人员。

三、经费获取1. 工会经费来源包括会员会费、捐款、政府拨款等。

2. 工会经费应明确用途，不得擅自挪用。

四、经费使用1. 经费使用必须遵循公正、公开、透明的原则。

2. 经费使用应优先满足会员权益、工会建设和服务工作的需要。

3. 经费使用要坚持精打细算，避免浪费现象。

4. 经费使用应做到合理安排，保证经费的有效利用。

五、经费审批1. 会员个人经费使用和工会活动的经费使用需经过工会负责人审批。

2. 大额经费项目需经过工会成员代表大会审批。

六、经费报销1. 经费报销应按照相关规定进行，必须有票据或文件证明支出的合理性和合法性。

2. 经费报销必须遵守财务制度，按规定程序进行。

七、经费监督1. 工会经费使用应接受广大会员的监督，并定期向会员公开经费使用情况。

2. 工会经费使用应定期接受审计部门的审计，确保经费使用合规。

八、违规处理对于违反工会经费使用管理制度的行为，将按照相关规定进行处理，包括扣除个人经费、追究责任、移交司法机关处理等。

九、附则本制度的解释权归工会所有，并在必要时进行调整和修订。

工会经费使用管理制度范文（2）为切实管好用好工会经费，加强工会经费管理，切实保障干部职工按规定享有的正常福利待遇，更好地激发工会工作活力，为工会会员服务，按照《会计法》、《工会会计制度》的要求，根据《____工会法》、《中国工会章程》的有关规定，制定本制度。

一、工会经费使用管理原则1.独立管理原则。

工会经费必须实行独立核算，单独在银行建立账户。

根据预算，经费开支由工会主席“一支笔”审批。

医院____领导或其他人员不得越权审批工会经费支出。

2.遵纪守法原则。

严格执行国家财政政策和规定，认真执行工会财务制度，遵守财务纪律。

3.为员工服务原则。

经费拨付和管理以及使用制度

经费拨付和管理以及使用制度是为了规范经费的拨付、管理和使用，确保经费的有效使用和合理分配。

以下是一个简单的经费拨付和管理以及使用制度的示例：
一、经费拨付
1.经费拨付应根据预算和实际需求进行，确保拨付的经费与项目或活动的实际需要相匹配。

2.经费拨付应按照规定的程序和时间节点进行，确保及时、准确地完成拨付。

3.经费拨付应遵循公平、公正、公开的原则，避免不合理的倾斜和浪费。

二、经费管理
1.经费管理应由专门的机构或人员进行，确保管理的专业性和有效性。

2.经费管理应建立完善的账目和记录，确保经费使用的透明度和可追溯性。

3.经费管理应定期进行审计和检查，确保经费使用的合规性和合理性。

三、经费使用
1.经费使用应按照预算和计划进行，确保使用的合理性和有效性。

2.经费使用应遵循节约、高效的原则，避免浪费和不必要的支出。

3.经费使用应建立审批和报销制度，确保使用的合规性和规范性。

市政府办公室经费支出管理制度

市政府办公室经费支出管理制度市政府办公室经费支出管理制度为贯彻落实市委、市政府《关于严格执行中央八项规定精神进一步加强有关纪律要求的通知》（汉办字〔2018〕79号）文件精神，严格经费支出管理，杜绝违规，进一步完善内控管理制度，确保各项纪律要求落实到位。

根据中省市经费支出管理相关配套文件规定，结合办公室工作实际制定本制度：一、经费支出审批原则（一）办公室财务由秘书长（办公室主任）总负责，财务支出严格执行“一支笔”审批制度，纳入年初预算的日常公用支出、人员支出等一般性经费支出由秘书长或秘书长书面授权分管领导审签；涉及重要公务接待、设备购置、工程款及未纳入年初预算的重大开支须制定预算报告，由分管领导提出拟办意见报秘书长审定或秘书长办公会议集体研究决定后审批执行。

（二）实行“先申请、后开支，先审批、后报销”的财务审批程序。

对日常办公用品、设备购置、房屋及设备维修等支出，由经办科室（人）事前报备行政科，经行政科审核报分管领导按权限审批后办理，未经审批不得开支。

凡属政府采购范围内的商品，应严格按相关程序审批采购。

（三）科室或个人发生公务支出时，应取得真实合法的原始凭证，由经办人签署姓名、注明用途并经本科室负责人签名，经行政科审核签署审核意见后，报分管领导按权限审批签字。

对不符合规定的支出票据，应当拒绝审批。

行政科对批准后的支出原始凭证按计划办理结算或报销。

二、经费支出项目管理（一）公务接待费支出管理严格按财政预算执行经费支出，实行公函接待制度、接待清单制度和公务卡结算制度。

坚决杜绝以招商引资为名变相安排公务接待；超规格组织迎送活动和安排陪同陪餐；不得随意增加接待项目、安排娱乐、文艺演出或参观旅游；严禁在公务接待中赠送礼品、礼金、有价证券、纪念品和土特产品等。

（二）公车购置及运行维护费支出管理严格按财政预算执行经费支出，实行公务用车保险、维修、加油集中定点采购制度。

公务用车实行台账管理，定期公示公务车辆的使用时间、地点、用途、使用人、审批人、行驶里程及油耗等，除特殊工作需要外，公务用车一律实行定点停发、节假日封存。

医院经费使用管理制度

医院经费使用管理制度一、总则为规范医院经费使用管理，保障医院正常运转和医疗服务质量，特制定本制度。

二、经费使用管理机构1. 医院经费使用管理机构为医院财务部门，负责医院全院经费的使用管理工作，并向医院领导汇报工作情况。

2. 医院领导应加强对经费使用管理机构的指导和监督，确保资金使用符合规定、合理有效。

三、经费来源及支出范围1. 医院经费主要来源包括政府拨款、医保资金、自筹资金等。

2. 经费支出范围主要包括：（1）员工工资福利；（2）医疗设备维护与更新；（3）药品及材料采购；（4）医疗服务提供者培训等。

（5）其他符合规定的支出项目。

四、经费使用管理流程1. 质控评估在经费使用前，财务部门应先对项目进行质控评估，确保项目符合医院的发展规划和经费预算。

2. 预算编制根据质控评估结果，财务部门编制经费使用预算，经医院领导批准后方可执行。

3. 经费申请各部门在执行经费使用计划时，需向财务部门提出正式的经费申请，包括项目名称、金额、理由等。

4. 经费审批财务部门审核经费申请，并报经院领导审批。

5. 资金划拨经审批后，财务部门将经费划拨至各部门账户，供执行经费支出。

6. 经费使用各部门严格执行经费使用计划，不得私自挪用经费，确保经费使用合理有效。

7. 经费监督财务部门应定期对各部门经费使用进行监督检查，发现问题及时提出整改意见。

8. 经费结算各部门在项目完成后，应及时向财务部门提供经费支出明细及相关文件，以便进行经费结算。

9. 经费报告财务部门每月应向院领导提交经费使用报告，报告内容包括经费支出情况、问题反馈、建议意见等。

10. 经费审计财务部门应定期对医院经费使用进行内部审计，确保经费使用合规有效。

五、经费使用管理责任1. 各部门负责人应严格执行经费使用管理制度，对经费使用负有监督责任。

2. 财务部门应加强对经费使用工作的管理与监督，确保经费使用合规有效。

3. 院领导应加强对经费使用管理工作的指导和监督，提供必要的支持和帮助。

医院经费支出管理制度

第一章总则第一条为加强医院经费管理，规范经费支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各部门、各科室经费支出管理。

第三条经费支出管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规和医院相关规定。

（二）真实性原则：经费支出必须真实、准确、完整地反映实际支出情况。

（三）效益性原则：经费支出应注重资金使用效益，提高资金使用效率。

（四）透明性原则：经费支出应公开、透明，接受监督。

第二章经费支出范围第四条经费支出范围包括：（一）人员经费：包括工资、津贴、补贴、奖金等。

（二）公用经费：包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费等。

（三）业务经费：包括药品、医疗器械、卫生材料等消耗性支出。

（四）设备购置及维修费：包括固定资产购置、维修、更新改造等支出。

（五）其他费用：经批准的其他必要支出。

第三章经费支出审批第五条经费支出审批权限：（一）1000元以下（含1000元）的支出，由部门负责人审批。

（二）1000元以上至50000元（含50000元）的支出，由分管院领导审批。

（三）50000元以上至100000元（含100000元）的支出，由院长审批。

（四）100000元以上（不含100000元）的支出，由院长提请院务会议研究决定。

第六条经费支出审批程序：（一）各部门、各科室编制经费支出计划，报分管院领导审批。

（二）审批通过后，按照规定程序进行采购、支付。

（三）经费支出后，及时办理报销手续。

第四章经费支出监督第七条院财务部门负责对经费支出进行监督，包括：（一）审核经费支出计划，确保其合法、合规。

（二）审核报销单据，确保其真实、准确。

（三）定期对经费支出情况进行检查，发现违规行为，及时纠正。

（四）对经费支出情况进行公示，接受全院监督。

第五章经费支出核算第八条院财务部门负责经费支出核算，包括：（一）按照国家会计制度进行账务处理。