2012年澳门特别行政区助理理财规划师最新考试试题库(完整版)

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助理理财规划师基础知识题附答案

基础知识题1、理财规划的最终目标是要达到（A）A、财务独立B、财务安全C、财务自主D、财务自由2、以下不属于个人财务安全衡量标准的是（D）A、是否有稳定充足收入B、是否购买适当保险C、是否享受社会保障D、是否有遗嘱准备3、持续理财服务不包括（ D ）A、定期对理财方案进行评估B、不定期的信息服务C、不定期的方案调整D、定期到客户单位做收入调查4、客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列（ C ）项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值。

A、现金规划B、风险管理与保险规划C、投资规划D、财产分配与传承规划5、理财规划师职业操守的核心原则是（ A ）A、个人诚信B、具有合作精神C、客观公正D、严守秘密6、下列违反客观公正原则的是（C）A、理财规划师以自己的专业知识进行判断B、理财规划过程中不带感情色彩C、因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒D、对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露7、在理财规划师侵占或窃取客户或所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担（A）A、刑事法律责任B、行政法律责任C、民事法律责任D、行业自律机构的制裁8、非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括（B）A、取消其理财规划师资格B、终生不得执业C、不得再次参加理财规划师职业资格考试D、罚款9、某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%，5年后该项基金本利和将为（ D ）元A、671 561B、564 100C、871 600D、610 50010、某项长期借款的税后资本成本为10%，那么它的税前成本应为（）（所得税率为30%）A、10%B、30%C、12．5%D、14．29%综合案例分析题1、案例一：金小姐今年23岁，与父母同住，日常开支均无需负担。

目前，她在一家公司担任行政秘书，税后月平均收入3000元（预计每年增长10%），花销基本用在吃饭、娱乐活动上，大约占月收入的80%。

助理理财规划师历年真题(理论知识)

助理理财规划师历年真题(理论知识)助理理财规划师历年真题(理论知识)一、单项选择题（每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1.王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是（）[1分]A.月光型B.进攻型C.攻守兼备型D.防守型2.王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。

他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，是符合王老板要求的个人理财服务类型是（）[1分]A.大众银行大众理财B.富裕银行贵宾理财C.私人银行财富管理D.外资银行vip服务3.（）是会计核算对象的基本分类。

[1分]A.会计科目B.会计账户C.会计要素D.资金运作4.某企业资产总额为100万，负债为20万元，在以银行存款30万元购进材料，并以银行存款10万元偿还借款后，资产总额为（）[1分]A.60万元B.90万元C.50万元D.40万元5.在会计核算的基本前提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是（）[1分]A.会计主体B.持续经营C.会计期间D.货币计量6.速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。

扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。

所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确。

影响速动比率可信度的主要因素（）[1分]A.流动负债大于速动资产B.应收帐款不能实现C.应收帐款的变现能力D.存货过多导致速动资产减少7.资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

以下对于资产定义的理解，说法错误的是（）[1分]A.或有资产不能作为企业的资产确认B.企业对融资租入的固定资产没有所有权C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认8.宏观经济调节的首要任务是（）[1分]A.促进经济增长B.促进经济社会可持续发展C.保持总供给与总需求的基本平衡D.全面建设小康社会9.当总需求大于总供给时，会出现（）等现象[1分]A.市场供应紧张、通货紧缩B.失业增加、物资匮乏C.生产能力闲置、通货膨胀D.通货膨胀、物资匮乏10.国内生产总值是指（）[1分]A.一个国家所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果B.所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除同期中间投入的全部非固定资产货物和服务价值的差额C.所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除折旧D.国民生产总值加上国外净要素收入11.一般来说，在经济衰退时期，政府应采取的财政政策的措施是（）[1分]A.减少税收，减少政府支出B.减少税收，增加政府支出C.增加税收，减少政府支出D.增加税收，增加政府支出12.通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济（）[1分]A.产量增加，利率变动不确定B.产量减少，利率下降C.产量减少，利率上升D.产量增加，利率下降13.经济周期的中周期又称中波，指一个周期平均长度为8年到10年，此周期通常又被称做（）。

助理理财规划师总复习资料2012总结

助理理财规划师复习资料2012复习题一一、单项选择题1、流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，以下关于流动性比率的说法正确的是（）。

A、流动性比率=流动资产/流动负载B、流动性资产=结余/每月支出C、流动性比率=流动性资产/每月支出D、流动性比率=流动性资产/总资产2、房价是理财规划师为客户制定住房消费方案时须考虑的重要因素，房价取决于两个因素：一是（），二是面积A、区位B、厂商的偏好C、讨价还价的能力Ｄ、利率3、在于客户进行面谈之前，理财规划师打电话与客户预约时提醒客户携带的相关资料中不包括（）。

A、个人的记账记录、对账单B、股票或债券C、保险单Ｄ、重要的证件、单据的原件4、财务自由主要体现在（）A、投资收入额可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中介方出来，已有的财富成为创造更多财富的工具B、一个人或家庭是否有充足的现金准备C、一个人或家庭是否有适当的住房Ｄ、一个人或家庭是否有适当、收益稳定的投资5、个人通知存款的最低起存金额和最低知趣金额本别为（）。

A、5万，1万B、1万，5万C、1万，1万Ｄ、5万，5万6、理财规划师在确定了客户希望购房后，应帮助其确定购房目标。

购房的目标不包括要素为（）A、客户家庭计划购房时间B、区位C、希望的居住面积Ｄ、届时房价7、下列关于货币市场基金的说法不正确的是（）。

A、为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款想替代，相对安全、收益稳定的投资方式B、就安全性而言，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零C、就流动性而言，货币市场基金比银行7天通知存款的流动性还要好Ｄ、就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于7天通知存款8、信用卡、准贷记卡和借记卡的一种共同特点是（）A、可在国外透支外币消费B、持卡人不必为刷卡消费付任何手续费C、可免息透支Ｄ、可支取现金而不付手续费9、中国人民银行从2006年4月28日起上调金融机构贷款的利率，6个月的贷款由原来的5.22%上升为（）。

助理理财规划师模拟试题一

助理理财规划师三级理论知识试题及答案一、单项选择题(第1—60题，每题l 分，共60 分。

每小题只有一个最恰当的答案)1. 下列对理财的理解，表述不正确的是( )( A )理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段( B )理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划( C )理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同( D )理财规划通常由专业人士提供2. ( )不属于意外现金储备的支付范围。

(A)重大疾病 (B )意外灾难 ( C )犯罪事件 (D )突然失业或失能3. 某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列( )是该客户适宜的投资产品。

( A )成长型基金 (B )保险 ( C )国债 (D )平衡型基金4. 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，( )不属于分析客户财务状况的主要内容。

( A )投资偏好分析 (B )资产负债表分析 ( C )现金流量表分析 (D )财务比率分析5. 我国企业的资产负债表和利润表是以( )为基础编制的.现金流量表则是以( ) 为基础编制的。

( A )权责发生制：权责发生制 (B )收付实现制：收付实现制( C )权责发生制;收付实现制 (D )收付实现制;权责发生制6. 在会计原则中，( )无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。

( A )相关性原则 (B )谨慎性原则 ( C )重要性原则 (D )实质重于形式原则7. 关于负债说法错误的是( )( A )负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务( B )或有负债在符合条件时应该确认( C )负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债( D )负债是企业现时经济利益的牺牲8. 处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。

这体现了财务管理原则中的( )( A )资金合理配置原则〔 B )收支积极平衡原则( C )成本效益原则 (D )风险收益均衡原则9. 若要维持正常的偿债能力，从长期看.已获利息倍数至少应当( )。

(整理)年11月理财规划师二级专业技能考试部分真题.

2012年11月理财规划师二级专业技能考试真题单项选择题(第1题~第70题，每题1分，共70分)3.王先生今年36岁，预计65岁退休，预计可以活到85岁，王先生预计退休后每年生活费要12万元，他的身体状况良好，目前已有10万元启动资金，如果王先生退休前的投资回报率为6%，退休后的投资回报率是3%。

王先生还需要每年年末定投(c)元，才能弥补自己缺口(不考虑通货膨胀率)。

A.14617B.16614C.17613D.156179.一般情况下，远期汇率的报价方法运用间接标价方法，如果远期汇率升水0.15，即期汇率为8.13，则远期汇率为()A.7.98B.8.28C.8.13D.8.4314.刚发完年终奖金的姜先生准备提前还一部分房贷，他应该提前()天持原借款合同资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。

aA.30B.15C.21D.1018.耿先生看好北京东三环的某一地段，打算近期购买一套面积约为70平方米，价格为30000/平方米的房子，打算首付4成，其余部分申请住房商业性贷款，贷款利率为6.55%。

采用等额本息还款，还款期限为20年，则每个月的月供为()元。

cA.8821.67B.9625.42C.9431.35D.9876.3323.当组合收益率的均值会使基金产生较大波动，在市场持续低迷时期，可能会产生错误的结论，投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，因此，当时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是()指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越好。

bA.夏普指数:指在一段评价期内的基金投资组合的平均超额收益率超过无风险利率部分与该基金的收益率标准差之比B.詹森指数:用市场风险调整的超额收益率C.特雷纳指数:利用证券市场线进行基金业绩评价，度量了单位系统风险所带来的超额回报D.贝塔指数:衡量一支股票的系统风险，即股票风险中受大盘影响因素的大小；某种股票的B系数大于1，说明其风险大于整个市场的平均风险，且数值越大，其风险越大30.根据《万能保险精算规定》，下列关于万能保险保险描述正确的是(c)A.万能保险属于财产保险寿险B.团体万能保险的死亡风险保额不能为零可以为零C.万能保险应当提供最低保证利率D.灵活的缴费方式使万能保险更难失败比较容易失效36.张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同出资创建了一家有限责任公司，现在张先生和李小姐因为感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增加股东，下面关于张先生股份的分割说法正确的是(c)A.张先生可以退股，然后和李小姐平分股款B.因为公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产C.如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到张先生股份现金价值的一半D.李小姐可以获得张先生的一半股份，成为公司股东42.一般而言，定期寿险缴费方式选择(a)A.长期缴费方式B.中期缴费方式C.短期缴费方式D.中长期缴费方式46.()是一种缴费灵活、保额可调整，非约束性的寿险，在合同有效期内，若被保险人身故，保险公司可以按照身故时保险年的保险金额给予保险额，也可以以保险金额与当时账户价值之和作为身故给付。

助理理财规划师综合题

助理理财规划师职业技能全省统一鉴定理论试题081220A一、判断题（1-20 题，每题1分，共20分）1．理财规划师王方不熟悉证券投资业务，在2007年，让客户购买了大量的股票，导致了客户的巨额亏损，违背了职业道德中的胜任原则。

( )2．某银行理财规划师赵勇在不损害客户利益的前提下，将客户的个人信息提供给了保险公司的客户经理，这并不违反理财规划师的职业道德。

( )3.在个人理财领域，财务自由通常指的是理财收入大于工作收入。

( )4.当家庭突然需要大笔现金来应付意外开支时，信用卡临时透支等可以作为紧急备用金。

（）5. 复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。

（）6. 通货紧缩是商品和劳务的货币总价格水平持续上升的现象。

( )7.投资消费出口是国家经济增长的三架马车，目前全球经济疲软情况下，中国应考虑主要从投资和消费来拉动经济增长。

（）8. 若一种商品的需求和供给都增加，则该商品的价格会提高。

（）9. 货币层次是以其盈利性为标准划分的。

（）10. 个人取得应纳税所得，没有扣缴义务人的或者扣缴义务人没有按规定扣缴税款的，均应自行申报缴纳个人所得税。

()11. 因为理财规划的法律在我国尚未成熟，也未形成独立的法律研究部门，所以在从事理财规划活动时，不需要遵循任何法律。

( )12.我国法律规定，遗嘱继承人的范围为公民和法人，与法定继承人没有关系（）13.理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。

（）14.等额本金还款法是在贷款期限内按月偿还等额的贷款利息和本金。

（）15. 选择子女教育投资工具时，投资工具的安全性是首要考虑因素。

()16. 保险不仅可以积累现金价值，还可以提供偿债能力。

()17. 很多客户投资股票都在一年以内，因此股票是属于货币市场投资工具。

()18. 债券的到期收益率上升，则债券价格会上升，反之会下降。

()19. 构成我国养老保险体系的三大支柱是社会保险，商业保险，健康保险。

()20. 法律强制性规定，遗嘱人应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。

助理理财规划师(三级)理论知识模拟试卷6(题后含答案及解析)

助理理财规划师（三级）理论知识模拟试卷6(题后含答案及解析)全部题型 4. 理论知识5. 6.理论知识单项选择题1．个人理财规划要解决的首要问题是( )。

A．财务预算B．收支相抵C．财务安全D．财务自由正确答案：C解析：保障财物安全是个人理财规划的首要问题。

2．在表示收入与支出的坐标轴中，当( )位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。

A．总收入B．投资收入C．工资收入D．其他收入正确答案：A解析：当支出在总收入以下但在投资收入以上时，总收入完全能够弥补支出，我们说这是达到了财物安全但没有达到财务自由。

3．理财规划师进行任何理财规划前，首先考虑和重点安排的目标是( )。

A．投资规划B．养老保障C．教育保障D．现金保障正确答案：D解析：根据专业理财规划师的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能够安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。

4．应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于( )。

A．日常生活覆盖储备B．意外现金储备C．投资资金储备D．风险覆盖储备正确答案：B解析：本题考查意外现金储备的定义。

意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备、用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击。

5．会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要求，必须坚持( )。

A．真实性原则B．相关性原则C．明晰性原则D．可比性原则正确答案：C解析：明晰性原则是指会计记录和会计报告要做到清晰完整，简明扼要，便于理解和利用。

会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系。

反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息。

2012澳门特别行政区会计证试题及答案

16、丁字账户的左边记录的发生额为【】。
A．增加发生额
B．减少发生额
C．增加或减少发生额
D．以上都不对
【答案解析】丁字账户的借贷方只是记账符号，故左方可以是增加方也可以是减少方。
17、下列项目中属于流动负债的是【】。
A．应收账款
B．应付工资
C．应付债券
D．收入的增加会导致所有者权益的增加
【答案解析】实收资本是所有者权益的一部分，除此之外所有者权益还包括资本公积、盈余公积和未分配利润。
22、下列各项中，属于记账凭证审核内容的是【】。
A．金额是否正确
B．内容是否真实
C．书写是否正确
D．科目是否正确
【答案解析】记账凭证的审核内容包括：内容是否真实、项目是否齐全、科目是否正确、金额是否正确。
B．汇总记账凭证
C．原始凭证
D．汇总原始凭证
【答案解析】记账凭证既可以作为登记总账的依据，又可以作为登记明细账的依据。
32、银行存款余额调节表、银行对账单应当保存【】。
A．3年
B．永久
C．5年
D．15年
【答案解析】银行存款余额调节表、银行对账单应当保存5年。
13、预提本月应负担的短期借款利息3000元，该笔业务应编制【】。
A．收款凭证
B．付款凭证
C．转账凭证
D．单式凭证
【答案解析】预提利息时应借记"财务费用"，贷记"预提费用"，该笔业务未涉及货币资金的增减，故应编制转账凭证。
14、会计报表中各项目的数字，其直接来源是【】。
D．预付账款
【答案解析】选项A、D属于流动资产，选项C为长期负债，只有应付工资是偿还期限在1年以内的债务，属于流动负债。

2012澳门特别行政区会计从业资格理论考试试题及答案

14、下列属于流动负债的有（ABC ）。
A.应缴税费
B.应付及预收款项
C.短期借款
D.应付债券
【解析】应付债券属于长期负债。
15、保管期满，不得销毁的会计档案中不包括（D）。
A.未结清的债权债务原始凭证
B.正在建设期间的建设单位的有关会计档案
C.超过保管期限但尚未报废的固定资产购买凭证
1、企业接受甲公司追加投资一台不需安装的设备，价值50 000元，下列分录不正确的有（ BCD ）。
A.借：固定资产50 000
贷：实收资本50 000
B.借：制造费用50 000
贷：实收资本50 000
C.借：固定资产50 000
贷：资本公积50 000
D.借：固定资产50 000
25、保管期满，不得销毁的会计档案中不包括（D）。
A.未结清的债权债务原始凭证
B.正在建设期间的建设单位的有关会计档案
C.超过保管期限但尚未报废的固定资产购买凭证
D.银行存款余额调节表
【解析】保管期满，不得销毁的会计档案中包括ABC，不包括D。
26、账簿中的文字或数字不要顶格书写，一般占格距的（ A）。
19、下列不属于实际工作中常用的账务处理程序的是（D）
A.记账凭证账务处理程序
B.科目汇总表账务处理程序
C.汇总记账凭证账务处理程序
D.日记账账务处理程序
【解析】常见的账务处理程序有三种，包括ABC。
20、按照规定，记账凭证可以不附原始凭证的情形的是（B）。
A．提取现金
B．结账
D．所记录的经济业务是否有违反国家法律法规的问题
【解析】D项所述内容是合法性审查。

2012澳门特别行政区农村信用社考试试题财会理论考试试题及答案

C. 表内应收利息 D. 表外应收利息
32、根据存款的期限和取款方式，可以将存款分为（）。
A. 活期存款B. 通知存款C. 定期存款D. 长期存款
33、农村信用社的注册资本金必须是（）。
A. 实缴资本金 B. 货币资金和固定资产等
7、下列说法正确的是（）。
A. 内部控制是依据一些方法达到目标的一个管理过程
B.内部控制是在人的控制之下来实现内控目标的过程
C、内部控制为经营管理提供基本保证
D.内部控制的目的在于自主经营
8、信用社要合理划分贷款权限，坚持贷款的集体审批制度，严格执行（ D ）
A. 《农村信用合作社管理规定》 B. 《现金管理规定》
1、货币具有的职能（。
A. 价值尺度B. 支付手段C. 流通手段 D. 储藏手段
51、下列关于利率、利息的描述中，不正确的有：( C )
A、贷款利率的浮动必须符合中国人民银行的有关规定
B、每笔贷款的利率必须在借款合同中载明
C、除中国人民银行外，任何单位和个人无权决定贷款的停息、减息、缓息和免息
A. 诚实、信用、履约付款 B. 谁的钱进谁的帐，归谁支配 C. 银行不垫款，不得损害公共利益D. 银行负责强制扣款
6、关于支付结算应遵循的原则中不含（）。
A. 诚实、信用、履约付款 B. 谁的钱进谁的帐，归谁支配 C. 银行不垫款，不得损害公共利益D. 银行负责强制扣款
16、下列关于利率、利息的描述中，不正确的有：( C )
A、贷款利率的浮动必须符合中国人民银行的有关规定
B、每笔贷款的利率必须在借款合同中载明
C、除中国人民银行外，任何单位和个人无权决定贷款的停息、减息、缓息和免息

2012澳门特别行政区会计职称最新考试试题库(完整版)

1、下列属于谨慎性原则要求的是【】。

A．计提资产减值损失B．固定资产加速折旧C．资产估计从高D．费用估计从高【答案解析】谨慎性原则要求企业在进行会计核算时，不得多计资产或收益、少计负债或费用，也不得计提秘密准备。

但如果在资产计价及损益确定时，如果有两种或两种以上的方法或金额可供选择时，应选择使本期净资产和利润较低的方法或金额。

即资产计价时从低，负债估计时从高，不预计任何可能的收益，但如果有合理的基础可以估计时，应预计可能发生的损失和费用。

2、某企业本月在向职工支付工资的同时，从应付职工薪酬中扣回为职工代垫的医药费4000元，该公司对此有关的会计处理应该是【】。

A．借：应付职工薪酬4000贷：预收账款4000B．借：应付职工薪酬4000贷：其他应收款4000C．借：应付职工薪酬4000贷：应收账款4000D．借：应付职工薪酬4000贷：库存现金4000【答案解析】按照向职工支付工资、奖金、津贴等的规定，企业从应付职工薪酬中扣除的各种款项(代垫的医药费等)，应该借记"应付职工薪酬"等账户，贷记"其他应收款"等账户。

3、下列各账户，年末应无余额的是【】。

A．生产成本B．所得税C．待摊费用D．预提费用【答案解析】损益类账户期末没有余额，所得税属于损益类账户，因此年末无余额。

4、下列项目中属于流动负债的是【】。

A．应收账款B．应付工资C．应付债券D．预付账款【答案解析】选项A、D属于流动资产，选项C为长期负债，只有应付工资是偿还期限在1年以内的债务，属于流动负债。

5、企业为职工垫付一笔应由职工自己承担的房屋租赁费，应借记【】。

A．“应付职工薪酬”B．“应收账款”C．“其他应收款”D．“营业外支出”【答案解析】企业为职工垫付一笔应由职工自己承担的房屋租赁费，应借记"其他应收款"。

6、财务费用包括【】。

A．利息支出B．汇兑损失C．相关手续费D．咨询费【答案解析】咨询费属于管理费用。

助理理财规划师理财规划基础习题集(精简版)

第一章理财规划基础一单项选择题1财务自由主要体现在是否有适当收益稳定的投资是否有充足的现金准备投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出是否有稳定充足的收入2在财务安全的模式下收入曲线一直在支出曲线的平行下方上方右方3单个家庭为了应对重大疾病意外灾难犯罪事件突发事件等的开支预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作日常生活储备意外现金储备家族支援现金储备追加投资储备4下属于客户非财务信息的是社会保障情况风险管理信息投资偏好工资薪金5单身期的理财优先顺序是职业规划现金规划投资规划大额消费规划现金规划职业规划投资规划大额消费规划投资规划职业规划现金规划大额消费规划大额消费规划职业规划现金规划投资规划6理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括客户家庭资产负债表分析客户家庭现金流量表分析财务比率分析客户婚姻子女状况7持续理财服务不包括定期对理财方案进行评估不定期的信息服务不定期的方案调整定期到客户单位做收入调查8客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值下列哪一项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值现金规划风险管理与保险规划投资规划财产分配与传承规划9以下哪一项属于客户的财务信息客户下女情况客户收入状况客户理财目标客户理财需求10下列关于理财规划步骤正确的是建立客户关系收集客户信息分析客户财务状况制定理财计划实施理财计划持续理财服务收集客户信息建立客户关系分析客户财务状况制定理财计划实施理财计划持续理财服务建立客户关系收集客户信息制定理财计划分析客户财务状况实施理财计划持续理财服务建立客户关系分析客户财务状况收集客户信息制定理财计划实施理财计划持续理财服务基础知识部分11按照最新理财规划师国家职业标准的规定理财规划师所要遵循的执业原则不包括正直诚信原则方案确保客户获利原则勤勉谨慎原则团队合作原则12理财规划各部分规划中最能体现保持家庭财务流动性的是消费支出规划现金规划风险管理与保险规划投资规划13对于时下社会上流行的月光族来说最需要进行的是消费支出规划现金规划风险管理与保险规划投资规划14理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信具有合作精神客观公正严守秘密15要求理财规划师在提供专业服务时工作要及时彻底不拖拖拉拉在理财规划业务中务必保持谨慎的工作态度这是指理财规划师在工作中要遵循原则

2012年澳门特别行政区助理理财规划师三级真题理论考试试题及答案

（A）0％（B）3‰ （C）5‰ （D）10％
31、某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。如果该股票的期望收益率为15％，那么该股票价格（）。
（A）高估（B）低估（C）合理（D）无法判断
29、某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。如果该股票的期望收益率为15％，那么该股票价格（）。
（A）高估（B）低估（C）合理（D）无法判断
30、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买
货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。
（C）一味要求节约是“小家子气”的表现（D）节约能够增强企业的市场竞争力
3、市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是（）。
（A）市盈率=每股市价/每股净资产（B）市盈率=市价/总资产
（C）市盈率=市价/现金流比率（D）市的是（）
（A）纪律面前人人平等（B）遵守纪律没有商量
（C）纪律是对自由的约束（D）对于不完善的纪律，无需遵守
21、下面几种说法中，符合敬业精神要求的是（）。
（A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业” （B）“当一天和尚撞一天钟”
（C）“给钱就要好好干，否则对不起良心” （D）“领导要求咱干啥，咱就干啥”
32、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。
（A）特殊困难补助（B）减免学费政策
（C）奖学金（D）“绿色通道”政策
33、冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）。
（A）股票型、债券型和保本型基金（B）股票型、债券型和货币型基金
25、下列不属于教育资金的主要来源为（）。

助理理财规划师2012专业能力试题

一、单项选择题同步强化练习1．下列选项中属于现金等价物的是( )。

A．股票 B．期货 C．货币市场基金 D．期权2．产生交易动机的原因是( )。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时问上不同步3．产生谨慎动机的原因是( )。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时间上不同步4．关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法中正确的是( )。

A．二者呈反方向变化 B．二者呈同方向变化 C．二者不相关 D．以上说法都不对5．流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率=( )。

A．流动资产／流动负债 B．结余／每月支出 C．流动性资产／每月支 D．流动性资产／总资产6．关于循环信用，下列说法中不正确的是( )。

A．是按日计息的小额、无担保贷款B．当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额C．持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠D．计算方法是：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息3％。

为计息利率7．理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在( )左右。

A．4 B．3 C．2 D．18．下列各项中，不属于( )典当融资的优点。

A．典当行对客户的信用要求几乎为零 B。

典当行不可以动产为抵押物C．到典当行典当物品的起点低 D．典当贷款手续十分简便9．理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是( )。

A．向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息C．引导客户编制月(年)度的收入支出表D．确定现金及现金等价物的额度10．在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于( )。

理财规划师历年真题及详细解析

2012年5月理财规划师三级——专业能1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（）不能作为现金等价物。

A 活期储蓄B 货币市场基金C 各类银行存款D 股票答案：D解析：考查要点为现金等价物具有良好流动性的判断。

股票的流动性较差，不可作为现金等价物.活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高的流动性特点，故可作为现金等价物。

2、2005 年10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20，000 元资金以备不时之需.2007 年2 月因老伴突然生病,蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（)A 一年期存款利率B 一年期定期存款利率打六折C 半年期定期存款利率打六折D 活期存款利率答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。

存期低于整存整取最低档次（不满 3 个月）的，按活期利息计息;存期超过 3 个月以上不满半年的，按 3 个月整存整取利息六折计息;存期超过半年以上不满 1 年的按半年整存整取利率六折计息;存期超过1 年（含 1 年）的，一律按1 年期整存整取利率六折计息。

本题蒋先生的存期超过了一年,所以按1 年期整存整取利率六折计息。

3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（）错误A 就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好B 就收益性而言,货币市场基金的收益一般高于一年定期存款C 货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券D 一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求答案：D解析：考察要点为货币市场基金的特点.特点：1.本金安全.由于大多数货币市场基金主要投资于剩余期限在1 年以内的国债、金融债、央行票据、债券回购、同业存款等低风险证券品种。

但不得投资于(1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397 天的债券；(4）信用等级在AAA 级以下的企业债券；（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。