担保的内部控制
担保业务内部控制制度制订指引
担保业务内部控制制度制订指引担保业务是指在贷款、融资等经济活动过程中，通过提供信用保证、抵押担保等形式，为债务人提供担保的一种金融服务。
担保业务在金融体系中起着重要的作用，但也存在一定的风险。
为了确保担保业务的安全性和可靠性，需要建立完善的内部控制制度。
1.风险评估和控制建立担保业务风险评估和控制制度，包括明确担保业务的风险特征和风险定级标准，建立客户信用评估机制，对担保业务的风险进行定期评估，并采取相应的风险控制措施。
例如，对于风险较大的业务，可以要求债务人提供更多的抵押担保或增加担保公司的担保比例。
2.内部机构设置和运作明确担保业务的内部机构设置和职责分工，确保各个部门之间的协调配合，避免信息不畅通和责任不清晰的情况发生。
建立健全的风险管理部门，负责担保业务的风险控制和监管，并设立独立的风险管理委员会，定期审查和决策担保业务的风险管理情况。
3.业务流程和操作规范制定明确的担保业务流程和操作规范，包括担保业务的申请、审批、风险管理和资金运作等各个环节。
明确各个环节的职责和权限，加强信息管理和数据分析，确保业务操作的准确性和及时性。
制定严格的业务审核流程，确保担保业务的合法性和真实性。
4.内部控制监督和审计建立内部控制监督和审计制度，包括内部控制自评和内部审计。
定期进行内部控制自评，及时发现和解决存在的问题和隐患。
建立独立的内部审计机构，对担保业务的内部控制进行全面检查和评估，并提出改进意见和建议。
同时，对于存在较大风险的担保业务，可以委托专业的第三方机构进行风险评估和审计。
5.信息披露和合规管理加强对担保业务的信息披露和合规管理，包括及时公开担保业务的相关信息，向利益相关者提供充分的信息和决策依据。
建立健全的合规管理制度，确保担保业务符合相关法律法规和管理规定，并建立与监管部门的沟通渠道，及时反馈业务情况和接受监管部门的监督和指导。
以上是担保业务内部控制制度制订指引的主要内容，担保公司应根据具体情况进行有针对性的制订，确保担保业务的安全性和合规性。
《融资性担保公司内部控制指引》
《融资性担保公司内部控制指引》
1. 总则
- 明确融资性担保公司内部控制的目标、原则和范围。
- 规定内部控制的组织结构和职责分配。
2. 风险评估与控制
- 描述风险识别、分析、评估和监控的流程。
- 制定风险预警机制和风险应对策略。
3. 担保业务管理
- 规定担保业务的审批流程和操作规范。
- 明确担保项目的尽职调查和风险评估要求。
4. 资金管理
- 规范资金的筹集、使用和监控流程。
- 制定资金流动性管理和投资策略。
5. 财务管理
- 规定财务报告的编制、审计和披露要求。
- 明确财务风险的识别、评估和控制措施。
6. 信息系统管理
- 规定信息技术基础设施的安全管理和数据保护措施。
- 明确信息系统的维护、升级和应急响应流程。
7. 人力资源管理
- 规定员工招聘、培训、考核和激励机制。
- 明确员工行为规范和职业道德要求。
8. 法律合规管理
- 规定公司遵守法律法规和行业准则的要求。
- 明确合规审查和监督机制。
9. 内部审计
- 规定内部审计的职责、权限和审计程序。
- 明确审计发现问题的整改和跟踪流程。
10. 内部控制评价与改进
- 规定内部控制评价的方法、频率和报告要求。
- 明确内部控制缺陷的识别、报告和改进措施。
11. 附则
- 规定本指引的解释权和修订程序。
- 明确本指引的生效日期和适用范围。
担保公司的合规风控与内部控制机制
担保公司的合规风控与内部控制机制近年来，随着金融行业的发展，担保公司作为金融市场中一种重要的信用中介机构，发挥着重要的功能。
然而，由于担保公司业务涉及的风险较高，必须建立合规风控与内部控制机制，以确保其正常运营和有效监管。
一、合规风控机制担保公司在运作过程中需要严格遵守各项法律法规，并建立合规风控机制来管理风险。
具体来说，合规风控机制包括以下几个方面：1.建立合规风险评估模型：担保公司应根据自身业务特点和法规要求，建立一套完善的合规风险评估模型。
该模型应能够全面评估各种风险，并制定相应的防范措施。
2.制定内部合规政策：担保公司应制定明确的内部合规政策，明确各项业务规范和操作要求，并确保员工熟悉并遵守。
同时，还应建立有效的内部监督机制，确保政策的有效执行。
3.加强信息安全管理：担保公司作为金融机构，处理大量的客户敏感信息，因此必须加强信息安全管理。
包括加密技术的应用、安全审计和监控系统的建设等措施，以防止信息泄露和滥用。
4.实施反洗钱措施：担保公司应建立和完善反洗钱制度，并加强员工培训，提高员工的反洗钱意识。
此外，还需做好客户尽职调查工作，确保不参与洗钱和其他非法活动。
二、内部控制机制内部控制机制是担保公司管理风险、防范风险的重要手段。
它关乎公司的运营效率和业务风险的控制。
以下是一些内部控制机制的重要内容：1.分工与职责明确：担保公司应明确各个岗位的职责和权限，确保各项工作有序进行。
同时，还应建立健全的岗位职责交叉检查机制，减少人为操作失误的可能。
2.建立风险管理框架：担保公司应建立全面的风险管理框架，包括风险识别、风险评估和风险控制措施等。
在风险管理过程中，还需建立适当的风险监控手段，及时发现和应对风险。
3.制定审计与检查制度：担保公司应制定审计与检查制度，定期对各项业务、账务和内部控制措施进行审计和检查。
这有助于发现潜在问题，并及时采取措施解决。
4.建立内部风险管控指标体系：担保公司应建立一套完善的内部风险管控指标体系，对业务风险进行量化识别和控制。
担保公司的合规经营与内部控制
担保公司的合规经营与内部控制近年来，担保公司在我国金融市场中发挥了重要作用。
为保护投资者利益，维护金融市场秩序，担保公司在经营过程中必须遵守法律法规，加强内部控制。
本文将从担保公司的合规经营和内部控制两个方面进行论述。
一、担保公司的合规经营担保公司作为金融机构，其经营活动必须依法依规进行。
首先，担保公司应按照相关法律法规的规定进行注册登记，并取得相应的资质才能开展业务；其次，担保公司要严格遵守国家有关担保业务的规定，确保业务操作符合法律法规的要求；再次，担保公司应建立健全的内部合规机制，确保全体员工遵守公司规章制度和业务流程，以防止违规行为的发生；最后，担保公司还应定期进行内部合规审查，及时发现问题并采取相应措施予以解决。
二、担保公司的内部控制内部控制是担保公司保持合规经营的基础。
担保公司应建立完善的内部控制制度，明确各级管理人员和员工的职责和权限。
首先，担保公司应确保风险管理体系的完备性，建立风险分类、评估和监控的机制，及时识别、分析和评估业务风险；其次，担保公司应加强对外部合作机构的管理，确保与其合作的机构具备合法资质，并与其建立良好的业务合作关系；再次，担保公司应加强内部运营管理，包括财务管理、内部审计等方面，确保资金安全和运营效率；最后，担保公司应注重信息技术的应用，建立健全的信息系统，以提高业务处理的效率和准确性。
三、担保公司合规经营与内部控制的重要性担保公司的合规经营和内部控制是保障公司稳健发展的基础。
首先，合规经营可以确保担保公司与业务合作方的合法合规，增强投资者和债权人对该公司的信任；其次，内部控制可以帮助担保公司降低风险，及时发现和解决问题，保障公司的经营安全；再次，合规经营和内部控制可以提高担保公司的运营效率，降低业务成本，提升公司整体竞争力。
总结起来，担保公司的合规经营与内部控制是公司稳健经营的重要基础。
通过建立健全的合规机制和内部控制制度，担保公司能够规范自身行为，提高风险管理水平，从而保证公司的可持续发展和为投资者提供更加可靠的服务。
担保业务内控风险点及应对措施
担保业务内控风险点及应对措施一、引言在金融行业中，担保业务作为一种常见的业务形式，具有其特定的风险点。
本文将重点探讨担保业务内控风险点及应对措施，以提高担保业务的风险管理水平。
二、担保业务内控风险点1.信息不对称风险在担保业务中，往往存在信息不对称问题，即担保人与被担保方对交易相关信息的了解程度不同。
这可能导致担保人无法全面了解被担保方的真实信用状况，从而增加了业务风险。
2.贷款款项流向风险由于担保业务涉及贷款款项的流向，存在被担保方将贷款资金用于非法用途的风险。
例如，被担保方可能将资金用于自身经营亏损的企业，或者将资金用于虚假投资项目等，这将对担保业务的正常运行造成重大风险。
3.评估标准不一致风险不同机构在对担保资格和价值评估上可能存在差异，这导致了评估标准的不一致性。
这可能会使担保业务的风险管理难以把控，增加了风险发生的可能性。
4.担保品价值风险担保业务通常涉及担保品的抵押或质押，担保品的价值波动将对担保业务带来风险。
例如，随着市场环境的变动，担保品的价值可能出现大幅度波动，从而使得担保风险加大。
三、应对措施1.信息共享与合作加强各参与方之间的信息共享，建立信息交流平台，以解决信息不对称问题。
同时，加强与相关部门、机构的合作，共同打造一个更加透明、公正的担保业务环境。
2.严格尽职调查在担保业务中，加强对被担保方的尽职调查，确保真实了解其信用状况。
这可以通过多角度、多渠道的信息获取、信用报告、财务数据分析等手段来实现。
只有通过充分的尽职调查，才能降低信息不对称风险。
3.建立风险管控措施建立完善的风险管控措施，包括明确的内部控制制度、风险评估模型和监测机制等。
同时，定期组织风险审查和评估，及时发现和解决潜在风险。
4.多元化担保品组合在担保业务中，应充分考虑多元化的担保品组合，降低单一担保品价值波动对业务的风险影响。
例如，可以将不同类型、不同行业的担保品进行组合，使得整体风险得以分散。
5.加强监管与整治加强对担保业务的监管与整治力度，建立健全的监管制度，严禁出现违规行为，并对违规机构进行严厉处罚。
担保公司财务内控管理制度
一、总则为加强担保公司的财务内控管理，确保财务工作的合法合规，防范财务风险，提高财务信息的真实性和准确性，保障公司资产的安全和完整，根据《公司法》、《担保法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、组织架构与职责1. 财务部：负责制定、执行和维护公司财务内控管理制度，组织内部审计，监督各业务部门的财务活动。
2. 风险管理部：负责对公司担保业务进行风险评估，制定风险控制措施，监督各业务部门的风险管理工作。
3. 各业务部门：负责按照公司财务内控管理制度执行本部门的财务活动，积极配合财务部、风险管理部的监督检查。
三、财务内控管理制度内容1. 财务预算管理（1）公司应根据业务发展计划和实际情况，编制年度财务预算，并经董事会批准后执行。
（2）各部门应按照财务预算进行资金使用，严格控制成本费用。
2. 资金管理（1）公司应建立严格的资金管理制度，明确资金收支流程，确保资金安全。
（2）公司应设立资金结算中心，统一管理公司资金，实行收支两条线。
3. 财务核算与报告（1）公司应建立健全财务核算制度，确保财务核算的真实、准确、完整。
（2）公司应按照国家会计准则和公司内部管理制度编制财务报表，定期进行财务分析。
4. 内部审计（1）公司应设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行审计，发现问题及时整改。
（2）内部审计应覆盖公司各部门、各业务领域，确保财务内控制度的有效实施。
5. 风险控制（1）公司应建立健全风险管理体系，对担保业务进行风险评估，制定风险控制措施。
（2）各部门应按照风险控制要求，严格执行风险控制措施，确保业务合规。
6. 信息化管理（1）公司应建立健全财务信息化系统，提高财务工作效率。
（2）财务信息化系统应具备权限控制、审计追踪等功能，确保数据安全。
四、监督与考核1. 财务部、风险管理部应定期对公司财务内控管理制度执行情况进行监督检查。
2. 公司对各部门的财务内控管理工作进行考核，考核结果与绩效挂钩。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度担保公司内部控制制度，是指担保公司为了保障业务的安全、规范运行，确保风险可控，而建立和完善的一套制度体系。
该制度体系包括了组织结构、岗位职责、业务流程、风险评估与管理、内部审计、信息技术安全等方面的规定和要求。
下面从这些方面详细介绍担保公司内部控制制度。
首先，在组织结构方面，担保公司应该明确各个部门的职责和权限。
担保公司应该设立风险管理部门、审计部门、信息技术安全部门等，分工明确，形成合理的组织架构。
其次，在岗位职责方面，担保公司应该明确各个岗位的职责和权限。
各个岗位的职责应该清晰明确，在员工入职时应该进行详细的岗位培训，确保员工知晓自己的职责，提高工作效率和减少人为错误。
再次，在业务流程方面，担保公司应该明确各项业务的流程和操作规范。
对于风险较高的业务，应该进行严格的审批和核查，确保业务的合法性和真实性。
同时，公司应该建立健全风险管理制度，对于风险较大的业务进行风险评估，并制定相应的管理措施和应急预案。
此外，在风险评估与管理方面，担保公司应该建立起风险评估与管理的制度体系。
这包括建立风险评估的指标和方法，制定风险分级管理的准则，明确风险管理的流程和责任。
同时，担保公司应该建立风险监测和预警机制，及时识别和应对潜在风险。
另外，在内部审计方面，担保公司应该建立独立的内部审计部门或聘请第三方进行内部审计。
内部审计应该对公司各项业务进行全面审查，发现问题并提出改进措施。
担保公司应该建立内部审计报告制度，确保审计结果能够及时反馈给公司管理层，以便及时调整和改进业务。
最后，在信息技术安全方面，担保公司应该加强对信息技术的安全管理。
这包括对系统的权限管理，确保只有经过授权的人员才能访问系统；加强对数据的备份和恢复管理，确保业务数据的安全和完整；建立防火墙和入侵检测系统，保护公司的信息系统免受外部攻击。
综上所述，担保公司内部控制制度对于保障业务的安全、规范运行具有重要的意义。
只有建立和完善了这套制度体系，担保公司才能够更好地管理风险、提高运行效率，实现可持续发展。
担保业务内部控制方法及措施
担保业务内部控制方法及措施担保业务的内部控制，这个话题一听就有点让人头大。
要说起来，很多人可能觉得这就是一堆死板的规章制度，看得眼睛发花，根本不理解到底能不能管用。
担保业务的内部控制，打个比方，就像是一个大家庭里的规矩和“家法”。
你想啊，家里如果每个人都做自己想做的事，不讲道理，什么都不管，那这个家早就乱成一锅粥了。
所以呢，担保业务也得有一些明确的控制方法和措施，避免那些不负责任的事情发生，确保公司能稳步发展。
说白了，担保就是一方为另一方背书。
这听起来简单，但背后风险可大着呢。
想象一下，你朋友跟你借钱，你帮他担保了一下，结果他不还，你不就得自己承担这笔账了吗？问题是，你根本就不知道他到底有没有能力还钱。
这个时候，如果没有好的内部控制，那后果可想而知。
所以，第一步，得先做“风险排查”。
谁能担保，谁不能担保，得搞清楚。
这个就像是家里给孩子设立规矩——哪些地方能去，哪些地方不能去。
担保的风险评估就得做到细致，不放过任何一个细节。
再说了，担保可不是一拍脑袋就能做的事儿。
你总不能听说谁家借钱，自己就跟着跑去担保吧？没有深入了解，谁敢轻易下这个决定。
那怎么做呢？就得靠“审查流程”了。
担保业务要建立一套有效的审查机制。
什么是审查机制？就是确保每个担保项目都能经过专业团队的层层把关，保证没有漏洞，避免盲目决策。
拿着放大镜审一审，看看对方的财务状况怎么样，经营能力是否靠谱，银行记录怎么样，这些都得认真琢磨。
这不仅仅是为了避免损失，更是为了保护整个公司的利益。
担保业务的内部控制不仅仅是通过审查来防范风险，更得有“预警机制”。
如果万一出现什么风险，咱们得第一时间知道，才能采取措施。
想想看，一家人如果发生了什么意外，能早点发现，才能及时处理，对不对？内部控制的“预警机制”就像是家里安的防盗报警器，提前响了，大家立马警觉，这样才能最大限度地减少损失。
我们还得提到一个事儿，那就是“权责分离”。
你想啊，如果担保业务里没有明确的责任划分，大家各自都想当“甩手掌柜”，那最后可就会像打乱了的麻将牌一样，乱成一团。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度一、概述担保公司的内部控制制度是指担保公司依据法律法规和相关规定，通过建立一系列制度、规范和流程，明确岗位职责、规范工作流程，加强对风险的管理和控制，从而确保公司的运营活动合规、有效和安全。
二、内部控制制度的目标和原则1.目标：担保公司内部控制的主要目标是保障公司资金安全、减少风险、提高运营效率、保护利益相关方的合法权益。
2.原则：担保公司的内部控制制度应遵循以下原则：-合法合规原则：遵守法律法规，严守道德规范，确保业务操作符合法律法规要求。
-风险控制原则：管理风险，建立有效的风险评估、监测和预警机制，减少风险对公司的影响。
-有效管理原则：制定明确的组织结构和岗位职责，确保公司业务高效运转。
-信息披露原则：建立完善的信息披露制度，及时、准确、真实地向利益相关方提供信息。
-内部监控原则：建立健全的内部监控机制，及时发现和纠正违规行为。
三、内部控制制度的主要内容1.机构设置和人员管理：明确组织结构，规范各级管理职责和权限，建立健全的人事管理制度和绩效考核机制。
2.业务流程管理：规范各项业务流程，包括担保审核、担保决策、担保合同签订和履行等环节，确保业务操作规范且符合法律法规。
3.风险管理和评估：建立风险管理和评估制度，包括对担保对象的风险评估、资产质量监测和预警、坏账和风险准备金的计提和管理等。
4.资金管理和使用：建立健全的资金管理制度，规范资金的融资和使用，加强对资金流动的监控，保证资金安全和合规使用。
5.审计和监察：建立内部审计和监察机制，对公司各项业务进行审核和监督，及时发现问题并提出改进意见。
6.信息管理和披露：建立信息管理和披露制度，保护客户和公司的信息安全，向外部及时、准确、真实地披露相关信息。
7.外部合作和监管配合：建立外部合作机制，与监管机构保持良好的沟通和合作，遵循监管规定，接受监管部门的监管和检查。
四、内部控制制度的执行和监督1.执行：担保公司应加强员工培训和教育，确保员工了解和遵守内部控制制度，并建立相应的执行机制和流程。
担保公司内部控制管理制度
第一章总则第一条为规范担保公司内部控制管理，提高担保业务的风险防范能力，保障公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于担保公司及其分支机构、子公司和关联企业的担保业务内部控制。
第三条担保公司内部控制管理应遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制应覆盖担保公司所有业务领域和环节，确保业务运作合规、稳健；2. 风险导向原则：以风险防范为核心，强化风险评估、监控和预警；3. 分级管理原则：根据业务性质、风险程度和责任划分，实施分级管理；4. 持续改进原则：根据业务发展、市场变化和监管要求，不断优化内部控制体系。
第二章组织架构与职责第四条担保公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制体系的建立健全、监督执行和持续改进。
内部控制委员会由公司高级管理人员、业务部门负责人、风险管理部门负责人等组成。
第五条内部控制委员会下设以下工作机构：1. 风险管理部门：负责风险识别、评估、监控和预警，制定风险控制措施；2. 内部审计部门：负责内部审计工作，监督内部控制制度的执行情况；3. 法律合规部门：负责法律合规审查，确保业务运作符合法律法规要求；4. 人力资源部门：负责内部控制人员的培训、考核和激励。
第三章风险管理第六条担保公司应建立健全风险管理体系，包括：1. 风险识别：全面识别担保业务中的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等；2. 风险评估：对识别出的风险进行量化或定性评估，确定风险等级；3. 风险控制：根据风险等级，制定相应的风险控制措施，包括内部控制措施、业务流程优化、风险分散等；4. 风险监控：定期监测风险状况，及时调整风险控制措施；5. 风险预警：建立风险预警机制，及时报告风险信息。
第七条担保公司应建立健全信用评估体系，对担保对象进行信用评级，确保担保对象具备一定的偿债能力。
担保内部控制制度
XX股份公司内部控制制度—担保第一节总则第一条为了加强对XX股份公司担保行为的内部控制;保护投资者的合法权益和公司的财产安全;防范担保风险;根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国担保法和其他相关法律法规的规定;制定本规范..第二条本规范所称担保行为是指在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中以确保债权清偿为目的的保证行为;担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金..第三条 XX股份公司的担保行为集中在股份公司公司总部办理;各职能部门和分支机构除非获得公司董事会和法人代表的书面授权;否则无权为他人提供担保..第四条XX股份公司的担保行为以XX集团内部企业为对象; 不得以本公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保.. 总局的要求怎么办对有业务往来的企业进行担保;需进行担保认定;此项工作有审计部负责..或直接由财务部;应考虑审计的专业性和对风险的判断第五条XX股份公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则..第六条XX股份公司为他人提供担保;应当采取反担保等必要的措施防范风险..第二节分工与授权第七条XX股份公司提供担保必须经董事会或股东大会批准..董事会对提保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的集团内部担保事项;行使担保批准权..达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项;由董事会提出预案并报股东大会批准..第八条XX股份公司的担保事项经董会或股东大会批准后;由财务部办理担保事项的具体工作..第三节实施与执行第九条担保事项由被担保人提出书面申请;公司董事会收到担保申请后;在决定为他人提供担保或提交股东大会表决之前;应当掌握债务人的资信状况;对担保事项的利益和风险进行充分分析;同时要对拟提供担保的主合同的合法有效进行审查..第十条对于担保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项;公司董事会应召集全体董事对是否提供担保进行表决..对于担保标的额达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项;则由董事会提出预案并报股东大会对是否提供担保进行表决..股东大会或者董事会对担保事项做出决议时;与担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决..董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表决情况..有关的董事会、股东大会的决议应当及时公告..第十一条建立并严格执行“谁决策、谁负责”的担保责任制度;将担保事项与决策责任人的经济利益挂起钩来;促使决策责任人审慎决策;防范担保风险..XX股份公司的董事、总裁及其他高级管理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同;对公司造成损害的;要从严追究当事人的有关责任..第十二条 XX股份公司为他人提供担保;必须订立书面合同;并及时通报监事会、董事会秘书和财务部门..审计和法律公司为他人提供担保;应当要求被担保人提供反担保..第十三条 XX股份公司的担保合同原件要尽快送交综合档案室按照档案管理的有关规定妥善保管..第十四条财务部门要指定专门人员对担保事项进行跟踪管理;及时了解和掌握被担保人的生产经营情况和财务状况;发现问题要立即向有关领导报告;以便及时采取有效的保全措施;防范潜在风险;避免或减少可能发生的损失..第十五条当出现被担保人债务到期后十五个工作日内未履行还债义务;或是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时;公司应及时了解被担保人的债务偿还情况..XX股份公司为被担保人履行担保义务后;应当采取有效措施向被担保人追偿..第四节监督和检查第十六条担保业务的监督检查权由监事会和内部审计人员共同行使..第十七条担保业务的监督检查的主要内容包括：（一）担保决策程序是否正确;是否存在越权批准行为..（二）是否存在为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保的现象;担保表决程序回避制度的执行情况..（三）为集团外企业担保是否进行担保认定;对担保的风险进行评估..（四）董事会秘书是否把担保事项及时对外进行公告..（五）担保事项具体实施部门是否对担保事项进行跟踪管理并形成定期报告第十八条监事会成员和内部审计人员对监督检查过程中发现的担保内部控制中的薄弱环节;应要求被检查单位纠正和完善;发现重大问题应写出书面检查报告;向有关领导和部门汇报;以便及时采取措施;加以纠正和完善..。
担保业务内部控制
担保业务内部控制1. 引言担保业务在金融机构中起着重要的作用，它对于管理风险、提供信贷支持以及维护金融机构声誉都具有重要意义。
然而，担保业务也存在一定的风险，因此需要建立有效的内部控制来管理和减轻这些风险。
本文将介绍担保业务的内部控制，并提供一些建议来加强担保业务的内部控制。
2. 担保业务的内部控制目标担保业务的内部控制的主要目标是确保担保业务的风险能够被及时识别、评估和控制，以保证担保行为的有效性和合规性。
担保业务的内部控制应包括以下几个方面：2.1 风险管理担保业务的内部控制应能够识别、评估和控制风险。
这包括对担保对象的风险评估、对担保合同的审查和评估以及对担保方式的评估和控制等。
2.2 内部审查担保业务的内部控制应包括定期的内部审查，以确保担保业务的合规性和有效性。
内部审查应对担保合同的执行情况、担保物的处置情况以及担保准备金的计提等进行评估和检查。
2.3 风险报告担保业务的内部控制应能够及时提供风险报告，以帮助管理层了解担保业务的风险情况，并及时采取相应的风险管理措施。
3. 担保业务内部控制的建议3.1 建立完善的内部控制制度金融机构应根据担保业务的特点制定相应的内部控制制度，确保担保风险能够得到有效的管理和控制。
3.2 加强对担保对象的风险评估金融机构应加强对担保对象的风险评估，包括对担保债务人的信用状况、还款能力以及债务人所处行业的开展情况等的评估。
3.3 健全担保合同的审查和评估机制金融机构应建立担保合同的审查和评估机制，确保担保合同的合规性、有效性和可执行性。
3.4 强化风险报告和监测机制金融机构应加强对担保业务的风险报告和监测，及时发现和识别风险，并采取相应的风险管理措施。
4. 总结担保业务在金融机构中具有重要的作用，但也存在一定的风险。
建立有效的内部控制是减轻和管理担保业务风险的重要手段。
本文介绍了担保业务内部控制的目标，并提供了一些建议来加强担保业务的内部控制，希望能够对金融机构有所帮助。
担保公司的合规与内控体系建设
担保公司的合规与内控体系建设担保公司作为金融服务机构的一种，承担着提供融资担保、风险分散等重要功能。
然而，由于担保业务的特殊性，担保公司面临着较高的风险和监管要求。
为了确保合规运营以及规范内部经营活动，担保公司必须建立合适的合规与内控体系。
本文将探讨担保公司的合规要求，并介绍合规与内控体系的建设。
一、担保公司的合规要求作为金融服务机构，担保公司必须遵守相关法律法规和监管要求，确保业务合规性。
以下列举了担保公司的合规要求：1. 法律合规性：担保公司需遵守国家法律法规，包括但不限于合同法、担保法等相关法律法规。
2. 监管合规性：担保公司需遵守中国银保监会等监管机构的规定，包括备案登记、资本金要求、风险管理要求等。
3. 信息披露合规性：担保公司需及时、准确地向各方披露业务信息，确保信息的透明度与真实性。
4. 业务合规性：担保公司应根据风险控制能力，合理选择担保对象，并严格审核与评估客户的资信状况。
二、合规与内控体系的建设为了满足合规要求，担保公司需要建立健全的合规与内控体系。
以下是担保公司合规与内控体系建设的关键环节：1. 内部控制制度：担保公司需要制定内部控制制度，包括风险管理、内部审计、业务流程和人员管理等方面的规章制度。
2. 风险管理：担保公司应建立科学、完善的风险管理体系，包括风险评估、风险定价、风险监测和风险应对等环节，以控制业务风险。
3. 内部审计：担保公司应建立独立的内部审计机构，对公司的业务活动、内部控制等进行全面、系统的审计，并及时发现问题并提出改进意见。
4. 人员培训与意识：担保公司需要加强员工合规意识和业务知识培训，确保员工具备合规运营的知识和能力。
5. 外部合作：担保公司可与专业的合规与内控机构合作，借助其专业能力进行合规和内控管理。
三、合规与内控体系的优势与挑战合规与内控体系的建设为担保公司带来以下优势：1. 风险控制：合规与内控体系的建设能够帮助担保公司提前识别和应对业务风险，降低风险损失。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度1.组织架构和职责分工。
担保公司应当建立健全的内部组织机构，明确各级管理岗位的职责和权限，确保各部门之间的协调合作。
公司高层应当明确担负起对内部控制的领导责任，通过制定相关政策和制度来指导和监督各级管理人员。
2.内部审计和风控管理。
担保公司应当设立内部审计部门，负责监督公司内部控制的有效实施情况，发现问题和风险，并提出改进和防范措施。
风控部门则负责制定并实施风险管理制度，对担保业务的风险进行评估和控制，确保公司的担保业务风险可控。
3.业务流程和授权管理。
担保公司应当规范担保业务的审批、核准和执行流程，确保各环节严格按照规定进行。
担保签约应当经过严格审核，确保合同内容合法、合规，并控制担保风险。
授权管理方面，担保公司应当明确岗位职权，确保各级人员在授权范围内行使职权，同时进行适当的层级审批。
4.财务管理和信息报告。
担保公司应当建立完善的财务管理制度，确保公司财务活动的合法性、准确性和及时性。
包括会计制度、财务报告制度、资金管理制度等。
同时，公司应当建立信息报告制度，及时向主管部门和股东报告公司的财务状况和经营情况，保证信息的真实、准确、完整。
5.内部控制流程和制度。
担保公司应当根据公司实际情况，制定并完善一系列内部控制流程和制度，包括风险评估流程、资金使用和监管流程、担保风险衡量和控制流程等。
这些流程和制度需要明确各环节的责任和程序，并进行执行和监督。
在担保公司内部控制制度的建设过程中，需要从以下几个方面进行考虑：1.公司特点和业务模式。
不同的担保公司有不同的业务模式和风险特点，因此在制定内部控制制度时，需要根据公司的实际情况进行灵活调整和细化。
2.相关法律法规和监管要求。
担保业务受到金融监管部门的监管，公司内部控制制度需要符合相关法律法规和监管要求，确保公司的合规经营和风险可控。
3.信息化和科技支持。
随着信息化和科技的发展，担保公司可以借助各类信息系统和科技手段来强化内部控制。
担保公司的内控体系与风险防范机制
担保公司的内控体系与风险防范机制为了确保担保公司的正常运营并有效管理各项风险，建立一套完善的内控体系是至关重要的。
本文将探讨担保公司内控体系的构建以及相关风险防范机制。
一、内控体系的建立1.明确的内控目标和策略担保公司应明确制定内控目标和策略，确保公司的风险控制措施能够与公司的整体战略相一致，并根据风险状况和发展需求进行动态调整。
2.内部控制流程和程序担保公司应根据内部业务流程和运营特点，制定相应的内部控制流程和程序，包括风险评估、审批授权、内部审计和风险监控等环节，确保各项流程的合规性和高效性。
3.明确的责任和职责建立明确的责任和职责制度是内控体系中的重要一环，担保公司应明确各部门和岗位在内控系统中的职责和权限，实现科学的权责分明。
4.有效的信息系统和技术支持担保公司应建立健全的信息系统和技术支持，包括风险管理信息系统、内部控制自动化系统等，提供准确、及时的数据支持和决策依据。
二、风险防范机制1.信用风险防范担保公司应建立起严格的信用审查制度，对拟提供担保的客户进行全面的信用评估和风险控制，确保借款人的还款能力和还款意愿。
2.流动性风险防范担保公司应关注自身的现金流状况，制定合理的流动性风险防范措施，确保能够及时偿还已提供的担保，避免因资金不足而导致的风险。
3.市场风险防范担保公司应密切关注市场变化和行业发展趋势，制定相应的市场风险防范策略，例如建立风险敞口管理制度、多样化投资组合等。
4.操作风险防范担保公司应重视操作风险管理，规定明确的操作流程和岗位职责，并加强岗位培训和日常监督，防范操作风险带来的潜在损失。
5.法律合规风险防范担保公司应加强对法律法规的研究和学习，建立完善的法律合规风险防范机制，确保公司的业务活动符合相关监管要求。
三、内控体系与风险防范机制的监督和改进担保公司应定期进行内控体系的自查和自评，及时发现和纠正内控缺陷，确保内控体系的有效性和可持续性。
同时，建立内部审计机构，定期对内控体系的执行情况进行监督和评估，提出改进意见。
担保公司内部控制制度
担保公司内部控制制度一、引言担保公司作为金融行业的重要组成部分，承担着为借款人提供担保服务的角色，其内部控制制度的建立和健全对于保护公司和借款人的利益具有重要意义。
本文将围绕担保公司内部控制制度展开讨论，包括制度的意义、目标、内容、实施和监督等方面。
二、内部控制制度的意义内部控制制度是指为实现公司整体目标，保证资产安全、规范运营、提高效率和遵守法律法规而建立起来的一系列制度和措施。
对于担保公司而言，内部控制制度的意义主要体现在以下三个方面。
1.保护公司资产安全担保公司的资产主要包括担保合同、担保金和信息资产等，这些资产对于公司的生存和发展至关重要。
通过建立内部控制制度，可以规范资金运作、加强风险管理、防范欺诈和滥用等行为，从而提高资产利用效率和降低风险。
2.规范运营行为担保公司作为金融机构，其业务进行需要符合一定的规范和标准。
通过建立内部控制制度，可以明确各岗位职责、规范流程、制定业务合规的规定，从而确保业务的合法合规运行。
3.提高经营效率内部控制制度可以通过合理的流程设计和岗位职责分工，提高运营效率，减少重复劳动，降低错误率。
同时，也有助于提高信息透明度和内部沟通的效率，提升整体管理水平。
三、内部控制制度的目标内部控制制度的目标是保证公司整体目标的实现，主要包括以下几个方面。
1.风险管理通过有效的内部控制制度，公司能够及时发现和评估各类风险，并采取相应的防范和控制措施，从而降低风险发生概率和损失程度。
2.合规运营内部控制制度能够规范经营行为，确保公司在业务开展过程中遵守法律法规和内部规章制度，避免违规行为对公司声誉和利益的影响。
3.资产保护通过建立有效的内部控制制度，公司能够对资产进行有效的保护，防止资产损失、滥用和侵害等情况的发生。
四、内部控制制度的内容担保公司的内部控制制度应包括以下几个方面。
1.内部控制目标的设定明确公司整体的控制目标，如风险管理、合规运营、资产保护等，为制度的设计和实施提供指导。
融资担保公司内控制度范本
融资担保公司内控制度范本第一章总则第一条为了加强融资担保公司的内部控制，防范和化解风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《融资担保公司监督管理条例》等法律、法规和规范性文件，制定本制度。
第二条本制度所称融资担保公司内控制度（以下简称内控制度），是指融资担保公司为有效实施业务管理，确保公司经营稳定、合规经营，通过制定和实施一系列内部控制措施，对公司经营活动进行风险识别、评估、控制和监督的制度。
第三条融资担保公司内控制度应遵循以下原则：（一）全面性原则：内控制度应涵盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，确保公司各项业务活动合规、稳健运行。
（二）审慎性原则：内控制度应注重风险防范，确保公司经营活动安全、有效。
（三）有效性原则：内控制度应具有可操作性，确保内控措施得以有效执行。
（四）适时性原则：内控制度应根据法律法规、公司经营状况等因素的变化进行及时调整。
第二章组织架构与职责划分第四条融资担保公司应设立内控管理部门，负责公司内控制度的制定、实施和监督。
内控管理部门应独立于其他部门，向公司董事会或高级管理层负责。
第五条融资担保公司各部门、分支机构应根据内控制度要求，明确各自的职责和权限，确保各项业务活动合规、有序进行。
第六条融资担保公司应设立审计部门，对公司内控制度的执行情况进行定期审计，发现问题及时报告董事会或高级管理层。
第三章风险识别与评估第七条融资担保公司应建立风险识别和评估机制，对公司的各项业务活动进行风险识别、评估和监控。
第八条融资担保公司应根据业务特点和风险状况，制定相应的风险防控措施，确保公司经营活动安全。
第四章业务流程与控制措施第九条融资担保公司应制定明确的业务流程，确保各项业务活动合规、有序进行。
第十条融资担保公司应设立审批机制，对重大业务决策进行审批，确保公司经营活动合规、稳健。
第十一条融资担保公司应加强信息系统建设，实现业务数据的真实、完整、准确和及时传输，确保业务活动可追溯、可监控。
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• 对于有偿担保和“一套人马两个牌子” 更要提高警惕，严加杜绝，这种现象担保 形同虚设，对贷款风险防范没有任何保障 意义。 而作为担保方来说，同样存在着巨大 的风险，并不是那些企业主管不知道这一 点，主要还是因为那些老的制度遗留下来 的上下级关系或是为了眼前的一些利益， 而忽视了潜在的巨大危机。作为担保方在 做出担保前必须对贷款人进行深入地了解， 对其还款能力和信用状况有清楚的认识， 以本公司的利益为前提，给予适当的贷款 担保，这样才可以降低风险、避免损失。
第十一章 担保的内25.6亿元的巨额 担保遭到了深交所公开谴责。公司此前解 除了对银广夏的5，000万元担保，另外还 为北京城市铁路股份有限公司提供5.40亿 元的贷款担保，为歌华集团提供3亿元贷款 担保，为福州华电房地产公司提供1.50亿 元贷款担保，担保金额达到35.5亿元，占 其净资产的201%，令人瞠目结舌。
范
• 目前国内商业银行贷款客户与贷款担保人之间通常都具有 一定的利益关系，但不同的利益关系对保证人承担担保责 任所产生的影响有所不同。有以下几种情况应引起足够重 视： 上下级关系：包括保证人是借款人上级主管单位或投 资母公司两种情况。 合作关系：是指保证人和借款人对贷款项目具有共同 利益的情况，如工程项目的甲、乙方，合同的买卖双方等。 互为担保关系：是指借款人和保证人存在相互担保关 系，这是目前许多企业经常采用的担保方式之一。
五 评估报告的撰写
二 担保业务的审批 1 建立担保业务的审批制度 2 根据单位性质，明确审批机构和审批人
非经济组织 股份公司 其他类型的企业
2 审批时关注的对象 1 财务状况是否良好 2 信用记录是否良好 3 担保单位的借款用途，是否有良好的投资 前景
4 担保对象的管理能力
三 担保合同的签订 四 对担保合同的审查
对于合作关系应当更多地关注保证人在贷款 项目中的责权利关系，注重保证人的其他收入来 源，考虑保证人的综合经营状况和抗风险能力。
• 如果接受企业的相互担保，信贷员就应 该对担保方的信誉状况进行深入了解， 把保证人的经营状况也作为调查的重点， 考虑保证人的贷款金额、用途、期限、 还款能力及与贷款银行的关系，防止出 现连锁反应。 对于分摊贷款关系的具体解决办法 主要有两种，一是在贷款调查中要依据 借款人提出的贷款用途，认真测算贷款 金额，扣除不合理的贷款占用；二是在 贷款管理中，密切关注借款人与保证人 之间的资金往来情况，发现问题及时纠 正并及时反映、解决处理。
担保风险的特点： 一 隐蔽性 二 突发性 三 放大性
岗位分工与授权批准制度
（一）各个岗位的职责，权限 1 担保业务的评估岗位 2 担保业务的审批岗位 3 担保业务的执行岗位 4 担保资产的保管岗位 5 担保业务的记录岗位 6 担保业务的检查岗位
（二）授权审批制度 1 适当分层授权 2 健全批准制度 3 完善审批方式 4 追究失职责任
（三）、担保责任的制定 （一）担保的对象
1 自己的子公司 2 自己的母公司 3 同一集团中的其他企业 4 业务上有关联的其他企业
（二）担保的范围 1 并购的融资项目 2 固定资产的投资项目 3 其他具有可行性的投资项目 4 流动资金方面的融资
（三）担保的程序 （四）担保的方式
1 一般保证 2 连带责任保证 3 抵押贷款 4 质押贷款
担保执行、财产保管与记录控制
一 对担保业务的检测 1 建立担保业务的检测制度 2 明确需要监测的内容 3 及时采取化解风险的措施
二 对担保资产的保管
三 对担保业务的记录 1 建立对担保业务的记录制度。 2 担保合同的事项、编号和内容 3 担保事项的变更 4 担保信息的披露
贷款特殊“担保关系”的风险防
• 这些特殊的“担保关系”都暗藏着巨大的 风险，担保人往往因为其与贷款人的利益 关系，在不考虑后果的情况下做出担保， 很有可能将来要承受巨额债务，作为担保 人首先应明确自己所承担的义务，即如被 担保人无法按期偿还债务，将承担连带偿 还义务。
• 对于上下级关系，贷款银行应更多地了解保证 人各下属企业的具体情况，相关收入来源及稳定 性。同时还要了解借款人在保证人的经营中所处 的地位。因为在这种情况下，保证人和借款人是 “一荣俱荣，一损俱损”。
（五）担保的最大金额 （六）担保期限 （七）禁止担保的事项
担保业务的评估与审批控制
一 担保业务的评估的执行要点： 1 建立严格的评估制度 对如下事项应由明确的规定： 1 由什么样的部门、人员进行评估 2 评估时需要遵循什么样的程序 3 评估要达到什么样的目标 4 如何提交评估报告
二采用适当的评估方法 三 收集评估资料 四 评估的重点领域 1 申请担保单位的主体资格 2 申请担保项目的合法性、可行性。 3 申请担保单位资产质量 4 财务状况、经营状况、行业前景 5 担保潜在风险 6 诚信记录的情况
• 根据深圳证券信息公司公布的统计资料，从2000 年至2001年9月，沪深两市共有173家上市公司有 对外担保，担保金额接近200亿元，其中约一半 公司的担保金额超过其净资产的20%。而上市公 司陷入担保黑洞的个案也不少，如兴业房产被债 权人告上法庭，殃及为其担保的中国高科、英雄 股份和上海九百；ST成百被法院判决，该公司为 成都文化用品钟表总公司提供贷款担保本金1， 920万元及利息承担连带责任；威达医械因替第 一大股东担保而被起诉，被要求对4，000多万元 本金及利息、罚息承担连带责任；而吉发股份因 替大股东担保600多万美元，被告上法院。
• 有偿担保：是指保证人与借款人在私下达成某种 协议，诸如借款人被迫让利给保证人，保证人向 借款人变相或直接收取高额担保手续费等等。
分摊贷款关系：是指保证人以提供担保作为 条件，要求借款人将获得贷款的一部分提供给保 证人使用。
“一套人马两个牌子”：不言而喻，这是指 保证人实际就是借款人的一个翻版，双方法人代 表、经营范围甚至办公地点均一致。
• 实力雄厚的某联合公司的法定代表人蔡 某至今仍在为自己的老实受骗而万分痛苦。 “只是履行一下形式而已。”这就是原上 海某实业总公司的法定代表人张某给蔡某 吃的“空心汤团”。他为了向银行申请贷 款，找到了熟人蔡某，提出请联合公司为 他们担保。老实仗义的蔡某爽快地在张某 带来的格式担保合同上签字加盖公章。