现金流量预算表.xls
公司财务预算现金流量表(全年每季度每月核算明细)
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
2月
3月
合计
4月
5月
6月
合计
7月
8月
9月
合计
10月
11月
12月
合计
一、经营活动产生的现金流量
销售产品、提供服务收到的现金
收到的税费返还
收到的其接受服务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
期初余额
期末余额
制表人：
审核人：
审批人：
现金流量预算表 - 副本
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金（原材、辅料、 运费）
支付给职工及为职工支付的现金（工资）
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金（其它管理 费）
4月预估
现金流量预算表
5月预估
6月预估
7月预估
补充说明
单位：元
经营活动现金流出小计
二、 三、
经营活动产生的现金流量净额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计
投资活动所产生的现金流量净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
现金流量预算表 表格 XLS格式
上年1-11月 上年12月
实际
份预计 上年合计 本年预算
0
0 接受捐赠非现金资产
0
0 2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
#REF!
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧
无形资产摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
0
0
#REF!
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收
0 减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
0.00
0.00
现金流出小计 筹资活动产生的现金量净额
四、汇率变动产生的现金流量净额 五、现金及现金等价物净增加额
现金流量预算 表
年月
上年111月实
际
0
上年12 月份预
计
上年合 计
本年预
算
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
0
以存货偿还债务
融资租赁固定资产单位：万源自元现金流入小计 购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金
填报单位:
项目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金
企业自由现金流量测算表格
以下是一个简单的企业自由现金流量测算表格模板，您可以根据实际情况进行调整和补充：
说明：
1.营业收入：企业当年的销售收入。
2.营业成本：企业当年的销售成本。
3.营业税金及附加：企业当年应缴纳的税金和附加费用。
4.所得税：企业当年应缴纳的企业所得税。
5.折旧与摊销：企业当年计提的折旧和摊销费用。
6.维持运营投资：企业当年为维持正常运营而进行的资本支出，如维修、更新等费用。
7.自由现金流：根据上述各项目计算得出，为企业当年可自由支配的现金流量。
使用方法：根据企业的实际情况填写表格中的各项数据，计算出每年的自由现金流。
通过该表格，您可以了解企业的自由现金流状况，为企业的经营决策提供参考。
销售收入及现金流预算表
销售收入预算表
预算编制单位：预算期间：年单位：元月份期初应收款当月销售总额当月回款转入下月应收款备注
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
备注该表中的销售总额由后续的产品销售预测以及服务收入预测汇总得出
制表人：复核人：
现金流量预算表
预算编制单位：预算期间：年单位：元
项目1
月
2
月
3
月
4
月
5
月
6
月
7
月
8
月
9
月
10
月
11
月
12
月
一、期初余额
二、本期流入
1．商品销售收入
2．应收款流入
3．其他流入
小计
三、本期支出
1．采购支出
2．应付款支出
3．日常费用支出
4．税费支出
5．固定资产购置支出
6．投资支出
7．还贷支出
8．其他支出
四、余额
五、需筹资金额
制表人：复核人：
'.。
预算现金流量表
贾卒《全面预算管理实践》8.1.2编制预算现金流量表现金流量预算是以经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流入及流出量 ,反映企业预算期间现金流量的方向、规模和结构。
以现金流入、流出的净值反映企业的支付能力和偿债能力。
通过编制现金流量预算 ,合理地安排、处理现金收支及资金调度的业务 ,保证企业现金正常流转及相对平衡。
编制现金流量预算 ,以企业期初现金的结存额为基点 ,充分考虑预算期间的现金收入 ,预计期末的合理现金结存额 ,确定预算期间的现金支出。
相互的关系可用公式表示为 :期初现金结存额 +预算期间的现金收入 -期末预算现金结存余额=预算期间的现金支出1.期初现金结存数据 ,来源于预算资产负债表货币资金的期初数。
2.现金收入由以下三个方面组成 :经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金收入。
（1）经营活动产生的现金收入 ,主要来源于销售商品或提供劳务的现金收入 ,租金收入 ,其他与经营活动有关的收入。
它等于销售收入及其他经营收入 ,加、减应收、预收帐款的期末与期初的差额。
（2）投资活动产生的现金收入，主要来源于对外资收到的回报，收回投资，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金。
对外投资收到的现金，等于预算利润表的投资收益，加、减有关应收、预收帐项的期末与期初的差额。
收回投资收到的现金，根据董事会收回投资的决议，预计长期投资、短期投资的减少数，加、减有关应收、预收帐项的期末与期初的差额。
处置固定资产或无形资产收到的现金，等于处置固定资产或无形资产的净收益，加、减有关应收、预收帐项的期末与期初的差额。
（3）筹资活动产生的现金收入，等于吸收权益性投资收到的现金、发行债券收到的现金、借款收到的现金。
吸收权益性投资收入的现金，等于增资配股金额，加、减有关应收、预收帐项的期末与期初的差额。
借款收到的现金，等于预算期间的现金支出与现金收入（不含借款收到的现金净加数）及期末与期初货币资金的差额。
3.现金支出包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金支出。
【Excel表格】项目总投资及现金流量估算表
常德项目总投资及现金流量估算表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 项目 土地费用 前期工程费 报建费 建筑安装工程费 配套设施建设费 财务费用 管理费用 销售费用 不可预见费 12980 1300 480 第一年 10800 400 第二年 第三年 第四年 第五年 9180 500 1520 7200 1200 2799 600 880 400 9480 750 1900 9000 1500 3510 900 1100 500 1100 2850 13500 2250 2340 1320 1650 750 25760 1100 4180 19800 3300 2210 1320 2420 1100 35430
抵押率按75%，第2、3年需办理土地抵押贷款 平均售价2600元，第2、3、4、5、6年分别销售 8、10、15、20、20万平方米，销售率95%，税 金及附加按10%；盈亏平衡销售率为90%,销售价 为2333元/平方米.
10 开发投资 11 贷款 12 销售收入 13 上年结余资金 14 本年节余资金
单位:万元
估算说明
第1、2、3年分别付180、153、158亩土地款,按 每亩60万元
第六年
每平方米50元，按米200元,按年开发数，第2、3、4、5、6
19800 多层700元,高层1100元，各一半 3300 每平方米150元,按年开发数 2210 全部资金年利率按10% 以上费用的5% 2420 销售价格的4% 1100 以上费用的3% 33010 前期投入资金1.3亿主要为土地款 -22095 14985、7110万元，共计22095万元
24279 28640 14985 7110
0
18720 23400 -12980 -3554
现金流量预算表-百袖
项目 上年实际 本年预算 第一季度 合计 第二季度 合计 第二季度
一、经营活 动产生的现 金流量 销售产品、提供服务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买产品、接受服务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的增值税款 支付的所得税款 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收 益所收到的 现金 处置固定资 产、无形资 产和其他长 期资产所收 回的现金净 额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产所支 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 期初余额 期末余额
备注
制表
全年合计
会计人员：
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0
0 减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
四、汇率变动产生的现金流量净额
减：现金等价物的期初余额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额
0.00
0.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
收回投资所收到的现金
固定资产折旧
取得投资收益所收到的现金
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产、和其他长期资产而收到现金净额
待摊费用减少（减：增加）
收到的其他与投资活动有关的现金
预提费用增加（减：减少）
现金流入小计
0
0
购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
以固定资产进行投资
现金流入小计
0
0
以存货偿还债务
购买商品、接受劳务支付的现金
融资租赁固定资产
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
0
0 接受捐赠非现节为经营活动的现金流量：
净利润
0.00
0.00
二、投资活动产生的现金流量
支付的其他与投资活动有关的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
现金流出小计
0
0
固定资产报费损失
投资活动产生的现金流量净额
0
0
财务费用
投资损失（减：收益）
三、筹资活动产生的现金流量
递延税款贷项（减：借项）
吸收投资所收到的现金
存货的减少（减：增加）
取得借款所收到的现金
经营性应收项目的减少（减：增加）
现金流量预算 表
年月
填报单位:
单位：万元
项目
上年1-11月上实年际12月份预上计年合计 本年预算
补充资料
上年1-11月实上际年12月份预计上年合计 本年预算
一、经营活动产生的现金流量
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
销售商品、提供劳务收到的现金
以固定资产偿还债务
收到的税费返还
以投资偿还债务
收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
经营性应付项目的增加（减：减少）
现金流入小计
0
0
增值税增加净额（减：减少）
偿还债务所支付的现金
其它
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
经营活动产生的现金流量净额
0.00
0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金流出小计
0
0
现金的期末余额
筹资活动产生的现金量净额