关于控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项说明

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运达股份：独立董事关于控股股东及其他关联方占用资金情况和公司对外担保情况的专项说明及独立意见

浙江运达风电股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用资金情况和公司对外担保情况的专项说明及独立意见根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等有关规定，我们作为独立董事,就2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况和公司对外担保情况进行了认真的核查，并发表如下专项说明和独立意见:一、控股股东及其他关联方占用资金情况的独立意见2019 年度公司不存在控股股东及其他关联方违规占用或变相占用公司资金的情况。

也不存在以前年度发生并累计至2019年12月31日的控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金的情况。

二、关于公司对外担保情况的独立意见2019年度，公司的具体担保情况如下：2019年8月，公司与中国水电工程顾问集团有限公司签订《股权质押担保协议》。

公司向水电工程集团质押其持有的参股公司中国水电顾问集团崇阳新能源有限公司的全部股权（30%）和中国水电顾问集团桂阳新能源有限公司的全部股权（30%），担保金额以公司持有的崇阳新能源和桂阳新能源的全部股权价值为限，且不超过贷款总额的30%。

经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，因参股公司湖南蓝山中电工程新能源有限公司的控股股东中国电力工程顾问集团投资有限公司向蓝山新能源提供金额为1.25亿元的贷款，公司拟将持有的蓝山新能源的全部股权质押给中电工程作为反担保，担保金额以公司持有的蓝山新能源20%的股权价值为限，且不超过贷款总额的20%。

质押期限为担保事项履行期限届满后的两年。

截止2019年12月31日，该担保事项未签署质押协议。

1经公司2019年第二次临时股东大会审议通过，公司拟按持股比例为张北二台镇宇宙营100MW风电项目贷款提供担保，最高担保额约为36,646万元，也不超过张北二台风力发电有限公司该担保项下实际贷款额的60%。

关于控股股东及其他关联方占用资金情况和担保事项的专项说明

资金 3,305.00 元；2006 年，吴忠仪表集团有限公司水泵阀门公司发生非经营性资金 24,850.80 元，至 2006 年 12 月 31 日该公司占用吴忠仪表公司非经营性资金
24,850.80 元。此外，我们未发现吴忠仪表公司存在有与其他关联方发生的非经营性资金往
来。控股股东及其他关联方占用资金情况的明细情况详见附表 1。
保责任的担保为 20,291.05 万元，截止 2006 年 12 月 31 日仍然承担担保责任的担
2
保余额为 33,725.45 万元，占吴忠仪表公司 2006 年 12 月 31 日净资产的 213.3%，全部为对外提供担保。
2、吴忠仪表公司截止 2006 年 12 月 31 日仍然承担担保责任的对外担保余额中：对外担保在吴忠仪表公司对外担保总额超过上期末净资产 50%以后提供的担保为 5,760 万元；为资产负债率超过 70%的担保对象提供担保 25,260 万元；为未得知被担保对象财务状况的单位提供的债务担保金额为 8,000 万元。
420 保证 1 年是,继续担保
否
吴忠仪表股份有限公司宁夏美利纸业股份有限公司 2006.1.13
200 保证 1 年是,继续担保
否
吴忠仪表股份有限公司宁夏美利纸业股份有限公司 2006.7.12
400 保证 1 年
否
否
吴忠仪表股份有限公司宁夏美利纸业股份有限公司 2006.7.12
400 保证 1 年
2006 年度偿还 2006 年期末占用累计发生金额资金余额
占用形成原因
占用性质
原大股东及其附属企业吴忠仪表集团有限公司
原母公司其他应收款 149,327,764.66

中青宝：关于公司控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项说明 2011-03-19

深圳市鹏城会计师事务所有限公司电话：（0755）8373 2888中国深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼传真：（0755）8223 7549关于深圳中青宝互动网络股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项说明深鹏所股专字[2011]0177号深圳中青宝互动网络股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称“贵公司”)2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2010年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于2011年3月17日签发了深鹏所股审字[2011]0050号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求，贵公司编制了本专项说明所后附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表和对控股股东及其所属企业提供担保情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。

我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除了对贵公司实施2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易及对外担保的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况及对控股股东及其所属企业提供担保情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：控股股东及其他关联方资金占用情况表附件二：对控股股东及其所属企业提供担保情况表（此页无正文）深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师中国深圳2011年3月17日郑龙兴中国注册会计师沈金海1附件一控股股东及其他关联方资金占用情况表企业名称：深圳中青宝互动网络股份有限公司单位：人民币元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2010年期初占用资金余额 2010年度占用累计发生金额 2010年度偿还累计发生金额 2010年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业无 - - - - - - - -小计上市公司的子公司及其附属企业苏州华娱创新投资发展有限公司全资子公司其他应收款-35,234,145.64 234,145.64 35,000,000.00 往来款非经营性占用深圳市卓页互动网络科技有限公司全资子公司其他应收款4,019,978.165,334,675.928,460,788.69 893,865.39 往来款非经营性占用苏州中青宝网互动科技有限公司全资子公司其他应收款 11,216.90 45,740.2856,957.18 - 往来款非经营性占用深圳市犀牛网络科技有限公司控股子公司其他应收款 - 393,017.00 393,017.00 - 往来款非经营性占用北京乐乐堂科技有限责控股子公司其他应收款-376,100.00376,100.00-往来款非经营性2任公司占用深圳中青聚宝信息技术有限公司全资子公司其他应收款 -95,202.0095,202.00-往来款非经营性占用上海布帆网络科技有限公司控股子公司其他应收款 - 533,839.35 533,839.35 - 往来款非经营性占用小计4,031,195.06 42,012,720.19 0,150,049.86 35,893,865.39受同一控制人控制的关联企业无- - - - - - - -小计- - - - 关联自然人及其控制的法人无 - - - - - - - - 小计- - - - 其他关联人及其附属企业无 - - - - - - - - 小计 ----总计4,031,195.06 42,012,720.19 0,150,049.86 35,893,865.39公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：3附件二对控股股东及其所属企业提供担保情况表企业名称：深圳中青宝互动网络股份有限公司单位：人民币元序号被担保方名称与上市公司关系 2009-12-31 对外担保金额 2010-12-31对外担保金额担保方式担保期限担保到期时间备注无无无无无无无合计公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：。

五粮液：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、对外担保情况的专项说明和独立意见

宜宾五粮液股份有限公司独立董事
关于控股股东及其他关联方占用公司资金、对外担保情况的
专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）及《关于修改、废止<证券公司次级债管理规定>等十三部规范性文件的决定》（证监会公告〔2017〕16号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）等相关规定，我们本着实事求是的态度，对宜宾五粮液股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东及其他关联方占用资金、公司对外担保情况进行了核实，发表如下意见：
一、公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金（经营性业务往来除外）情形。

二、公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。

截至2020年6月30日，公司不存在任何对外担保情形。

独立董事（签名）：
傅南平周友苏
干胜道
2020年8月25日。

金岭矿业：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

山东金岭矿业股份有限公司独立董事
关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况
的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等有关规定，我们作为山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们就公司控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况，发表独立意见如下：
一、关于公司对外担保情况的独立意见
我们认为：截止2020年半年度报告期末，公司能够认真贯彻执行《关于规范上市公司对外担保行为的通知》有关规定，严格控制对外担保风险。

报告期内，本公司及控股子公司对外担保累计实际金额为零。

本公司及控股子公司不存在逾期担保和涉及诉讼的担保事项。

二、关于公司关联方资金占用情况的专项说明及独立意见
我们认为：截止2020年半年度报告期末，公司控股股东及其他关联方不存在非经营性占用上市公司资金的情况，发生的往来资金均系正常经营销售行为产生的款项。

独立董事：
李洪武：许保如：
齐向超：
2020年8月21日。

国创高新：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

湖北国创高新材料股份有限公司独立董事
关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明和独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，我们作为湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者认真、负责的态度，基于独立判断立场，对2020年上半年公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况和对外担保情况进行了认真核查，现就相关事项发表如下专项说明和独立意见：
1、截至报告期末，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。

公司与关联方之间的资金往来属正常的经营性资金往来。

2、截至报告期末，公司的对外担保全部是为公司全资子公司及其下属子公司提供的担保，均通过合法程序审批并及时公告，不存在其他对外担保。

独立董事：曾国安张宁刘志宇张志宏
二○二○年八月二十六日。

恒邦股份：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

关于山东恒邦冶炼股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明目录页码1-2 一、关于山东恒邦冶炼股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明二、山东恒邦冶炼股份有限公司2019年度控股股东及其3 他关联方资金占用情况汇总表二○二○年三月十八日关于山东恒邦冶炼股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明和信专字(2020)第000045号山东恒邦冶炼股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“恒邦公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2020年3月18日出具了和信审字（2020）第000051号无保留意见审计报告。

依据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告[2017]16号修订）及相关规定的要求，恒邦公司编制了本专项说明后附的2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是恒邦公司管理层的责任，我们对汇总表所载资料与恒邦公司2019年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。

除了对恒邦公司实施的2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解恒邦公司2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供披露恒邦公司2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况使用，不得用作其他任何目的。

附件：山东恒邦冶炼股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:迟慰中国·济南中国注册会计师:刘阿彬二○二○年三月十八日山东恒邦冶炼股份有限公司2019年度年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元和信会计师事务所（特殊普通合伙）1之后数据。

关联方占用资金情况的专项说明

关联方占用资金情况的专项说明首先，需要明确关联方占用资金的范围和规模。

关联方包括直接关联方和间接关联方，直接关联方是指控制、被控制或共同控制同一家公司的股东、关联公司、董事或高级管理人员等；间接关联方是指通过第三方或其他公司与本公司存在关联关系的资金占用方。

关联方占用资金的范围包括资金借贷、资金转移、资产买卖、转让价格等。

其次，需要说明关联方占用资金的原因和目的。

关联方占用资金往往是由于公司间存在相互依赖、利益关联的关系，因此需要说明资金占用的原因和目的。

比如，公司A可能向公司B借款用于增加生产能力或资金周转，或者公司A通过关联关系购买公司B的股权，以实现产业整合和利益最大化。

第三，需要明确关联方占用资金的方式和形式。

资金占用的方式包括借款、股权转让、资产买卖等，形式包括现金、股权、实物资产等。

需要说明具体的交易方式和资金流动的路径，以便投资者或相关方了解资金占用的过程和方式。

第四，需要说明关联方占用资金的条件和利率。

关联方占用资金需要明确相关的交易条件，包括借款期限、利率、担保措施等。

需要明确借款的利率是否与市场利率一致，以及相关担保措施的合理性和有效性。

第五，需要说明关联方占用资金对公司经营状况的影响。

关联方占用资金往往会对公司的经营状况产生影响，需要详细说明这种影响的范围和程度。

比如，关联方占用资金可能导致公司的财务状况恶化或资金链紧张，也可能导致公司在经营决策上受制于关联方的影响。

最后，需要说明关联方占用资金的合规性和合法性。

关联方占用资金必须符合相关法律法规的规定，需要明确资金占用的合规性和合法性。

如，公司应当遵守公司法、证券法等相关法律和法规的规定，确保关联方占用资金的合规性。

综上所述，关联方占用资金情况的专项说明需要对关联方占用的范围和规模、原因和目的、方式和形式、条件和利率、影响和合规性等方面进行详细阐述。

通过专项说明，投资者或相关方能够全面了解公司的资金流动情况和关联方的利益分配情况，从而判断公司的财务状况和经营风险。

控股股东、实际控制人及其关联方占用资金的专项说明

控股股东、实际控制人及其关联方占用资金的专项说明控股股东、实际控制人及其关联方占用资金的专项说明在公司治理中，控股股东、实际控制人及其关联方占用资金是一个备受关注的议题。

这是因为这些行为可能对公司的财务健康和股东利益产生重大影响。

公司需要对这些行为进行全面评估，并据此采取相应的措施。

控股股东、实际控制人及其关联方占用资金，是指他们以个人名义或其他公司的名义，将公司的资金用于个人目的或其他公司的经营活动。

通常情况下，这些行为可能包括但不限于：非经营性支出、非经营性贷款、以公司名义进行投资等。

这些行为可能导致公司资金流出、债务增加、利润减少等问题，对公司的财务状况和经营活动造成不利影响。

对于这些行为，公司应该进行全面评估。

需要对控股股东、实际控制人及其关联方的行为进行全面调查和核实。

需要评估这些行为对公司财务状况和经营活动的实际影响。

需要根据评估结果采取相应的措施，保护公司的财务健康和股东利益。

在评估这些行为时，需要特别关注公司治理结构和内部控制机制。

公司治理结构是否完善及规范，内部控制机制是否有效，对于防范和规范控股股东、实际控制人及其关联方占用资金至关重要。

通过加强公司治理，健全内部控制机制，可以有效地预防和规范这些行为的发生。

在处理控股股东、实际控制人及其关联方占用资金问题时，公司应该合法合规地进行处理。

公司应该依法依规，通过相关的程序和途径处理这些问题，保护公司的合法权益，维护公司的正常经营秩序。

公司还应该加强对控股股东、实际控制人及其关联方的监督，及时发现和处理这些问题。

个人观点和理解：控股股东、实际控制人及其关联方占用资金是一个极其重要的议题。

这些行为可能对公司的财务状况和股东利益产生重大影响。

公司应该高度重视这些问题，加强公司治理，健全内部控制机制，依法依规地处理这些问题，保护公司的合法权益，维护公司的正常经营秩序。

在文章中，我通过对控股股东、实际控制人及其关联方占用资金问题的详细解释和分析，结合对公司治理结构和内部控制机制的重视，旨在帮助读者全面、深刻和灵活地理解这一议题。

洪涛股份：关于公司控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项说明 2011-04-28

关于深圳市洪涛装饰股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金及担保情况的专项说明深鹏所股专字[2011]0375号深圳市洪涛装饰股份有限公司全体股东：我们接受深圳市洪涛装饰股份有限公司（以下简称“贵公司”）委托，对截止2010年12月31日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行了专项核查。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的有关要求，贵公司编制了后附的《控股股东及其他关联方资金占用情况表》、《对控股股东及其所属企业提供担保情况表》（以下简称“情况表”）。

如实编制和对外披露上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述情况表进行审核，并出具专项说明。

我们将上述情况表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。

除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对情况表执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2010年度大股东及其附属企业资金占用及其他关联资金往来、对外担保情况，应将情况表与已审财务报表一并阅读。

经审核，截止2010年12月31日贵公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，也未对控股股东及其所属企业提供担保。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。

附件一：控股股东及其他关联方资金占用情况表附件二：对控股股东及其所属企业提供担保情况表（此页无正文）深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师中国深圳2011年4月26日支梓中国注册会计师陈满薇3附件一控股股东及其他关联方资金占用情况表法定代表人：刘年新主管会计工作负责人：黄珊会计机构负责人：卢国林4附件二对控股股东及其所属企业提供担保情况表法定代表人：刘年新主管会计工作负责人：黄珊会计机构负责人：卢国林。

北新建材：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明.

关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明(2011京会兴核字第3-018 号北京兴华会计师事务所有限责任公司地址:北京市西城区裕民路18号北环中心22层关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(2011京会兴核字第3-018 号北新集团建材股份有限公司全体股东:我们接受委托,根据中国注册会计师执业准则审计了北新集团建材股份有限公司(以下简称“贵公司”2010年12月31日的合并及母公司资产负债表、2010年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”,并于2011年3月17日签发了“(2011京会兴审字第3-022号”标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号的要求,贵公司编制了后附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“资金占用情况表”。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

除了对贵公司实施2010年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外,我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。

为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 不得用于其他任何目的。

附件:北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:中国·北京市中国注册会计师:二○一一年三月十七日上市公司报告期控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位:北新集团建材股份有限公司金额单位:人民币元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息报告期内占用资金的利息报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质北新建材(集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的股东应收账款3,511,121.00 2,037,881.29 -- 788,945.46 4,760,056.83 货款经营性北新建材(集团有限公司济南分公司北新建材(集团有限公司的分公司应收账款547,156.53 -- -- -- 547,156.53 货款经营性北新建材(集团有限公司石家庄分公司北新建材(集团有限公司的分公司应收账款200,608.17 -- -- -- 200,608.17 货款经营性北新建材(集团有限公司厦门销售中心北新建材(集团有限公司的分公司应收账款11,971.80 -- -- --11,971.80 货款经营性北新建材(集团有限公司郑州分公司北新建材(集团有限公司的分公司应收账款2,570,483.79 -- -- 340,243.20 2,230,240.59 货款经营性建材轻机集团北新机械有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司应收账款99,977.54 22.46 -- -- 100,000.00 货款经营性北新塑管有限公司北新集团的参股公司/中国建筑材料集团有限公司的孙公司应收账款9,046,733.05 3,524,047.04 -- 5,067,833.60 7,502,946.49 货款经营性中建材投资有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的子公司应收账款2,532,919.88 -- -- 532,919.86 2,000,000.02 货款经营性中建材集团进出口公司中国建筑材料集团有限公司的子公司应收账款0.80 -- -- -- 0.80 货款经营性保定筑根新材公司北新建材(集团有限公司的子公司应收账款461,316.96 -- -- -- 461,316.96 货款经营性北新集成房屋(北京有限公司北新建材(集团有限公司的子公司应收账款116,449.65 733,667.51 -- 789,867.59 60,249.57 货款经营性控股股东、实际控制人及其附属企业北新国际木业(北京有限公司北新建材(集团有限公司的子公司应收账款46,214.00 24,800.00 -- 71,014.00 -- 货款经营性北京百安居装饰建材有限公司中建材投资有限公司的参股公司应收账款1,113,918.19 -- -- 537,235.40 576,682.79 货款经营性天津市世纪北新建材销售公司北新建材(集团有限公司的子公司应收账款2,382,488.30 -- -- -- 2,382,488.30 货款经营性北新集团巴布亚新几内亚有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款63,746.34 545,549.05 -- 609,295.39 -- -- -- 常州中复丽宝第复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款4,927.75 4,160.00 -- -- 9,087.75 货款经营性北新科技发展有限公司本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款2,619,880.42 247,090.31 -- 504,033.67 2,362,937.06 货款经营性连云港中复连众复合材料集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款-- 214,767.26 -- --214,767.26 货款经营性中复连众(沈阳复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款-- 38,962.81 -- -- 38,962.81 货款经营性中复连众(酒泉复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款-- 845,802.82 -- 769,080.00 76,722.82 货款经营性北京北新家园物业管理有限公司北新建材(集团有限公司的子公司应收账款-- 835,586.94 -- 662,269.86 173,317.08 货款经营性北京新型材料建筑设计研究院有限公司北新建材(集团有限公司的子公司应收账款762,600.00 -- -- -- 762,600.00 设计费经营性中国建筑材料科学研究院中国建筑材料集团有限公司的子公司应收账款--312,207.60 --312,207.60 -- -- -- 北新建材(集团有限公司控股股东-中国建材股份的股东预付账款66,951.77 -- -- -- 66,951.77 材料款经营性北新塑管有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司/参股公司的子公司预付账款1,110.07 -- -- -- 1,110.07 材料款经营性第 3 页共8页资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息报告期内占用资金的利息报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质建材轻机集团北新机械有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司预付账款14,935,750.00 28,846,920.00 -- 25,797,460.00 17,985,210.00 设备款经营性中国建筑材料检验认证中心中国建筑材料集团有限公司的孙公司预付账款34,740.00 -- -- 34,740.00 -- 检验费经营性杭州中新机电技术有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司预付账款-- 1,430,000.00 -- -- 1,430,000.00 设备款经营性北新家园物业管理有限公司北新建材(集团有限公司的子公司应付账款-207,559.25 -- -- -47,280.00 -160,279.25 物业费经营性北新塑管有限公司北新建材(集团有限公司的子公司应付账款_ -41,368.00 -- -41,368.00 -- -- -- 北新建材(集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的股东应付账款-1,062,535.05 -1,171,394.01 -- -1,741,510.12 -492,418.94 材料款经营性中国建材股份有限公司本公司控股股东应付账款-5,351,330.35 -1,785,608.71 -- -6,450,502.49 -686,436.57 土地租赁费经营性中新集团工程咨询有限责任公司中国建筑材料集团有限公司的子公司应付账款-8,200.00 -- -- -- -8,200.00 咨询费经营性北京筑根北新建材销售中心北新建材(集团有限公司的子公司应付账款-7,841.30 -- -- -- -7,841.30 货款经营性控股股东、实际控制人及其附属企业杭州中新机电技术有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司应付账款-- -420,000.00 -- -350,000.00 -70,000.00 设备款经营性建材轻机集团北新机械有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司应付账款-2,027,430.34 -1,883,900.00 -- -204,000.00 -3,707,330.34 设备款经营性北京筑根北新建材销售中心北新建材(集团有限公司的子公司预收账款-7,500.00 -- -- -- -7,500.00 货款经营性北新建材(集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的股东预收账款-1,681.64 -782,564.67 -- -783,329.72 -916.59 货款经营性北新塑管有限公司北新集团的参股公司/中国建筑材料集团有限公司的孙公司预收账款-39,607.22 -530,127.63 -- -563,328.44 -6,406.41 货款经营性北京百安居装饰建材有限公司中建材投资有限公司的参股公司预收账款-98,839.75 -- -- -- -98,839.75 货款经营性连云港中复连众复合材料集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款-1,117,574.07 -- -- -1,117,574.07 -- -- -- 中复联众(沈阳复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款-18,961.37 -1,026,837.50 -- -1,045,798.87 -- -- -- 北新科技发展有限公司本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款-- -587,911.58 -- -586,565.00 -1,346.58 货款经营性中建投商贸有限公司中建材投资有限公司的子公司预收账款-- -1,358,712.60 -- -980,094.48 -378,618.12 货款经营性中建材国际贸易有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司预收账款-- -225,465.38 -- -225,115.20 -350.18 货款经营性北新集成房屋(北京有限公司北新建材(集团有限公司的子公司预收账款-- -91,844.91 -- -50,619.05 -41,225.86 货款经营性建材轻机集团北新机械有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司预收账款-- -84,719.23 -- -84,696.76 -22.47 货款经营性中复连众(包头复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款-- -766,256.00 -- -756,467.34 -9,788.66 货款经营性北新建材(集团有限公司控股股东-中国建材股份的股东其他应付款-2,288,782.95 -354,715.75 -- -- -2,643,498.70 往来款非经营性北新家园物业管理有限公司北新建材(集团有限公司的子公司其他应付款-1,125,827.42 -1,560,235.45 -- -2,371,556.39 -314,506.48 物业费经营性中国建筑材料集团有限公司本公司的实际控制人其他应付款-25,200,000.00 -- -- -- -25,200,000.00 项目款非经营性中国建材股份有限公司本公司的控股股东其他应付款-14,100.20 -187,601.08 -- -187,384.44 -14,316.84 往来款经营性中建材投资有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的子公司其他应付款-36,307.51 -117,411.49 -- -141,473.75 -12,245.25 往来款经营性合计 ----2,516,987.59 26,664,791.10 -- 19,088,481.51 10,093,297.18 -- --第 4 页共8页资金占用方类别资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核期初往来资金报告期内往来报告期内往报告期内偿还期末往来资金占用形成原因算的会计科目余额 124,494.01 390,755.56 6,319,511.19 2,512,502.72 371,755.10 6,463,685.11 24,681.29 5,862,450.82 5,035,735.52 17,969,015.88 ----61,100,000.00 -474,479.79 28,383,895.55 89,310,651.04 累计发生金额来资金的利累计发生金额 (不含利息 18,160.00 98,043.53 5,784,283.83 824,935.75 42,975,027.78 62,528,088.11 -8,084,945.65 91,580,691.20 78,835,771.02 2,250,824.76 775,576.22 733.40 1,238,672.17 63,384,618.66 36,720,091.80 息 ----------------840.00 -10,687,993.76 3,337,438.4731,098,583.51 48,309,402.94 24,681.29 3,476,873.04 84,745,072.42 82,801,992.35 -346,277.20 --66,955,090.66 -474,479.79 29,653,339.22 141,586,410.13 27,711,120.00 32,715,001.10 6,916,533.00 --141,814.01 货款余额占用性质经营性经营性经营性 -经营性经营性 -经营性经营性经营性经营性经营性经营性经营性非经营性非经营性非经营性非经营性非经营性非经营性非经营性非经营性非经营性 -非经营性非经营性非经营性北京北新晨龙装饰工程有限公司本公司的全资子公司北新房屋有限公司北新建塑有限公司成都北新建材有限公司广安北新建材有限公司湖北北新建材有限公司宁波北新建材有限公司苏州北新矿棉板有限公司太仓北新建材有限公司肇庆北新建材有限公司平邑北新建材有限公司上市公镇江北新建材有限公司司的子北新住宅产业有限公司公司及故城北新建材有限公司其附属北新建塑有限公司企业北新住宅产业有限公司故城北新建材有限公司广安北新建材有限公司湖北北新建材有限公司宁波北新建材有限公司苏州北新建材有限公司苏州北新矿棉板有限公司太仓北新建材有限公司北京东联投资有限公司新乡北新建材有限公司淮南北新建材有限公司肇庆北新建材有限公司本公司的控股子公司本公司的控股子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的控股子公司本公司的全资子公司本公司的控股子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款 488,799.09 水电费、货款 1,415,801.26 水电费、货款 -20,682,370.28 -10,470,523.43 -12,248,199.37 代付材料款代付材料款、设备款 -货款 11,871,354.30 代付材料款 14,002,794.55 代付材料款 2,250,824.76 代付材料款 429,299.02 代付材料款 733.40 代付材料款1,238,672.17 代付材料款 71,101,250.00 借款 63,384,618.66 代垫工程款 36,720,091.80 代垫工程款 43,269,896.35 代垫工程款 99,777,558.90 代垫工程款 42,411,120.00 -借款 -- 73,308,984.64 3,647,356.02 43,306,439.11 1,232,900.91 112,179,273.092,765,932.22 123,998,836.37 4,834,475.20 123,819,871.68 52,561,120.00 -523,184.86 22,850.09 ------ 89,856,051.04 114,399,805.31 代垫工程款 113,009,224.26121,546,260.74 代垫工程款 85,454,791.56 代垫工程款 523,184.86 代垫工程款22,850.09 代垫工程款其他应收款 112,530,657.46 其他应收款 110,735,613.32 其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款 17,561,120.00 29,217,779.456,916,533.00 --- 86,776,594.10 2,175,419.11 其他应收款 138,226,365.83 第 5 页共8页 157,022,407.28 6,496,510.73 144,154,249.65 157,591,034.19 代垫工程款资金占用方类别资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核期初往来资金报告期内往来报告期内往报告期内偿还期末往来资金占用形成原因算的会计科目余额 509,437.64 329,952.45 47,276,236.84 -5,940,611.99 67,812.76 17,470.00 30,079,123.70 74,208,474.37 1,032,313.00 22,437,272.93 40,608,160.82 32,686,277.11 2,595.30 16,126,853.12 47,801,470.48 22,303,537.94 29,660,264.57 41,420,033.09 ---246,980.00 28,666.87 573,090.13 2,634,545.15 -16,507.49 -79,037.08 累计发生金额来资金的利累计发生金额 (不含利息 60,780,119.36 27,897,675.71 16,893,114.14 29,874,150.50 82,479.42 2,450.00 116,709,406.65 81,685,733.6455,544,945.78 195,865,376.89 74,803,307.11 157,279,769.49 1,764,711.27193,984,547.29 157,716,043.39 192,283,729.31 199,011,184.31 162,807,266.5920,316.39 23,772,619.00 4,070,918.27 ---332,661,547.04 --5,794,405.21 息 --484,552.78 ---651,950.00 234,893.75 455,900.00 684,862.50 361,375.00 432,912.50 -525,100.00 402,820.00 363,410.50 570,378.89 713,416.67 --133,635.00 ------709,437.6410,329,952.45 278,798,093.41 -11,562,760.90 150,292.18 -93,180,858.91 92,891,507.81 18,004,500.00 217,801,262.71 83,282,344.94 170,285,294.93 1,767,306.57210,636,500.41 196,087,979.93 201,761,809.00 213,759,195.45 178,166,994.29 ---246,980.00 -59,200.00 311,010,578.65 --5,560,545.13 60,580,119.36 代垫工程款17,897,675.71 代垫工程款 17,893,668.68 代付材料等款 17,377,666.92 代付材料等款24,252,001.59 代付材料等款 -19,920.00 -代垫款项余额占用性质非经营性非经营性经营性经营性经营性 -非经营性经营性经营性非经营性经营性经营性非经营性 --经营性经营性经营性经营性经营性经营性经营性 -经营性经营性经营性经营性经营性镇江北新建材有限公司平邑北新建材有限公司阜新泰山石膏建材有限公司湖北泰山建材有限公司山东泰和光能有限公司泰安泰立珠宝有限公司泰安泰山环保建材有限公司泰山（银川）石膏有限公司泰山石膏（包头）有限公司泰山石膏（广东）有限公司泰山石膏（河南）有限公司泰山石膏（衡水）有限公司上市公司的子公司及其附属企业泰山石膏（江西）有限公司泰山石膏（南通）有限公司泰山石膏（平山）有限公司泰山石膏（铜陵）有限公司泰山石膏（潍坊）有限公司泰山石膏（温州）有限公司泰山石膏（湘潭）有限公司泰山石膏（湖北）有限公司泰山石膏（四川）有限公司泰山石膏（陕西）有限公司北新房屋有限公司泰安市盛源工贸有限公司郯城新兴新装饰材料有限公司泰安市金盾建材有限公司北新建塑有限公司苏州北新矿棉板有限公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司本公司的控股子公司泰山石膏股份有限公司的参股公司本公司的参股公司泰山石膏股份有限公司的子公司本公司的控股子公司本公司的全资子公司其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款预付账款预付账款预付账款预付账款应付账款应付账款247,848,725.25 1,566,800.00 54,259,621.44 代付材料等款 63,237,593.95 代付材料等款 39,028,658.78 代垫工程款 1,186,249.61 代付材料等款 32,490,497.99 代付材料等款 20,113,664.17 代垫工程款 ----- 9,832,353.94 代付材料等款 13,188,868.75 代付材料等款 15,482,632.32 代付材料等款 26,773,722.06 代付材料等款 20,316.39 代付材料等款 23,772,619.00 代付材料等款 4,204,553.27 代付材料等款 -28,666.87 513,890.13 24,285,513.54 -16,507.49 -312,897.16 -货款材料款货款材料款加工费第 6 页共8页资金占用方类别资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核期初往来资金报告期内往来报告期内往报告期内偿还期末往来资金占用形成原因算的会计科目余额 --330.00 -194,000.00 -1,802.27 -26,305.00 -3,358,940.90 -115,850.32 累计发生金额来资金的利累计发生金额 (不含利息 -153,910,057.12 --860,694.86 ---35,300,000.00 -10,671,678.44 -8,225,415.05 --1,035,000.00 -209,863,097.63 -224,097,922.96 -278,790,805.18 --148,849,609.46 -504,365,359.64 -213,991,252.94 -13,232,693.43 -189,801.96 -156,551,054.43 -23,351,649.05 -21,403.90 息 -----------------------152,495,866.95 --1,054,694.86 -1,802.27 --41,400,000.00 -14,030,619.34 -8,341,265.37 -10,500,000.00 -1,414,190.17 -330.00 ---26,305.00 ---代收货款货款 --货款 ---代收货款代收货款代收货款 -往来款 -代收货款代收货款代收货款代收货款代收货款代收货款代垫款项余额占用性质经营性经营性 --经营性经营性 ---经营性经营性经营性 -非经营性 -经营性经营性经营性经营性经营性经营性非经营性宁波北新建材有限公司北新房屋有限公司苏州北新建材有限公司烁光特晶科技发展有限公司北京新材料孵化器有限公司宁波北新建材有限公司苏州北新建材有限公司平邑北新建材有限公司泰山石膏（邳州）有限公司秦皇岛泰山建材有限公司上市公司的子公司及其附属企业湖北泰山建材有限公司徐州法斯特建材有限责任公司泰山石膏（陕西）有限公司泰山石膏（江阴）有限公司泰山石膏（重庆）有限公司泰山石膏（南通）有限公司泰山石膏（平山）有限公司泰山石膏（云南）有限公司贵州泰福石膏有限公司烁光特晶科技发展有限公司本公司的全资子公司本公司的控股子公司本公司的全资子公司本公司的参股公司本公司的控股子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司本公司的全资子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司泰山石膏股份有限公司的子公司本公司的参股子公司应付账款预收账款预收账款预收账款预收账款其他应付款其他应付款北京北新晨龙装饰工程有限公司本公司的全资子公司其他应付款 -10,500,000.00 -4,400,000.00 代购设备款其他应付款 -10,500,000.00 其他应付款 -20,268,534.47 其他应付款 -92,856,034.61 其他应付款 -37,489,633.92 其他应付款其他应付款其他应付款 -31,119,166.75 -3,232,552.20 -3,908,795.38 泰安市泰山纸面石膏板有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 -917,505.55 -20,386,028.92 -192,460,546.27 -110,258,585.97 -236,626,835.48 -24,960,721.40 -309,909,971.93 --152,758,404.84 --3,232,552.20 -- 其他应付款 -122,079,097.54 其他应付款 -25,938,384.06 其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款 ----1,097.74 -460,672,318.38 -165,772,138.80 -192,553,699.18 -47,375,937.82 -- -13,232,693.43 --14,199,008.75 -22,117.88 -189,801.96 -9,152,640.30 -383.76 -137,337,067.94 -55,433,330.69 其他应付款 -36,219,344.20 合计 -- -- 657,617,448.97 1,512,878,260.64 28,734,601.78 1,277,511,233.89 921,719,077.50 -- 第 7 页共8页资金占用方类别关联自然人及其控制的法人资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核期初往来资金报告期内往来报告期内往报告期内偿还期末往来资金占用形成原因算的会计科目余额累计发生金额来资金的利累计发生金额 (不含利息息余额占用性质合其他关联人及其附属企业计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 --- --- -- -- -- -- -- --- --- 总计 660,134,436.56 1,539,543,051.7428,734,601.78 1,296,599,715.40 931,812,374.68 注：北新国际木业（北京）有限公司原名为“北新建材商贸有限公司” 。

南风股份：关于控股股东及其他关联方占用上市公司资金及对外担保情况的专项审核说明 2010-04-15

关于控股股东及其他关联方占用上市公司资金及对外担保情况的专项审核说明广会所专字（2010）第10000670026号南方风机股份有限公司全体股东:我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了南方风机股份有限公司（以下简称“南方风机”）编制的2009年度财务报表，并于2010年4月13日出具了广会所审字(2010)第10000670015号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，南方风机编制了后附的截至2009年12月31日《控股股东及其他关联方占用资金及对外担保情况说明》（以下简称“情况说明”）。

如实编制和对外披露情况说明并确保其真实、合法及完整是南方风机的责任。

我们对情况说明所载资料与经审计的南方风机2009年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。

除了对南方风机实施2009年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况说明所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解南方风机的控股股东及其他关联方占用资金和南方风机对外担保情况，后附情况说明应当与南方风机财务报表及附注一并阅读。

本专项说明仅作为南方风机披露控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：南方风机股份有限公司2009年度经营性资金占用情况汇总表附件二：南方风机股份有限公司2009年度对外担保情况调查表广东正中珠江会计师事务所有限公司中国注册会计师：杨文蔚中国注册会计师：熊永忠中国广州二○一○年四月十三日附件一：南方风机股份有限公司2009年度经营性资金占用情况汇总表单位：元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2009年年初占用资金余额2009年度占用资金累计发生金额2009年度占用资金的利息2009年度偿还累计发生金额2009年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业- - - - - - - - - -上市公司子公司及其附属企业- - - - - - - - - -关联自然人及其控制的法人- - - - - - - - - -其他关联人及附属企业- - - - - - - - - -3附件二：南方风机股份有限公司2009年度对外担保情况调查表单位：元担保人（上市公司）被担保对象名称被担保对象与上市公司的关系担保金额担保开始日担保结束日目前是否仍存在担保责任担保方式备注南方风机股份有限公司 - - - - - - - 合计 - - - - - - -4。

控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告一、引言本报告旨在全面、详实地披露和分析我司控股股东及其他关联方占用资金的情况，以保证公司财务信息的透明度，维护投资者的合法权益，以及遵循公平、公正、公开的市场原则。

聚力：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明及独立意见

浙江聚力文化发展股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明及独立意见根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》、聚力文化《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了核查，基于我们的独立判断，现进行专项说明并发表独立意见如下：一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明和独立意见报告期内，公司没有发生持股5%以上股东及其他关联方占用上市公司资金的情况。

2019年，公司文娱板块子公司北京帝龙文化有限公司下属公司天津点我信息科技有限公司在深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司的保证金900万元被关联方苏州聚力互赢投资管理中心（有限合伙）所占用，用于归还其在深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司委托贷款的本金及利息。

至2020年6月18日公司将北京帝龙文化有限公司托管给受让方及不再将其纳入合并范围之时，上述占用的资金仍未归还。

二、公司对外担保情况的专项说明和独立意见（一）对外担保的主要情况单位：人民币万元报告期内，公司没有新增审批担保额度；报告期末已审批的担保额度合计为40,300万元，其中：37,300万元是为苏州美生元信息科技有限公司申请银行综合授信提供的担保，3,000万元是为苏州齐思妙想信息科技有限公司申请银行综合授信提供的担保。

（二）对外担保余额情况报告期末，公司没有为合并报表范围内的子公司提供的担保。

报告期末，公司对外担保余额为27,569.15万元，占公司2019年末经审计净资产的比例为62.49%。

（三）其他说明1.公司前期将为苏州美生元信息科技有限公司、苏州齐思妙想信息科技有限公司提供的担保作为公司对子公司的担保进行披露。

自2020年6月18日起，公司不再将北京帝龙文化有限公司纳入合并范围，公司将为北京帝龙文化有限公司子公司苏州美生元信息科技有限公司、苏州齐思妙想信息科技有限公司提供的担保转为公司对外担保进行披露。

关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明大信核字（2006）第0014号湖北博盈投资股份有限公司全体股东：我们接受委托，对湖北博盈投资股份有限公司（以下简称“博盈公司”）2005年年度会计报表进行了审计。

根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们在实施博盈公司2005 年度会计报表审计工作中，对博盈公司截至2005 年12 月31 日控股股东及关联方占用资金情况进行了审核。

这些资金占用情况的真实性和完整性由博盈公司负责，我们的责任是对这些资金占用情况发表专项审核意见。

在审核过程中，我们据实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。

博盈公司2005 年度与关联方资金往来的情况如下：一、非经营性占用资金明细如下：单位：人民币元关联方名称与上市公司关系相对应会计科目 2004年12月31日2005年借方发生金额2005年贷方发生金额2005年12月31日偿还方式占用原因北京嘉利恒德房地产开发有限公司控股股东其他应收款 37,800,121.6235,649,878.3873,450,000.00 货币资金往来款荆州凯比特投资广场有限公司控股股东的母公司的控股子公司其他应付款 -1,479,317.021,479,317.02货币资金往来款荆州长江城建发展投资有限公司控股股东的母公司的控股子公司其他应付款 -485,335.95485,335.95货币资金往来款合计 35,835,468.6537,614,531.3573,450,000。

00二、经营性占用资金明细如下：单位：人民币元关联方名称与上市公司关系相对应会计科目 2004年12月31日2005年借方发生金额2005年贷方发生金额2005年12月31日偿还方式占用原因云南博盈车桥有限责任公司上市公司的子公司应收帐款 6,388,000.00502,915.00 5,885,085.00 货币资金销货款公安县盛乐汽车配件有限责任公司上市公司的子公司应付帐款 183,139.00580,804.00 -397,665.00 货币资金购货款公安县永泰精锻有限公司上市公司的子公司应付帐款 5,146,128.335,731,594.88 -585,466.55 货币资金购货款公安县圣宇汽车零部件有限公司上市公司的子公司应付帐款 3,045,080.034,723,981.04 -1,678,901.01 货币资金购货款公安县华博制动系统有限公司控上市公司的子公司应付帐款 1,357,731.023,214,234.03 -1,856,503.01 货币资金购货款合计 16,120,078.3814,753,528.95 1,366,549.43 我们认为，截止2005年12月31日，贵公司除与上述关联方发生的非经营性往来外，不存在中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金的事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。

公司年报审计-关联方占用情况专项说明

关于XX股份有限公司
200 X年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天职京审字[200 X ]第XX号XX股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了XX股份有限公司（以下简称“XX公司”）于20X 0年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、20X 0年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及现金流量表和合并现金流量表（以下简称“财务报表”），并于20 X 1年X月X日签发了XX意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，XX 公司编制了本专项说明所附的20X 0年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表” ）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是XX公司的责任。

我们对汇总表所载资料与我们审计XX公司20X 0年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除了对XX公司实施于20X 0年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解XX公司20X 0年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

[ 此页无正文]
中国注册会计师:
中国注册会计师: 中国•北京二OO X 年X 月X 日。

嘉凯城：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

嘉凯城集团股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见嘉凯城集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第七次会议于2020年8月20日以现场会议方式召开，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关规定，基于独立判断的立场，我们就本次会议审议事项发表如下独立意见：一、关于公司关联方资金占用和关联方交易的独立意见1、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在非经营性占用资金的情况。

2、报告期内，公司关联交易定价政策合理，关联交易遵循“公正、公平、公开”的原则，交易程序合法，关联交易及因关联交易产生的关联方资金往来没有损害公司和股东的利益。

二、关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就公司执行上述规定对外担保事项的专项说明发表独立意见如下：截至报告期末，公司担保余额为8.73亿元，占公司最近一期经审计净资产（2019年12月31日）的比例为24.47%，其中对下属控股公司的担保余额合计8.73亿元。

公司在2020年半年度报告中就对外担保事项进行了充分的信息披露，报告期内实际发生的对子公司的担保额0元。

以上担保履行了必要的内部审批程序和信息披露义务。

除此之外，未发现公司有其他担保行为，也不存在违规担保情况；公司对外担保情况及相关事项符合证监发[2003]56号文和证监发[2005]120号文的规定。

独立董事：陈三联、梁文昭、郭朝晖二〇二〇年八月二十日。

罗欣药业：独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

罗欣药业集团股份有限公司独立董事
关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的
专项说明和独立意见
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司章程指引》及《罗欣药业集团股份有限公司章程》的有关规定，我们作为罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司2020年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行核查，基于独立、客观判断的原则，发表独立意见如下：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》[证监发（2005）120号]等有关规定，我们对2020年半年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了认真核查。

报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金（包括经营性和非经营性资金）的情况，也没有其他变相方式占用公司资金的情况，也不存在以前期间发生延续至报告期的控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况；公司对外担保全部为对控股子公司提供的担保，除此之外公司不存在为控股股东及本公司持股5%以上的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。

报告期末，公司及控股子公司的实际对外担保累计金额为10,775.33万元，占本公司最近一期经审计净资产的2.72%。

独立董事：
武志昂林利军许霞
2020年8月26日。

对公司控股股东及其他关联方占用资金情况,累计和当期对外担保情况的专项说明

对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、累计和当期对外担保情况的专项说明根据中国证监会证监发(2003)56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，作为云南锡业股份有限公司的独立董事，我们对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了专项核查，现发表如下独立意见：2006年度未发生大股东占用资金事项，其他关联方占用资金事项属于正常经营过程中形成的资金往来。

公司与控股股东云南锡业集团有限责任公司存在关联采购事宜，公司每月与控股股东云南锡业集团有限责任公司进行结算。

公司与控股股东的经营性资金往来中，未出现为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及互相代为承担成本和其他支出的情形；本年度公司与控股股东及其他关联方未发生非经营性资金往来。

截止2006年12月31日，未发现公司大股东云南锡业集团有限责任公司及其他关联方占用公司资金情况。

公司于2006年3月23日召开2005年年度股东大会，审议通过了关于修改公司章程的预案，对公司对外担保的程序、信息披露等内容进行了修订。

2006年度，公司根据国家的有关法律法规和《云南锡业股份有限公司章程》的规定，审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，严格对外担保的审批程序，认真履行对外担保情况的信息披露义务，保护了全体投资者的合法权益。

截止2006年12月31日，本公司纳入合并报表范围的控股子公司无对外提供担保。

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发(2003)56号文）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，本人认为公司对外担保金额较小，对外担保总额占最近一个会计年度合并会计报表净资产的8.51%，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，所有对外担保均已取得董事会全体成员2/3以上签署同意，对资产负债率超过70%的对象所提供的担保，亦经股东大会审议通过，从客观审慎的角度出发，公司对外担保不会损害公司及中小股东的利益。