存货内部控制调查问卷
存货内部控制调查问卷
存货内部控制调查问卷
本调查以问卷形式列示了存货及销售成本的内部控制.
第一部分是存货数量的内部控制.第二、三部分是存货采购和销售过程的内部控制.
本附录所列问题仅供参考,并且只选择了那些通常与存货有关的重要控制,未包括所有可能存在的控制及各个控制要素.
一、存货数量控制
1.是否对存货采取集中控制
2.对于盗窃存货的行为是否存在防范措施
3.上述防范措施是否充分、有效
4.是否设置了永续存货记录
5.是否所有的存货项目都需要运送到仓储部门
6.从仓储部门提取货物是否需要填制申请单
7.进行存货会计记录的职员是否独立于仓储部门
8.存货是否至少每年进行一次实地盘点
9.是否所有的盘点差异都经过调查并获得批准能否对永续存货记录进行及时调整
10.是否存在控制废料的适当程序
11.是否存在适当程序对过时存货、毁损存货或周转缓慢的存货做出确认并报告
12.是否存在适当程序来控制代销存货
13.是否编制生产报告
14.是否存在适当程序来控制生产过程中的存货流转
15.在进行永续存货记录时,是否采用了预先编号的入库单和出库单等单据, 并对其进行定期清点
16.不同业务部门之间编制的数据能否相互核对相符
17.在存货盘点之前,是否制定书面的指导文件
18.存货盘点结果是否需要由不负责存货记录的人员进行复核验证
19.在存货盘点以后,是否对盘点记录盘点标签、盘点表做出了充分控制
20.存货的验收入库和销售截止是否恰当
21.负责存货实物保管的职员是否既不接触存货采购记录,也不接触销售记录
22.存货投保范围是否充分
23.被审计单位是否保持了存货内部控制评审报告和记录
内部控制审计调查问卷—采购
调查部门
主要业务活动
调查事项
答复
相关政策、程序及控制活动
制度或wk.baidu.com档名称
备注
是
否
编制需求计划和采购计划
生产、经营、项目建设等部门，是否根据实际需求编制需求计划？
是否存在需求部门提出需求计划时指定或变相指定供应商的情况？
是否制定专门制度对采取独家代理、专有等情况进行规范约束？
对独家代理、专有、专利等特殊产品是否提供相应的独家、专有资料？
是否制定相应制度保证公平公正的择优确定供应商？
是否与供应商签订质量保证协议？
是否建立供应商管理信息系统和供应商淘汰制度？
是否对供应商提供物资或劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件及其资信、经营状况等进行实时管理和考核评价？
是否根据考核评价结果，提出供应商淘汰和更换名单，经审批后对供应商进行合理选择和调整，并在供应商管理系统中作出相应记录？
对于验收过程中发现的异常情况（如无采购合同或大额超采购合同的物资、超采购预算采购的物资、毁损的物资等），验收机构或人员是否立即向企业有权管理的相关机构报告，相关机构是否查明原因并及时处理？
是否制定了不合格品管理办法？
采购部门是否能够按照不合格品管理办法办理接收、退货、索赔事宜？
是否对供应商资质信誉情况的真实性和合法性进行审查？
是否委托具有相应资质的中介机构对供应商进行资信调查？
内部控制调查问卷(整体层面)
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复核人： #REF!日期：#REF!
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内部控制体系建设调查问卷
内部控制体系建设调查问卷
您好，目前单位正在推进内部控制体系建设。作为项目小组成员，我们非常希望了解您对这项工作的观点和建议。整份问卷可能占用您5-10分钟宝贵时间，您的意见对于单位提升经营管理、加强防范风险的能力非常重要，感谢您的参与。
说明：
项目小组将以职业态度对您的问卷严格保密，请务必独立完成，问卷结果仅在项目范围内作统计和分析使用。
第一部分基本信息
A1. 您的年龄？ ____________ A2.您的职位？_________________
A3. 您所工作的部门是？________________________________
A4.您进入本单位的时间？ [ 年 ]
第二部分风险管理现状
以下题目中，1分表示“题目中的描述非常不符合现状”，5分表示“题目中的描述非常符合现状”，请注意阅读题目的描述，在对应的分值内打“√”。
第三部分风险评估与控制活动
C1.日常业务中，您所在的部门与上级单位或各直管单位的哪些部门有对接？是如何对接的？C2.您认为在内控管理上哪些制度、业务流程还需要继续完善？
C3.您对本次内控建设有何建议或要求？
- 问卷结束，非常感谢您的配合！祝您身体健康，工作顺利-
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是为了解贵公司内部控制而设计，不用于其他目的，我们选择不同部门、职务、级别的公司员工参与调查，以反映公司各级员工对内部控制的了解、认识和评价，为评价贵公司内部控制提供信息。
我们保证，本调查问卷的内容不被其他人所知。请被调查人认真填写后直接将调查问卷送交审计人员。
一、控制环境
（一）对诚信道德价值观的建设与沟通
1、您是否对《企业员工守则》的条款的含义都了解
□是√□否□不清楚
如果不了解，其原因是（可多选）
□公司没有发放《企业员工守则》□公司没有对《企业员工守则》进行讲解
□自己没有学习□
2、您认为公司是否对爱岗敬业，诚实守信的员工给予了鼓励和奖励
□是√□否□不清楚
3、您是否知道公司对违反《企业员工守则》和相关管理制度的员工给予的处分
□是√□否□不清楚
4、公司是否定期要求您对遵守《企业员工守则》进行承诺
□是□否√□不清楚
5、您是否参加过公司组织的法律知识培训或讲座
□是□否√
6、您认为管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面是否起到了表率作用
□是√□否
7、公司是否有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新
□是√□否□不清楚
（二）对胜任能力的重视
1、您所执行的工作内容是否有正式的书面描述
□是√□否□不清楚
2、公司是否按您的所具有的知识和技能安排您现在的工作
□是√□否□不清楚
3、您拥有的权限是否能完成您所承担的工作
□是√□否□不清楚
4、公司是否定期安排您或要求您进行业务培训
□是√□否□不清楚
（三）治理层的参预程度
1、您是否了解公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会的人员组成、议事规则和职责范围
内部控制调查问卷(全套模板)
内部控制调查问卷
被审计单位名称：
检查年度：
调查人员：日期：复核人员：日期：
结论：
目录索引号
一、管理机构、管理制度的调查
1、控制环境调查记录X6－1
2、会计系统控制调查记录
（1）会计系统X6－2 （2）计算机系统X6－3
3、控制系统和会计系统内控调查小结X6－4
二、业务循环调查
1、销售与收款循环内控问卷X6－5
2、购置与付款循环内控问卷X6－6
3、生产循环以及工薪与人事循环内控问卷X6－7
4、仓储与存货循环内控问卷X6－8
5、融资与投资循环内控问卷X6－9
三、各业务循环控制评价X6－10
一、控制环境调查记录
二、会计系统控制调查记录
（一）会计系统
三、控制环境和会计系统内控调查小结
调查人员：复核人员：日期：日期：
销售与收款循环内控问卷
结论：
1。经内控问卷和简易测试后，认为销售循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）
2。该循环是否需进一步作符合性测试，
是（）否（）
购置与付款循环内控问卷
复核人：日期：调查人：日期：
结论：
1。经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）
2。该循环是否需进一步作符合性测试，
是（）否（）
生产循环以及工薪与人事循环内控问卷
复核人：日期：调查人：日期：
结论：
1。经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）
2。该循环是否需进一步作符合性测试，
是（）否（）
仓储与存货循环内控问卷
复核人：日期：调查人：日期：
结论：
1。经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）
内部控制制度调查表
附件三：
内部控制制度调查表
被审计单位：
因任期经济责任审计工作需要，特向你单位调查有关岗位责任制、业务处理程序、财务管理规定、经济活动信息传递流程等内部控制制度情况，请认真填写下表后，于月日前交审计组。
填写人： 填写人职务：
企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明(一)
企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写
说明(一)
随着企业管理水平提高，企业内部控制规范实施也成为了衡量一家企业管理水平的重要标准。为了更好地了解企业内部控制规范实施的情况，制定一份问题调查问卷并进行填写是非常必要的。那么，怎样制定调查问卷并进行填写呢？接下来就为大家介绍一下企业内部控制规范实施情况调查问卷及填写说明。
一、问卷制定
1.确定调查目的及问题
调查问卷应围绕调查目的设计问题和选项，并且选项需要尽可能多样化，以便更好地了解企业的实际情况和瓶颈。
2.对问题进行分类
将问题进行分类有助于减少调查难度，提高回答率。
3.问题难度逐渐加大
问卷应从简单到复杂，问题难度逐渐加大。这有助于受访者更好地理解问题，末尾还可以提出一些自由回答的问题。
4.设计说明
设计问卷应注意简短明了，字体清晰，表格整齐，给填写者的感觉是
美观大方。
二、填写
1.回答问题前最好阅读一下填写说明
一般的调查问卷都有填写说明，填写前先阅读说明，避免填错或漏填。
2.回答问题尽量真实
企业内部控制规范实施情况调查问卷需要填写者根据实际情况回答，
尽量不虚假，以便更真实地反映企业内部控制的实施情况。
3.多角度思考询问内容
企业内部控制规范是一个庞杂的体系，回答时要考虑周全，从各个角
度思考。
4.填写完毕后查看确认无误
填写完毕后尽量查看一遍，并确定正确无误，再提交。
总之，企业内部控制规范实施情况调查问卷的制定和填写都需要认真
对待，尽可能反映企业实际情况，以更好地评估企业的内部控制水平
和管理绩效。同时，问卷的制定和填写可以为企业提供非常宝贵的参
考资料，为企业管理水平的提高提供帮助。希望企业能够重视内部控
35-内控问卷调查表(内部环境-企业卓越绩效管理)
导
第3部
分顾
客与市
场
组织如何测量顾客满意和不满意？如
何将顾客满意和不满意的信息用于改进？
组织是否建立了系统的工作体系，如
何进行员工的教育、培训和实现员工职业
发展，以促进员工的合作、主动性、创新
企业
卓越
绩效
管理
第4 部
分资
源
管理
第4 部
源
性，如何使员工、供方与合作伙伴、顾客在需要时易于获得相关数据和信息？
第6部分测量、分析与改
进
库存管理调研表
库存管理调研表—
1、渠道客户、终端客户每种类型的客户每个区域调研需最低20份；
2、以业务管理片区划定区域调研客户
3、企业客户即我司的渠道客户、终端客户等
4、企业客户必须其自己的客户货物需求周期及需求数量
5、企业客户期望我司的交期的前提为，必须明确自己的需求下单周期；
6、需求周期：下单至货物发出时间
7、P最理想库存值=（P最大值+4P可能值+P最小值）/6）：
解析：P最大值=企业客户最大的可能的储备数量，
P最小值=企业客户最低需要储备的库存数量，
研表——终端用户填写版
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存货内部控制调查问卷（优秀范文五篇）
存货内部控制调查问卷（优秀范文五篇）
第一篇：存货内部控制调查问卷
内部审计存货管理访谈问卷本访谈问卷所列问题仅供参考，并且只选择了那些通常与存货有关的重要环节，未包括所有可能存在的各个控制要素。
一、存货采购控制
1、存货采购是否由独立的业务部门完成？
□ 是□ 否
2、存货采购部门是否独立于存货的验收及会计记录部门？
□ 是□ 否
3、存货采购是否有采购订单？
□ 是□ 否
4、存货验收人员入库时是否与采购订单、送货单及发票核对？
□ 是□ 否
5、存货验收人员验收的主要内容有：
□ 数量□ 质量□ 其他（）
二、存货管理控制
1、对于盗窃存货的行为是否存在防范措施？
□ 是□ 否
2、存货是否设有专人保管？
□ 是□ 否
3、从库房提取货物是否需要填制申请单（出库单）？
□ 是□ 否
4、是否对过时存货、毁损存货或周转缓慢的存货做出确认并报告？
□ 是□ 否
5、存货是否按照要求分类叠放、标识等？
□ 是□ 否
6、是否定期进行账账、账物核对，并对差异及时进行调节？
□ 是□ 否
三、存货盘点控制
1、存货是否至少每月进行一次实地盘点？
□ 是□ 否
2、存货盘点是否有详细的盘点要求、程序？
□ 是□ 否
3、存货盘点是否由不同的部门及岗位联合盘点？
□ 是□ 否
4、存货盘点清单是否编制妥当？
□ 是□ 否
5、是否对存货盘亏和毁损情况进行恰当的报告？
□ 是□ 否
被访谈人：被访谈人所属部门：
被访谈人职务：访谈日期：
第二篇：存货内部控制制度
存货内部控制制度
第一节总则
第一条为了加强对公司库存物资的内部管理和控制，保证库存物资的验收进库、存储保管和领料出库业务的规范有序，保证合理确认存货价值，防止并及时揭示差错，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
内部控制审计调查问卷—资金活动
调查部门
主要业务活动
业务活动明细分类
调查事项
答复
相关政策、程序及控制活动
制度或文档名称
备注
是
否
筹资活动
提出筹资方案
是否进行筹资方案的战略性评估？
是否进行筹资的经济性评估（如筹资成本是否Βιβλιοθήκη Baidu低，资本结构是否恰当，筹资成本与资金收益是否匹配）？
是否进行筹资方案的风险性评估
（如筹资方案面临哪些风险，风险大小是否适当、可控，是否与收益匹配）？
编制投资计划
是否核查企业当前资金额及正常生产经营预算对资金的需求量？
是否制定详细的投资计划？
是否根据授权审批制度对投资计划进行审批？
实施投资方案
资金的投放是否按照投资计划进行？
是否将投资的可行性研究、方案论证与审批等不相容岗位相分离？
各环节和各责任人是否履行审批监督责任？
是否对投资进行跟踪分析，及时评价投资进展并形成相应记录？
投资活动
提出投资方案
是否进行投资方案的战略性评估，是否与企业发展战略相符合？
是否对投资方案进行技术、市场、财务可行性研究？
投资方案审批
是否明确审批人对投资业务的授权批准方式、权限、程序和责任？
投资方案发生重大变更时，是否重新进行可行性研究并履行相应审批程序？
审批中是否实行集体决策审议或者联签制度？
内部控制调查问卷
内部控制环境调查问卷及评价
客户：编制：日期：年度：复核：日期：
内部控制程序和会计系统调查问卷及穿行测试客户:
年度:
编制: 日期:
复核: 日期:
修改: 日期:
复核: 日期:
执行主要会计职能的人员:
将负责执行主要会计职能的人名填列在以下提供的“姓名”栏内,按各人所负责的会计工作在“职能”栏内注“√”,并在本页下端空白处或单独的备忘录中扼要记录这些人员的素质(包括担任现职的年数和背景).
姓名
职能
总账与会计报表
现金与银行存款
应收款项
存货
成本核算
长期投资
固定资产与在建工程
无形及其他资产
应付款项
长期负债
销售收入
工资
税务
销售与管理费用
资本与利润
营业外收支
其他
销售与收款循环––特定控制目标
1. 在接受客户定货单前客户的信用和付款条件均需经过批准
2. 及时鉴别呆账并作核销
3. 已发出的产品或已提供的劳务均已向客户开出发票
4. 发票数额正确
5. 收入已正确、及时地记入有关账户
6. 所记录的收入是有效的经济业务
7. 客户的退货和给客户的折让均已经过核准,并已正确、及时地记入有关账户
采购与付款循环––特定控制目标
1. 采购货物均需适当的授权批准
2. 采购货物的付款支出已正确、及时地记入有关账户
3. 固定资产采用了适当的使用年限和方法计算折旧
4. 固定资产的毁损、报废、清理业经授权批准并正确、及时地记入有关账户
生产或服务循环––特定控制目标
1. 存货的数量与计价正确,其增减变动已正确、及时地记入有关账户
2. 按照确定的计价方法,将成本费用在在产品与产成品中予以分配
3. 毁损、陈旧、呆滞的存货已提取存货跌价准备
关于内部控制有效性的问卷调查
关于内部控制有效性的问卷调查
第一篇：关于内部控制有效性的问卷调查
阿克苏诺贝尔公司在中国的子公司内部控制有效性问卷调查
亲爱的同事：
您好！
我是阿克苏诺贝尔油漆（中国）有限公司的财务总监方绍宏（Frank Fang），因为准备毕业论文，欲了解您对阿克苏诺贝尔在中国的子公司的内部控制有效性的一些观点。为了保证本次调查的准确性，请如实地回答所有的问题，您的回答将对于得出正确的结论很重要。本人郑重承诺，您的回答只会用于我准备学位论文，不会用于其他目的。
谢谢支持！
您的姓名________________
公司概况
1)您所在的公司名称是___________________________________，员工人数是______人
2)在以往的内部经营审计中，是否有“不满意”的审计结论？(Yes/No)_______，如果有，则在接下来的那一次内部经营审计的结论为（），最近一次内部经营审计的结论为
()
A 良好
B 可以接受
C 不满意
在以往的SOX内部审计中，是否有“不满意”的审计结论？(Yes/No)_________，如果有，则在接下来的那一次SOX内部审计的结论为（），最近一次SOX审计的结论为
()
A 良好
B 可以接受
C 不满意
在以往的外部审计中，是否有审计意见为“否定意见”或“拒绝表示意见”的审计结果？(Yes/No)_________
3)目前，在中国，在您所在公司的行业中竞争对手大概有______个；
公司的盈利状况通常取决于公司所处行业中现有竞争对手之间的竞争程度、新加入的竞争对手的威胁程度、替代产品的威胁程度，以及公司与客户和供应商的议价能力等因素。以1，2, 3, 4, 5表示你所在公司的盈利状况，其中1表示盈利很少，5表示盈利丰厚。您觉得您所在公司的盈利状况是（）；