基层税务机关信息管税存在的问题与对策
税务部门工作存在的问题及建议
税务部门工作存在的问题及建议一、问题分析税收是国家财政收入的重要来源,税务部门承担着征收和管理税收的重要职责。
然而,当前我国税务部门在工作中也存在一些问题:1. 不透明的税务政策解读:税法繁杂,对于大多数纳税人来说并不易懂。
然而,有时候政府部门发布的相关文件并未完全清晰地解释具体条款的含义和适用范围,导致纳税人难以理解相关规定。
2. 税务稽查力度不均衡:目前,在某些地区和行业中存在较高程度的非法避税现象。
然而,由于资源有限和执法不足等原因,这些情况难以得到妥善处理。
3. 歧视性对待小微企业:小微企业是我国经济发展中重要的力量之一,并且为就业提供了许多机会。
然而,在实际操作中,小微企业往往面临更加繁琐且集体性质更强、审核更苛刻、考核指标过高等相对不公平待遇。
4. 信息化建设滞后:虽然近年来政府加大信息化建设的力度,推进了很多电子税务服务,但仍然存在一些问题。
比如:有些办税人员操作不熟练、电子系统故障频发等。
二、改进建议为解决以上问题,提升税务部门工作效率和服务质量,我们可以从以下几个方面着手:1. 加强政策解读与沟通明确纳税人的权益保护与利益平衡原则,并且完善对相关政策的解读释义。
税务部门可以通过组织更多的培训和咨询活动,向纳税人普及法律法规知识,并及时回应纳税人在实践中遇到的疑惑。
此外,加强与企业、行业协会以及专家学者等群体之间的密切合作,在制定具体政策时充分听取各方意见。
2. 完善稽查机制推动构建统一标准和各地区资源配置公平合理的稽查机制。
要加大对高风险行业和领域非法避税行为打击力度,在重要领域开展联合执法行动,增加执法资源投入,并采用技术手段提升稽查效率。
此外,应加强纳税人的合规教育与宣传工作,提高纳税人自觉性与主动性。
3. 简化小微企业的税务手续针对小微企业特点和需求,简化相关税收流程、减轻负担。
采用分类监管模式和风险管理思路,根据不同行业、规模等因素制定差异化政策并加以执行。
同时,建立健全执法惩处机制来打击恶意逃避纳税责任的行为。
税务部门存在的问题及对策
税务部门存在的问题及对策一、问题分析税务部门是国家财政收入的重要来源之一,承担着税收征管和监管的职责。
然而,目前税务部门在运行中还存在一些问题,影响了其工作效率和公信力。
主要问题包括征收方式不透明、管理措施不完善、服务欠佳等方面。
1. 征收方式不透明税务部门的征收方式需要更加透明化。
当前,在企业缴纳税款过程中,存在着信息不对称的问题。
企业往往无法准确了解自己所应缴纳的各项税费,并且对于申报材料的内容和格式要求也不够清晰明确。
这导致了企业在缴纳税款时存在误差和难以理解的情况,破坏了公平竞争环境。
2. 管理措施不完善税务部门现有的管理措施还有待进一步完善。
比如,在办理纳税登记手续时,由于审批流程复杂,审核周期较长,使得新设立或变更注册信息的企业往往面临时间上的耗费和经营上的延误。
此外,对于一些逃税行为的发现和处置也尚未形成一套有效的机制,导致了逃税行为的猖獗。
3. 服务欠佳税务部门在对纳税人提供服务方面还存在一定程度的问题。
例如,办税环境不便利、征收政策解读不明确、信息沟通渠道不畅等。
这些问题给企业的经营活动带来了诸多困扰,增加了其运营成本,并影响到了国家财政收入的稳定性。
二、问题对策为解决上述问题,税务部门应采取以下对策:1. 加强信息公开和透明化税务部门要加强与企业之间的信息共享和交流,及时更新并公示有关纳税政策法规,并通过各种途径向企业普及相关税收知识。
同时,在征收过程中提供完整清晰的所需材料和约束性文件,使企业能够准确理解自身纳税义务。
2. 简化审批流程针对目前纳税登记等审批流程复杂且耗时较长的问题,可通过优化审批流程、建立在线办理平台等方式来解决。
可以引入电子身份识别和在线填报等技术手段,加快审批速度,降低办理成本,提高办税效率。
3. 建立逃税行为监测机制针对逃税行为的查处,税务部门应建立一套有效的监测机制。
可以利用大数据分析、风险预警等手段来发现潜在的逃税行为,并采取相应措施进行打击和处罚。
基层税务局存在的问题及建议
基层税务局存在的问题及建议随着我国税收体制的不断变革和完善,基层税务局作为税收机构的一级单位,承担着重要的税收征管工作。
然而在实际工作中,基层税务局还存在着一些问题,如纳税人投诉较多、税收征管水平参差不齐、税务人员素质不高等。
本文将针对这些问题,提出一些可行的建议,为基层税务局的改进提供参考。
一、纳税人投诉较多在税收征管的过程中,纳税人的满意度和认可度是很重要的指标之一。
当前,一些基层税务局存在纳税人投诉较多的情况,主要问题有以下几个方面:1、执法人员态度不够友好。
在执法的过程中,有的税务人员在面对纳税人时态度不够友好,甚至发生辱骂等不当言论,导致纳税人不满。
2、“冷门规定”过多。
针对各行业税收政策的调整和变化,基层税务局通常会及时发布公告,让纳税人知晓。
但有的公告过于冷僻,导致纳税人不知道该如何去理解并实施,产生抵触情绪。
3、税务人员素质不高。
在税务部门工作,需要具备较高的专业水平和服务意识,而有的税务人员并未经过充分的培训,专业水平和服务意识与需求不符,无法满足纳税人的需求和要求。
建议:为了降低纳税人投诉数量,基层税务局可以采取以下措施:1、提高税务人员服务意识。
为税务人员提供必要的服务意识培训,进一步强化纳税人服务意识,让税务人员的服务水平符合纳税人需求。
2、发布易懂的公告。
基层税务局可以制定更为通俗易懂的公告,让所有纳税人都能够看懂,并快速了解税收政策及有关规定。
3、建立纳税人意见箱。
为了让纳税人了解并发表意见,基层税务局可以在窗口外设立纳税人意见箱,让纳税人在投递税款的同时,可以随时提出对税务部门的建议和意见。
二、税收征管水平参差不齐针对某些基层税务局,税收征管水平参差不齐现象比较严重,导致税收管理效果达不到预期。
主要问题有以下几个方面:1、操作流程不规范。
基层税务局操作流程不规范,导致出现税款收入缺失、过多退税等问题。
2、税收管理技能不足。
基层税务人员在税收征管方面的技能并不够精湛,对税务征管方式及历史法规了解不够全面,影响到税收实际征管效果。
基层税务所存在的问题及对策
基层税务所存在的问题及对策一、问题描述基层税务所作为税收管理体系中的重要组成部分,承担着税收征管和服务纳税人的责任。
然而,在实际工作中,基层税务所也面临着一些问题,这些问题不仅影响了效率和质量,同时也影响到了纳税人的利益保障。
因此,有必要对基层税务所存在的问题进行深入剖析,并提出相应的对策。
二、机构建设不完善1. 缺乏专业人才支持:基层税务所往往面临着人员结构不合理、专业能力不足等问题。
一方面,由于薪酬待遇相对较低以及工作环境压力大等原因,优秀人才流失现象普遍存在;另一方面,则是由于培养机制不健全导致缺少高质量的新生力量加入。
2. 信息技术水平滞后:在数字化时代背景下,信息技术已经成为推动社会发展和提升效率的关键驱动力。
然而,在基层税务所中普遍存在信息化程度低、数据处理能力弱等现象。
这使得办事效率低下,增加了纳税人的负担。
三、服务不规范及缺失1. 服务意识淡薄:部分基层税务所在日常工作中对待纳税人存在消极以及不耐烦的情况。
这种态度不仅难以建立良好的纳税人关系,还会导致信息沟通出现问题、办事效率低下等负面影响。
2. 信息透明度不高:基层税务所在向纳税人解释政策或者处理事项时,存在着信息输出滞后、收集反馈缺乏等问题。
这使得很多纳税人无法及时了解自己应该缴纳的款项和相关政策调整,给其带来困扰。
四、对策建议为了提升基层税务所的工作效率和服务水平,以下是一些针对性的对策建议:1. 加强专业能力培训与激励机制构建:(1)加大投入力度,在招聘上优先考虑具备相关专业背景或具备较高素质素养的候选人。
(2)推行定期培训计划并设立相应考核激励机制。
(3)与相关高校合作开设税收管理专业课程,培养更多优秀的税务从业人员。
2. 提升信息技术应用能力:(1)加强基层税务所信息化建设,提高数据处理与分析能力。
(2)推动纳税申报和缴款等流程线上化,降低办事时间成本。
(3)建立中央与地方相关部门之间的数据共享平台,使资源整合有效实现。
税务工作总结存在的主要问题及对策
税务工作总结存在的主要问题及对策一、引言在当前全球经济发展的背景下,税务工作被视为国家财政稳定和社会发展的重要组成部分。
然而,无论是在过去还是现在,税务工作都存在着一些问题。
本文将从以下几个方面对税务工作存在的主要问题进行分析,并提出相应的对策。
二、效率问题1.申报流程繁琐目前,纳税人需要填写大量的表格和提交大量的材料才能完成税收申报程序,这给企业和个人增加了不必要的负担。
对策:税收机关应采用信息化手段来简化纳税申报流程,并与其他相关政府部门建立联网平台,实现信息共享。
2.办税时间过长很多纳税人抱怨办理各类税务事项时需排队等候,导致时间成本过高。
这既影响了纳税人的正常生产经营活动,也消耗了纳税人与税务机关之间的信任。
对策:建设智慧税务系统,利用互联网技术实现在线办理和预约登记等功能,提高办事效率。
同时,推行电子税务发票制度,减少纳税人前往税务机关的频率。
三、服务质量问题1.对待纳税人态度不友好有些纳税人投诉称,在与税务工作人员接触时,他们遇到了冷漠、不耐烦甚至傲慢的态度。
对策:开展针对税务工作人员的职业道德培训和法律法规知识培训,提高他们的服务意识和业务水平。
同时,建立纳税人投诉渠道,并及时处理各类投诉。
2.信息公开程度低纳税人普遍反映目前的税收政策、相关规定等信息公开程度较低。
对于缴纳纳税所需的各类表格和材料也缺乏明确说明,给纳税人带来了困扰。
对策:建立完善的信息发布平台,向社会公布重要的税收政策和相关信息,并推动建立便捷可行的查询渠道。
同时,在各区域设立或完善网上服务中心,为纳税人提供全面而详尽的办事指南。
四、风险防控问题1.偷漏税问题严重当前,还有少数企业和个人存在着偷漏税、虚报税的行为,导致国家财政收入的损失。
对策:加强税收执法力度,建立严格的税收检查机制。
对高风险行业和纳税人进行重点监管,并推动信息分享合作,加强数据资源整合和分析能力。
2.税务规范执行不到位有些地区、企业或个人存在对税收政策的低效执行问题,造成了资源的浪费以及利益的丧失。
税务部门存在的主要问题及对策 (3)
税务部门存在的主要问题及对策一、引言税务部门作为执法机构,在国家经济发展中具有重要作用。
然而,我们也不可否认税务部门在实践中存在一些问题,这些问题可能会影响税收征管的效果,甚至损害企业和纳税人的权益。
因此,本文将探讨税务部门存在的主要问题,并提出相应的对策。
二、税收执法监管力度不足1. 缺乏全面高效的征管系统当前的税务征管系统在信息化建设方面仍存在不足,导致无法及时掌握企业纳税情况,容易造成偷漏税行为。
对策:加大投入力度,推动征管系统信息化建设。
通过大数据技术和人工智能算法等手段,实现对纳税人数据的快速分析和监控,提高征管效率。
2.稽查力度不够强劲目前税务部门稽查人员数量相对不足, 出现了多数企业没有受到详细审计检查或者未进行全面核查。
对策:增加稽查人员数量,并加强其培训与管理。
建立长期稽查机制以及各种审查工具,持续加强对企业的监察力度,改善现有稽查不足的问题。
三、税收政策制定与执行不及时1.法律法规更新滞后税收领域法律法规经常需要根据实践的需求进行修订和完善,但现有的修订过程缓慢,并导致很多条款已经落后于现实需要。
对策:建立更加高效灵活的税收政策制定机制,加强与各层级相关部门之间的协调沟通。
重视广泛听取纳税人和相关行业协会的意见,并在修订过程中及时地将其反映出来。
2.执行缺乏统一标准相同税务政策在不同地区执行可能存在差异,这给纳税人带来了困扰,也容易引发投诉和争议。
对策:加强税务部门内部交流与学习,建立统一执行标准。
增加督查和考核力度,及时发现并纠正不当执行情况。
四、办税环境繁琐且时间成本高1.审批手续繁杂目前企业进行纳税申报需要填写大量表格、提供大量材料,审批流程长、繁琐。
对策:推行“一窗受理”服务,整合相关材料和表格,并引入电子审批系统实现自动化处理,简化纳税申报手续。
2.办税时间成本高企业在办税过程中需要花费大量时间与精力进行信息查询、数据填写等繁琐工作。
对策:推广智能办税APP等工具,提供在线咨询和指导服务。
基层税务所存在的主要问题及建议
基层税务所存在的主要问题及建议一、问题分析在基层税务所的运行中,存在着一些主要的问题。
这些问题影响了税务工作的顺利进行,并导致了不少纳税人对税务管理的质疑和不满。
以下是对基层税务所存在的主要问题进行分析,并提出相应建议。
1. 服务意识淡薄在一些基层税务所中,部分工作人员对纳税人服务意识较弱,态度冷漠甚至粗暴,不能提供及时、高效的服务。
这种问题主要表现在:办理业务需要等待时间过长,对待纠纷处理不善等。
2. 信息传递不畅基层税务所与上级机关、其他部门之间信息交流渠道不畅通、沟通不及时、信息传递效率低下。
造成了相关政策法规更新缓慢,有关业务指导和操作规范不能第一时间有效下达到各个基层单位。
3. 工作流程繁琐当前基层税务所的工作流程过于繁琐,在填写表格、审核资料以及审批过程中存在大量冗余环节和重复办理事项,增加了纳税人和基层工作人员的办事成本和时间成本。
4. 人员素质与能力不足一些基层税务所的工作人员专业知识和实际操作能力相对薄弱,难以满足高质量税收管理的需求。
这导致了对税收政策理解不透彻、税务法律知识储备不足,并在执法办案过程中存在误导、处理问题不当等现象。
5. 没有建立健全的纳税信用评价体系目前,基层税务所还没有建立起科学完善的纳税信用评价体系。
缺乏有效鼓励机制和监管手段,无法准确识别纳税人的风险程度和履约能力,也无法进行针对性的分类监管和差异化服务。
二、解决方案与建议1. 提高服务意识与服务质量加强基层税务所工作人员的职业道德教育和服务技能培训,提升其为纳税人提供优质便捷服务的能力。
可以通过组织定期业务交流会、开展培训活动来提高工作人员的工作水平和整体素质。
2. 加强信息化建设推进基层税务所信息系统的升级和建设,提高信息处理的效率和准确性。
完善信息交流渠道,强化税务机关与其他政府部门之间的合作与配合,加快政策法规传达和落实工作。
3. 精简流程、优化服务对于存在冗余环节和重复办理事项的工作流程,需要进行梳理并精简。
税务局存在的问题和不足和建议
税务局存在的问题和不足和建议税务局是负责征收和管理税收的机构,其在国家财政管理中的地位十分重要。
然而,随着经济的发展,税务局也面临了一些问题和不足,需要进行改革和完善。
以下就是一些关于税务局存在的问题和不足以及建议的详细说明。
一、问题和不足1. 缺乏透明度税务局缺乏透明度是其存在的一个大问题。
在纳税人交纳税款的过程中,税务局的决策和操作往往不够透明,纳税人无法了解税务局的具体工作及其操作流程,也难以了解税务局的决策过程。
2. 信息不对称信息不对称也是税务局存在的一个问题。
由于信息不对称,纳税人往往无法获得足够的信息来了解税务局的工作,从而无法了解税务局的决策水平和操作流程,也无法评估税务局的工作效率和纳税人的权益保护。
3. 执法缺乏公正性税务局在执法上存在公正性不足的问题。
由于涉及到税金这样的重大利益问题,税务局的执法往往缺乏透明度和公正性,一些税务人员可能存在违法行为,对纳税人的权益造成了侵害。
4. 效率不高税务局在管理方面效率不高也是一个主要的问题。
税务局的管理体系过于庞大,部门之间的沟通协调不够充分,导致了管理效率的降低,使得纳税人的纳税负担增加。
二、建议1. 加强信息公开加强信息公开是改善税务局透明度和信息对称的重要一步。
税务局应当重视披露工作,对税收政策、税收收入、监管工作等方面进行信息披露,同时在税务网站上发布税务局工作报告、征税政策及执行情况、纳税人权益保护等信息,使得纳税人能够更好地了解税务局工作的具体情况。
2. 提高执法公正性提高执法公正性是税务局改善管理的一项重要工作。
税务局应当完善监督机制和实施强制执行,加强部门间执法互相监督的机制,同时建立强制执行多部门参与制度,提高项目审批的独立性和公正性等措施,从而保障税务执法的公正性。
3. 提高效率提高税务局效率是必要的。
税务局应当改善管理体制,加强部门间协调,提高质量和效率,同时进行现代化的管理手段、方法和工具,鼓励部门间的信息共享和沟通,促进管理员工和效率的提高。
基层税务所存在的问题及建议
基层税务所存在的问题及建议近年来,我国税务系统在加强税收征管方面取得了很大的成绩。
但是,在基层税务机构中,仍然存在着很多问题。
本文将会就基层税务所存在的问题及建议进行分析和探讨。
一、问题:1、人员素质不足:由于基层税务部门对人员的要求并不高,很多员工缺乏专业知识和实践技能,这导致许多基层税务人员缺乏有效的沟通和服务能力,无法有效满足纳税人的需求。
2、工作流程落后:由于很多基层税务机构使用的是老旧的手动操作,而不是新技术,这些工作流程效率低下,反应迟缓。
同时,许多基层税务人员没有接受过足够的专业培训,无法有效应对复杂事件和突发情况,这导致了效率和质量不高等问题。
3、基础设施落后:许多基层税务机构所配备的技术设施和设备都较为落后,无法满足纳税人的需求,也给基层税务人员的工作带来了极大的困难。
4、服务质量欠佳:许多基层税务机构在服务中存在态度不专业、回复不及时、不耐心等问题,这使得纳税人不满意,并导致税收征管的延迟和效果下降。
二、建议:1、提高人员素质:政府应该加大基层税务机构员工的培训和考核力度,同时加强对人才的引进、培养和激励,让更多的高素质人才加入基层税务机构。
2、跟进新技术发展:基层税务机构应加强新技术的应用,提高税务部门信息化水平,从而加速税务流程,提高效率和质量。
政府应该为基层税务机构提供资金和技术支持,使其能够更快跟进新的科技发展。
3、改良基础设施:政府应该加大对基层税务机构的投资力度,从硬件设施和软件升级两方面出发,帮助基层税务机构解决硬件设备和软件系统上的短板问题,大力增强设施和自动化支持的实力。
4、优化服务质量:政府应该定期收集和分析纳税人的意见,同时要求基层税务部门提供优良的服务质量,倡导靠前的态度,一一认真解答纳税人的所有问题。
在这个基础上,还应该完善评估机制,建立奖惩制度,以提升基层税务机构的服务质量和效率。
总之,改进基层税务机构中存在的问题,需要政府和社会各方的共同努力。
只有优化税务机构和服务质量,才能为纳税人创造更好的税收征管环境。
基层税务部门存在的主要问题和建议
基层税务部门存在的主要问题和建议基层税务部门是国家税务管理的重要组成部分,负责征收税款、管理纳税人、提供税收咨询等一系列税收工作。
然而,在实践中,基层税务部门也面临着一些问题,如服务质量不高、征管措施不力、内部管理混乱等。
本文将主要分析基层税务部门存在的主要问题,并提出相应的建议。
一、服务质量不高基层税务部门的服务质量对于纳税人的满意度和认可度具有决定性作用。
然而,由于一些原因,目前基层税务部门的服务质量普遍不高,主要表现在以下几个方面:1. 缺乏专业化的服务人员。
一些基层税务部门的工作人员业务水平不高,往往无法解答纳税人的问题,给纳税人提供满意的服务。
2. 服务态度冷漠。
一些基层税务部门的工作人员服务态度冷漠,对纳税人的问题不够重视,给纳税人造成了很大的困扰。
3. 办税环境差。
一些基层税务部门的办税环境较差,办税大厅拥挤、设施陈旧,给纳税人的办税体验带来了不便。
针对以上问题,我提出以下建议:1. 加强人员培训。
基层税务部门应加大对工作人员的培训投入,提高工作人员的业务水平和服务态度,保证纳税人能够得到专业、高效的服务。
2. 优化服务流程。
基层税务部门应借助互联网技术,推行在线办税和自助服务,减少纳税人的排队等待时间,提高办税效率。
3. 改善办税环境。
基层税务部门应加大投入,改善办税环境,提供舒适、便利的办税条件,并配备充足的工作人员,确保纳税人的办税体验。
二、征管措施不力基层税务部门的核心职责之一是对纳税人进行有效的征管,确保税收的全面、及时征收。
然而,在实际操作中,一些基层税务部门的征管措施存在一些问题,主要包括:1. 征税政策落实不到位。
一些基层税务部门未能充分落实中央和地方税收政策,导致税收管理的不规范和不公正。
2. 征管手段单一。
一些基层税务部门仍然采用传统的征管手段,对于纳税人的合规行为缺乏有效的引导和奖励手段,导致征管工作效果不佳。
3. 内部管理混乱。
一些基层税务部门的内部管理存在问题,工作流程不清晰,工作任务分配混乱,导致征管工作的延误和失误。
信息管税存在的问题与对策
信息管税存在的问题与对策信息管理是实现税收管理现代化的强大动力,是促进征管方式的变革,全面提高税收征管科学化、精细化、规范化的必由之路。
目前,“信息管税”处于起步阶段。
需要我们在实践中不断探讨。
一、信息管税存在的问题1、信息数据采集质量不高。
由于没有一套涵盖税收所有业务的涉税信息指标体系和数据采集标准,采集录入数据信息随意性较大,质量不高,与纳税有关的第三方信息采集渠道不畅,采集的信息深度和广度不够,数据信息质量影响着涉税信息分析的应有价值和对税源的有效监控。
2、信息共享整合不畅。
基层国税部门综合征管软件,防伪税控系统,数据质量监控分析系统、纳税评估系统和税源管理平台等,各系统之间数据没有系统梳理整合,导致涉税信息的重复录入,多头信息难以共享。
基层税务部门尚未搭建一个完整的信息交流分析应用平台,各部门各系统纵横向之间,内外部之间数据信息各自为政,信息交流不及时、不顺畅,信息综合利用率低,影响着税收征管质量。
3、信息应用范围层度不深。
税收分析的方法不多,仍然处于依托行业指标和预警值对纳税人生产经营情况进行纵横向简单比较评估的层面,纳税评估手段单一,没有真正让数据说话,涉税信息的分析应用没有真正体现出税收征管的质量。
4、信息管税管理体系不健全。
基层税务部门没有建立健全适应信息管税的管理体系,县局、分局、税收管理职能部门、税收管理员实施信息管税没有明确的管理分工和管理责任,影响着信息管税的质效。
二、搞好信息管税工作的措施。
信息管税是税收征管工作思路的重大变革,是基层税收征管的核心业务之一,基层国税部门实施信息管税,构建信息化、专业化、立体化的税源管理体系,应着重抓好四项工作:1、规范数据采集,把好信息质量关“数据采集”是税源管理的首要环节,是实现信息管税的前提和基础。
信息数据的真实,完整和共享直接决定了税源管理工作开展的深度。
一是规范信息采集。
建立健全信息采集加工处理和维护机制,明确涉税信息的采集重点、采集时限、采集范围和采集标准。
税务部门工作存在的问题及对策
税务部门工作存在的问题及对策一、问题描述在现代社会中,税收是国家财政收入的重要来源之一,而税务部门则承担着保障税收征管和管理的重要职责。
然而,在实际工作中,我们不可否认税务部门也存在一些问题,这些问题主要包括:行政效率低下、信息化建设滞后、服务水平不高等方面。
二、行政效率低下1.缺乏创新思维:传统的纸质申报和办理方式仍然广泛使用,未能充分利用科技手段提高工作效率。
2.繁琐的审批程序:过多地依赖人工操作和多次审核导致了审批流程冗长、周期长,并给纳税人造成了许多不必要的麻烦。
3.资源浪费:庞大而臃肿的组织结构使得内外协同配合度较低,并且重复性工作较多,造成资源浪费。
对策:a)加强信息化建设:推动电子申报和办理系统全面普及并优化完善相关流程。
确保纳税人可以直接在线上快速完成所需业务。
b)简化审批程序:通过精简审批环节,优化工作流程,减少不必要的审核和频繁的重复劳动。
c)推行内外部协同:建立高效的沟通机制,促进各个部门间合作共享信息资源,并且能够与纳税人及时互动。
三、信息化建设滞后1.系统功能不全面:现有税务管理系统在服务范围和功能上仍然存在诸多局限性,并不能有效地覆盖到各个纳税群体。
2.数据安全隐患:缺乏完善的信息保护措施可能导致数据泄露风险,给纳税人和国家财政带来巨大损失。
3.技术更新速度慢:新兴科技如人工智能、区块链等技术在很大程度上没有得到应用。
相应地也无法实现便捷的在线咨询或公示服务。
对策:a)提升系统功能:根据纳税人需求逐步完善税务管理系统,在线网上支付服务、自助查询报表等一系列便民举措都需要加强开发。
b)加强数据保护措施:建立健全的数据库安全防护机制, 引入先进密码学算法以加强数据安全,并严格授权管理,确保纳税人和政府财政信息得到充分的保护。
c)引进新科技:积极引进最新科技成果,如人工智能、区块链等,实现更高效快捷的税务服务。
四、服务水平不高1.缺乏个性化服务:税务部门对待纳税人的态度较为形式化,对个体差异没有引起足够重视。
基层税务机关存在的主要问题及对策
基层税务机关存在的主要问题及对策一、问题描述基层税务机关是税收征管的前沿阵地,承担着纳税人服务和监督职责。
然而,基层税务机关在实际工作中存在一些主要问题,影响了税收征管的效率和质量。
本文将探讨这些问题,并提出相应的对策。
二、分散权力导致信息不畅通1.问题描述:由于地域广阔及分散权力决策体系,基层税务机关存在信息传递滞后和渠道闭塞等问题。
此外,在各级之间缺乏有效协调与合作导致信息共享有限。
2.对策建议:(1)构建跨区域网络:通过建立在线平台或专门系统实现各级税务机关之间即时互联互通,加强信息的共享与更新。
(2)优化内部沟通渠道:加强内部会议制度与工作交流平台建设,在全员参与决策过程中促进各单位之间密切合作。
(3)建立联动奖惩机制:鼓励各级单位通过联动奖励与处罚,在经济手段上引导合理资源配置。
三、纪律意识淡薄增加监管风险1.问题描述:纪律意识淡薄表现为违规行为频发,内部监督不力等。
相关数据显示,基层税务机关违纪案件数量与增长率居高不下。
2.对策建议:(1)加强教育培训:通过制定纪律和道德规范、组织开展培训班以及实施师徒传承等方式,提高员工的纪律意识和职业道德水平。
(2)深化党风廉政建设:加大对权力运行的监督检查力度,营造风清气正的组织文化氛围。
(3)激励机制优化:合理设置奖励标准,并完善问责机制,使公正透明成为普遍认同和自觉践行的价值观。
四、服务能力有待提升1.问题描述:基层税务机关服务质量不稳定、效率低下是广大纳税人普遍反映较多的问题。
一些地方存在窗口作风硬朗、滞后应用信息技术等情况。
2.对策建议:(1)推进“互联网+”服务模式:借助先进的信息技术手段,提供在线办税服务、自助查询和纳税咨询等新型服务渠道。
(2)加强培训与能力提升:培养基层税务员专业知识和沟通能力,推动优质服务理念的深入人心。
(3)建立投诉反馈机制:通过搭建投诉渠道并及时处理,增强纳税人对基层税务机关的满意度。
五、缺乏科技支持影响现代化发展1.问题描述:一些地方基层税务机关存在财政预算不足以及信息化技术应用水平低下等问题。
基层税务机关信息管税存在的问题与对策
基层税务机关信息管税存在的问题与对策近年来,随着社会经济的发展变化,纳税人的数量不断增长、规模不断扩大,经营方式多样化、经营业务多元化。
如何加强“信息管税”,实现征管思路和征管方式的重大变革,破解征纳双方信息不对称难题、提高税收征管水平,是当前基层税源管理部门必须认真思考的课题。
一、存在的问题从信息管税的采集、分析、利用“三要件”看,基层税源管理部门信息管税存在的主要问题是:(一)有而难采。
一是信息壁垒,有关部门不愿意、不提供纳税人涉税相关信息,税务部门信息管税“单兵作战”,难以推进。
如在采取相关行业的用电信息时,电力部门以种种理由表示无法提供或不提供,“以电控税”难以落到实处。
二是纳税人数量日趋增加、规模逐年扩大,信息的采集量加大。
以临湘市国税局个体双定户为例,2008年实行“双定征收”的926户,比上年增加215户,增长35.19%;2009年,双定户1564户,同比增加638户,增长68.89%,两年时间,双定户共增加853户。
随着管户增加,征管业务量随之增加,征管力量相对不足的问题日益突出,税收管理员日常征管琐事缠身,尽管税收管理风险增大,但无暇顾及相关涉税信息。
三是纳税人组织形式、经营方式、经营业务不断创新,不法分子偷骗税手法不断翻新,获取纳税人信息的复杂性和工作难度明显增加,有效信息难以采集。
从实际情况看,信息采集是信息管税的"软肋",涉税信息数量少、采集难,对纳税人的涉税信息严重缺乏,是税收征管水平难以提升的主要瓶颈。
(二)有而不采。
一是由于认识原因,认为采集难度大、阻力多,管好现有税源、征管“六率”考核好就行了,即使通过部门联动,掌握了数据信息的渠道,也不去采集,导致数据信息的缺失;二是工作不深入,综合征管软件个体定额核定系统为个体定税核定提供了一个很好的平台,但现实情况是,税管员在个体定税核定时,采用“倒推”的方法,围绕设定的定税额,再去推算出所需定额信息,至于个体户的真实情况,需要实地采集的经营面积、从业人数、销售情况、机械设备数量、租赁费用等基础信息,往往不得而知。
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基层税务机关信息管税存在的问题与对策
近年来,随着社会经济的发展变化,纳税人的数量不断增长、规模不断扩大,经营方式多样化、经营业务多元化。
如何加强“信息管税”,实现征管思路和征管方式的重大变革,破解征纳双方信息不对称难题、提高税收征管水平,是当前基层税源管理部门必须认真思考的课题。
一、存在的问题
从信息管税的采集、分析、利用“三要件”看,基层税源管理部门信息管税存在的主要问题是:
(一)有而难采。
一是信息壁垒,有关部门不愿意、不提供纳税人涉税相关信息,税务部门信息管税“单兵作战”,难以推进。
如在采取相关行业的用电信息时,电力部门以种种理由表示无法提供或不提供,“以电控税”难以落到实处。
二是纳税人数量日趋增加、规模逐年扩大,信息的采集量加大。
以临湘市国税局个体双定户为例,2008年实行“双定征收”的926户,比上年增加215户,增长35.19%;2009年,双定户1564户,同比增加638户,增长68.89%,两年时间,双定户共增加853户。
随着管户增加,征管业务量随之增加,征管力量相对不足的问题日益突出,税收管
理员日常征管琐事缠身,尽管税收管理风险增大,但无暇顾及相关涉税信息。
三是纳税人组织形式、经营方式、经营业务不断创新,不法分子偷骗税手法不断翻新,获取纳税人信息的复杂性和工作难度明显增加,有效信息难以采集。
从实际情况看,信息采集是信息管税的"软肋",涉税信息数量少、采集难,对纳税人的涉税信息严重缺乏,是税收征管水平难以提升的主要瓶颈。
(二)有而不采。
一是由于认识原因,认为采集难度大、阻力多,管好现有税源、征管“六率”考核好就行了,即使通过部门联动,掌握了数据信息的渠道,也不去采集,导致数据信息的缺失;二是工作不深入,综合征管软件个体定额核定系统为个体定税核定提供了一个很好的平台,但现实情况是,税管员在个体定税核定时,采用“倒推”的方法,围绕设定的定税额,再去推算出所需定额信息,至于个体户的真实情况,需要实地采集的经营面积、从业人数、销售情况、机械设备数量、租赁费用等基础信息,往往不得而知。
(三)采而不用。
一是综合素质参差不齐,部分税管员信息管税意识淡薄,缺乏税收风险管理理念,加上年龄偏大,计算机应用水平低,不适应信息管税形势的要求,对采集来的数据信息不知道怎么去利用。
二是束之高阁、闲之不用。
如:工商信息比对充分利用职能部门有效信息,是加强户籍管理、摸清税源底子、
减少漏征漏管的有效途径,但少数税收管理员对此认识不够,不下户核实,随意敷衍,应付了事,临湘市国税局在工商信息比对“已办工商登记而未办税务登记证”的4178户中,回复为“其它”的2797户,占工商信息应比对数据的66.94%,其中绝大部分回复为"查无此人、未经营";回复为“正在办理、限期改正、催办”的,时间长达2年未进行跟踪管理。
(四)用而无果。
信息管税是堵塞税收流失的重要途径,今年来,临湘市局先后从工商、医保、财政、矿管、电力等部门取得信息500余条,经过分析加工处理传递给税源管理部门,但基层税源管理部门真正利用这些信息数据的很少,有的只是对已采集的信息仅进行了比对后放臵一边;有的用传递来的信息作案头分析,就掌握的信息和纳税人约谈补税,不深挖,成效不大;有的信息传递给税源管理部门后,不反馈,无回音。
省局征管状况分析发布和市局税收信息专刊发布后,对其中要重点分析处理的“连续3个月开票收入大于核定收入”、“申报收入小于开票收入”等信息,税源管理部门和税管员核查不认真、不及时,定税调整蜻蜓点水,象征性的调一下而不到位。
二、原因分析
(一)渠道不畅通。
一是有关部门出于自身利益考虑,不提供
信息。
如临湘市107国道沿线农副贩运征管,多次向林业部门提出信息共享、或联合共管,但林业部门以损害部门利益为由不提供信息,不联合共管;二是有关部门、企业借口担负经济、商业秘密责任,拒绝提供数据信息,如2009年,在对陶瓷代理商进行数据信息采集时,陶瓷行业以招商企业为由,借口商业秘密和经济秘密,拒绝提供一级销售商数据信息。
(二)素质不适应。
一是基层税源管理部门缺乏一支专业的税收分析队伍,与信息管税的要求还有一定差距。
二是主观能动性不够,基层税源管理部门日常性事务多,集中时间、精力去进行信息采集和分析的自觉性、主动性不强,信息采集的质量不高,利用价值不大。
对信息数据的分析利用,仅就上级发布的数据信息进行简单的对比,没有充分发挥数据信息的效能。
三是税收业务和技术应用没有完全融合,存在“两张皮”的问题,有的懂业务,但不懂计算机,不懂数据的分析运用;有的懂计算机,但对税收业务又不熟悉,无法适应信息管税的新形势。
如湖南省国税局利用税收分析预警系统发布的纳税人预警信息,各地必须完成预警信息5%的评估指标,但实际上各地利用率不高,指标达不到。
(三)机制不健全。
一是部门信息共享机制不健全。
信息管税的一个重要方面,就是外部涉税信息的获取,或者说第三方信息获取。
长期以来,税务机关获取第三方信息,或是自己捕捉,或
是到部门咨询求证,或是凭税务干部个人关系、感情得到等方式,信息采集是"单打独斗",既费时费力,又处于被动。
二是信息管税工作机制不健全,信息管税需要征、管、查各部门合力推进,互动协作,但往往是采集、分析、利用各负其职责、各行其是,没有发挥出最大的效能。
同时,绩效考核、责任追究未严格落到实处,原动力不够强。
三、强化信息管税的对策
强化信息管税,要从内外着手,提高认识,健全机制,细化流程,形成以我为主、部门联动、综合治税的工作格局。
(一)提高认识,树立信息管税理念。
人是生产力的第一要素,信息管税的成败同样取决于人。
只有提高思想认识,采取有力措施,找准信息为我服务的途径,提高自身应用信息的能力,信息管税才会扎根于心,路才会越走越宽,征管信息化就会结出丰硕成果。
要把信息管税作为长远性基础征管工作,让每个干部职工都参与进来,用信息数据加强管理,用信息数据防范风险,用信息数据发掘问题,用信息数据提升质量。
(二)加强培训,提升信息管税能力。
一是加强业务素质的培养,通过对信息管税处理流程、工作流程的培训,使其能按照税
收业务的规范准确地采集、加工、传递、储存、处理、反馈数据信息;二是加强税收征管软件操作技能的培训,通过对各类征管软件及数据管理软件的操作培训,使其能熟悉各类软件的处理原理和业务处理流程,熟悉相应模块,分析基本数据,从而能从征管数据中提炼信息,发掘信息,及时服务于征管。
(三)争取支持,破解信息共享难题。
要围绕破解信息管税“有而难采”、“单兵作战”等现实难题,主动向地方党委和政府汇报与宣讲信息管税的意义和作用、遇到的困难和需要解决的问题,取得重视,建立以地方党委政府为龙头的信息采集、共享制度。
由政府牵头组织召开各相关部门信息管税专题会议,明确各职能部门协税护税义务、职责,积极配合国税部门做好信息管税工作,及时、认真、准确提供本单位与涉税相关的信息,为推进社会化信息管税提供有力保障,形成“政府领导、部门配合、税务主管、社会参与、信息支撑”的信息管税工作格局。
(四)健全机制,规范信息管税流程。
要进一步健全和落实信息管税“挂销号”制度,实现对涉税信息采集、分析、管理、应用的全程监管,从工作机制上解决信息管税“有而不采、采而不用、用而无果”的问题。
“挂号”就是要从薄弱环节查找问题,利用第三方信息,以收入核算、征管、法规部门为信息采集、分析、管理和发布的责任单位,结合征管数据,形成行业状况分析,发
布征管建议书,提高操作性、指导性、针对性。
“销号”就是要进一步明确税源管理、稽查等部门的责任,征管整改、问题查处要到位,补税、调整定额、移送稽查、稽查立案等情况要及时反馈。
通过"挂销号"管理制度,建立起上下协同配合的有梯次的工作机制,确保信息管税有序开展。
(五)严格考核,确保信息管税质效。
要分类建立信息采集制度、信息分析制度、信息传递制度、信息反馈制度,明确信息管税的部门职责、岗位职责,特别是要建立和落实信息管税问责制度,加大奖惩、考核和力度,牢牢把握工作任务、目标责任、绩效考核三个关键环节,强化过程监控,确保工作成效,真正让信息管税成为提升征管质量的强力武器。