备付金存管讲义.ppt

解读：重点强调“预收待付”和“实际收到” 的资金属于客户备付金。
非预收待付以及虽属预收待付但未实际收 到的资金（即在途资金）不属于客户备付金。
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概念界定
备付金银行定义
是we指《lco与办m支法e to付》u机第se构三the签条se订“P协本ow议办erP、法oi提所nt 供t称em客备pl户付ate备金s, 付银Ne金行w ， 存Co管nt服ent务de的sig境n,内10银ye行ar业s e金xp融erie机nc构e ，包括备付 金存管银行和备付金合作银行。”
概念界定
风险准备金 账户
自有资金账户
（唯一绑定）
同一开户行
非活期
存管账户
现金赎回、手 续费、利息结 算等
存管银行
汇缴账户
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非活期
12个月以下
同一开户行
收付账户
合作银行
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主要监管内容
重点监控备付金账户出金行为： 1.合理控制具有付款功能的备付金账户数量。 2.加强对支付机构跨行支取资金和调整备付金 账户头寸的管理。 3.加强手续费收入结转等出金业务管理。 4.加强现金支出管理。
1：一个中心
备付金银行账户定义：存管账户、收
付账户和汇缴账户
3：三种性质的账户
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概念界定
客户备付金定义
w《elc办om法e》to第us二e th条es“e P本o办we法rPo所in称t te客mp户lat备es付, N金ew， 是指支付机构为办理客户委托的支付业务而 实Co际nte收nt到de的sig预n,收10待ye付ars货e币xpe资rie金nc。e ”
解读：各类账户功能、数量、使用条件均不 同。
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概念界定
存管账户
日终清零
汇缴账户
同
日终清零
行
收付账户
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跨行转账收付，现金收
本行转账收，现金收，原 路径退，日终清零，转账 付只能用于归集。
跨行转账收、现金收，本 行转账付（归集至存管账户除
外）
存管银行 合作银行
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所有备付金账户利 息总额的一定比例 计提（开立在总行 或其授权行）
二期：主要建立健全非现场监管指标，选择固定报表、 定制报表、组合查询、多维分析、报告生成等多种方式 监测支付机构（分公司）备付金管理、经营能力、盈利 能力、风险状况等，进一步加强对支付机构（分公司） 的分类监管。提供数据标准以及与支付机构（分公司）、 备付金银行相关系统的接口，按照重要性原则，采集数 据，实现客户备付金余额、大额支付业务、异常支付业 务查询与监控功能。
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Thank you!
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1、Genius only means hard-working all one's life. (Mendeleyer, Russian Chemist) 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03
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下一步工作
总行层面
建立健全客户备付金核对校验机制 出台《支付机构风险准备金管理办法》
分行层面
建设上海市支付机构监管信息系统
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核对校验
1.备付金银行与支付机构分别就其业务系统 中记载的备付金存款变动与当期客户备付金出 入金信息进行核对、校验。
2.支付机构与备付金存管银行就支付机构业 务系统中客户资金账户当期发生额、期末余额 与全部备付金银行存款当期发生额、期末余额， 按照相关规则进行计算和核对。
3.主要用于弥补支付机构以自有资金无法偿 付因其技术故障、操作错误给客户备付金造成 的损失。
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监管信息系统
一期：主要实现支付机构（分公司）重大事项变更、 日常业务信息、不良支付信息等实时报送、审核、维护 和发布，按周、月、季、年自动校验、统计支付机构 （分公司）业务数据和备付金数据，实现支付机构（分 公司）、备付金银行备付金数据核对等功能。
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2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八
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Add y其ou他r ti需tle 要解读的条款
16条：能否续存问题 17条：不得以分支机构名义开立备付金账户
23条：不得提前办理支付业务
25条：上月客户备付金每月日均余额的50%
37条：备付金账户中存放可申请扣减的资金 40条：备付金账户与支付机构不在同一省
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解读：在2号令基础上，考虑支付机构客户 量大、分散，确有与多家行收付款项的实际 需求，引入“备付金合作银行”的概念。
强调境内银行，物理设立的概念。 备付金银行的条件和分类。
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概念界定
备付金银行账户定义
w《el办com法e》to第us十e t二hes条e 、Po十we三rP条oin、t te十mp四la条tes分, N别ew 对Co存nt管ent账de户sig、n,收10付ye账ar户s e和xp汇erie缴nc账e 户进行了概 念界定。
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主要监管内容
风险准备金计提： 建立客户备付金损失赔偿和分担机制。 第二十九条，“支付机构应当按季计提风险准备金， 存放在备付金存管银行或其授权的分支机构开立的风 险准备金专用账户，用于弥补客户备付金特定损失及 中国人民银行规定的其他用途。” 10%的计提基础，按实际结息日收到的利息计提。
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支付机构客户备付金 存管政策解读
上海总部金融服务一部 2013年12月
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提纲
概念定义：一个中心，两类银行，三种账户 主要监管内容：备付金存放使用划转及其他
下一步工作：风险准备金办法、系统
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概念界定
客户备付金定义
2：两类备付金银行
备付金银行定义：备付金存管银行、 备付金合作银行
3.人民银行及其分支行对支付机构、备付金 存管银行、合作行分别报送的客户备付金信息， 按照相关规则进行再核对、再校验。
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风险准备金
1.建立差别化的风险准备金计提比例，正向 激励支付机构处理好规模和风险关系。
2.计提比例不低于支付机构所有备付金银行 账户利息总额的10%，随支付机构收付账户合 作银行数、业务类型、经营稳健性等参数动态 调整。