万科EAS成本系统应用交流-刘石磊

动态成本 动态成本 奖励与索赔 奖励与索赔
确认合同总价 确认合同总价
万科成本管理实践-管理链条
万科成本管理的最重要部分
可 研 成 本
目 标 成 本
责 任 成 本
动 态 成 本
结 算 成 本
成本数据分析,无效成本分析
2,EAS房地产成本管理:全面
土地获得价款 开发前期准备费 主体建筑工程费 主体安装工程费 社区管网工程费 园林环境建设费 配套设施费 开发间接费 包括获得价款的一切费用,即楼面地价 比如勘察费,规划设计费,临时设施费等 主要是土建的费用,偏重于施工
南京 镇江 无锡 长江三角洲 南昌 苏州 上海 武汉 宁波 杭州 广州 佛山 中山 珠海 东莞 惠州 深圳
快速发展,规模扩展, 带来机会的同时,又带来了什么?
珠江三角洲
逐渐长大的万科面临的管理瓶颈
n 如何有效管理集团业务 n 如何获取信息以便决策 n 如何保证信息安全 n 如何在规范管理中提升效率
从K3到EAS
信息系统对万科成本各项基础业务的高效运 作,对 企业管理决策的重要支撑作用已经被万科十多年的信 息化建设历史所印证.
从K3到EAS,万科成本信息化质的飞跃:
n n n
四年运筹 两年磨一剑 领先业内数年的信息化工具
从K3到EAS,万科财务,成本,资金系统的共同选择
合同直接 进入成本 支付直接 进入总账, 结算
答案:惟有信息化手段.
再回顾万科还是小企业的时候,信息化建设就 被高度重视,也才奠定了万科高速发展的今天.
纵观万科信息化的发展阶段
时间 94年前 94到02年 02到05年 05到09年 未来 阶段 多元化 向专业化转化 专业化 精细化 工厂化 特点 一致的财务系统 快捷沟通手段;网络基础 专业系统,雨后春笋 统一规划,实现;标准化 对内外资源的协调管理
签约 签约 金额 金额
变更 变更 签证 签证
结算 结算 调整 调整
签约 签约 金额 金额
变更 变更 签证 签证
结算 结算 调整 调整
系统提供了 系统提供了 非合同成本 非合同成本 的录入,引 的录入,引 入功能. 入功能.
4,EAS房地产成本管理:集成
目标设定 目标执行
(事中控制)
统计分析
动态成本
合并报表系统: 上线时间:2007年6月 万科集团全部分子公司在统一的报表系统和合并报表系统上制作了07年 中报,07年3季度报告,07年年报,08年1季度报告,半年报以及每个月 度报告;合并范围包括200多个分子公司;
成本系统 上线时间:2008年7月 全国28个项目公司,108个项目在EAS系统中正常处理日常业务.
投资分析
成本分类 估算管理
合同付款计划 项目进度计划 付款申请 财务付款计划 工作流审批 实际付款
投资计划执行表 项目现金流量表
5,EAS房地产成本业务流程:闭环
目标成本
招 标
测 算
待发生成本 成本数据库
评 标
动态成本
变 更
合 同
系统运行情况
集中财务系统: 上线时间:2007年01月 万科集团全部分子公司(近500个财务实体)已经在EAS统一 的平台下平稳运行18个月;
目标成本 已发生成本
合同资料 合同录入 合同修订 目标成本 类型细化 合同查询 附件管理 合同拆分 预算细化 变更签证 结算管理 合同付款 财务引入 手工录入 直接分摊 成本调整 成本预测 科目结算 合同执行 非合同性成本 待发生成本 待发生成本 历史成本分析 各类型产品 项目成本比较 项目成本汇总 成本调整明细
启用EAS系统后
EAS在一个数据中心建立一套整个集团的组 织架构,所有数据(包括基础资料与业务 数据)可以在权限范围内共享. 合同,支付与审批系统集成,只需要进行 一次录入,且支持数据的联查. 支付与资金计划系统集成,资金计划系统 可以直接共享项目付款计划,对支付进行 实时控制. 成本系统与成本数据库集成,数据不需要 传递,直接共享. 成本部按财务部的核算要求做调整,自己 的成本分析工作也不受影响.财务部不需 要做成本核算,直接取成本部的数据进行 核算.
万科集团成本系统应用交流
万科集团成本管理部 总经理 刘石磊
提纲
u万科集团成本系统信息化建设 u万科集团成本系统应用成果
万科的发展规模
分公司:28家 项目公司:200多家 进行中的项目:180多个 07年的总销售额:523亿 07年的总资产:1001亿
北京
京津地区
天津
长春 沈阳 鞍山 大连 青岛
成都
成本数据库
数据采集
数据使用
数据分析
EAS系统 自动生成 企业内部 数据导入 其他数据 导入 ……
目标成本 编制 招投标标 底编制 项目数据 查询 ……
项目横向 对比分析 产品横向 对比分析 成本数据 纵向分析 ……
成本数据库重点功能
招标单价分析 项目单方分析 项目汇总分析
万科应用展示:成本管理业务的前后对比
主体造价 楼面地价
主要是材料采购方面的费用 主要是排水,燃气,高低压,室外智能化等 主要是园林绿化,景观,广场,道路等费用 主要是游泳池,会所,车库,学校等费用 为保证工程顺利开展,必须发生的相关费用
费用及资金 成本
园区造价
3,动态成本管理归集方式:实时
动态成本 待发生成本 + 非合同性成本 + 未结算合同 + 已结算合同
合同管理重点功能
例:更完善的合同管理体系
合同付款关联信息查询
合同管理重点功能
合同执行关联单据查看
例:更完善的合同管理体系
招评标管理
清单发送 采购平台 成本数据库 清单模板库 建立招标清单
互联网
收集投标
供应商 在线投标
评 标
编制参考价
供应商认证
定
标
生成分析表
合同签署流程
招评标重点功能
招标清单管理 招标报价管理 综合单价修正
2
3
4
5
有效解决财务成本数据与业务成本数据不一致的问题,实现了财务与成本的 一体化管理.
万科应用展示:财务管理业务பைடு நூலகம்前后对比
统一了整个集团的组织架构,核算和报表体系,省却了大量信息 核对的麻烦;
服务器集中在总部,可以随时查询到每个公司的实时财务信息, 速度与效率大增;
财务-成本一体化,统一协调了核算方法.成本的数据,财务可直 接调用;
数据共享的快乐;
万科成本信息化系统应用成果
目标成本的考核指标之一----目标成本变动率
万科成本信息化其他成果
万科成本信息化其他成果
谢 谢 !
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系统提供了 系统提供了 合同拆分和 合同拆分和 结算拆分功 结算拆分功 能. 能.
合同性成本 合同性成本 已发生成本 已发生成本
系统提供了待 系统提供了待 发生成本的预 发生成本的预 测功能. 测功能.
动态成本 动态成本
待发生成本 待发生成本
非合同性成本 非合同性成本
已结算成本 已结算成本
未结算成本 未结算成本
序号
1
未启用EAS系统前
K/3是多账套应用,各公司间基础资料 需要导出导入,操作繁琐,容易出错. 合同,支付的审批与后续的业务处理是 分开的,需要导出导入. 资金计划是手工EXCEL完成的,与项目 有关的付款计划无法联查.支付与资金 计划没有控制与对比关系. 成本系统与成本数据库是分开的,数据 需要进行导出导入,操作繁琐. 成本部与财务部都进行成本核算,但统 计口径与处理方法不一致,引起两边的 成本数据不同,需要进行繁琐的对账工 作.
1,EAS房地产成本管理:全程
拿地阶段 前期阶段
施工图设 计阶段 招标阶段
可研成本预测 可研成本预测
目标成本 目标成本
目标成本修订 目标成本修订
招标清单编制 招标清单编制 及经济标评审 及经济标评审
利润结算阶段
竣工验收阶段
施工阶段
合同签订
工程款支付 工程款支付
保修款结算 保修款结算
合同结算 合同结算