外汇局总局培训资本项目信息系统操作-外债业务额度管理核准件分解

• 2、主体选择——境内非金融机构——协议 管理——外债——外债签约历史查询
• 注：该功能查询结果还提供了打印（或展 示）外债业务凭证功能。
• 3、综合查询 • （1）组合查询 • 侧重汇总数据查询 • （2）业务条线查询 • 侧重微观逐笔债务查询
• 4、统计报表
谢 谢！
（二）非现汇提款
因为系统原因，最后做如下非资金流入：
• 实物——100美元 • 境外提款——999900美元 • 无形资产——10万美元
• 提醒：现汇外债（包括提款和还本）的变 动反馈专用于政府外债的办理，境内非金 融机构外债现汇提款和还本必须通过国际 收支申报途径。
• 注：跨境担保额度管理不再区分中资和外 资机构。
（四）银行额度管理
几个时点的关系与要求
• 1、生效日期不得早于核定日期。 • 2、核定日期不得晚于当前日期。
二、外债签约及开户 （一）外债签约
外债签约内容要点
• 1、尚可借债额计算公式
五、外债还本付息
• 为测试异常情况，造如下两笔交易：
• 1、没有核准件，造一笔外债结汇100万美 元；
• 2Biblioteka Baidu没有核准件，造一笔自有外汇还本50万 美元。
• 业务查询结果如下：
六、外债关户与注销
七、外债统计查询
统计查询功能点
• 1、在各业务办理过程中，有简单的查询功 能。
• 2、境内主体类型为外债专有信息
• 必须在主体基本信息中录入境内主体类型 才能办理外债签约登记
• 3、部分债权人必填代码
• 各国政府、各国央行、各国资本市场、各 国非居民个人、境外母公司、境外子公司
（二）企业迁移
（三）核准开立外债专户
三、外债提款
（一）现汇提款
• 尚可借债额＝初始可借债额－已占用短期 外债额度－已占用中长期外债额度
• 已占用短期外债额度＝∑未注销的短期循环 外债签约金额＋∑未注销且未提款完毕的短 期非循环外债签约金额＋∑未注销且已经提 款完毕的短期非循环外债未偿余额
• 已占用中长期外债额度＝∑未注销的中长期 外债签约额＋∑已注销的中长期外债累计提 款额
资本项目信息系统
外债相关功能讲解
2013年3月
主要内容
• 一、额度管理 • 二、外债签约及开户 • 三、外债提款 • 四、外债结汇和使用 • 五、外债还本付息 • 六、外债关户与注销 • 七、外债统计查询
一、额度管理
（一）中资企业额度管理
（二）外资企业额度管理
（三）境内非金融机构跨境担保 额度管理
四、外债结汇和使用
• 异常情况测试：
• 1、开立120万美元外债结汇核准件，银行 实际结汇100万美元，结汇后银行未核注该 核准件。
• 2、企业该笔外债签约金额500万美元，发 生5次提款，按顺序先后分别是：300万美 元现汇、100美元实物提款、999900美元境 外提款、10万美元无形资产提款和100万美 元现汇提款。累计提款超签约金额10万美 元。