不良资产处置-流程图

不良资产尽调流程

取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。

资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础。

如确定为拟收购目标即可启动立项程序。

第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织（一）立项1.立项报告。

立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论。

2.立项报告的审批。

立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。

（二）制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容：1.资产初步评估情况概述；2.本次尽职调查的目的；3.本次尽职调查方法与步骤；4.尽职调查的人员按排；5.尽职调查的律所聘请；6.尽职调查的费用预估；7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。

尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。

（三）抽样与重点尽职调查项目的确定尽职调查的范围可以分为全面调查和抽样调查，并根据初步评估的结果确定尽职调查的重点项目。

一般情况下，在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。

除此之外，都可以以抽样的方式进行调查。

无论是抽样调查还是全面调查都须确定重点调查项目。

1.企贷抽样重点项目调查应遵守以下几个原则：2.①抽样过程中按照每笔资产剩余本金大小的顺序进行选择，或者确定一个界限（例如剩余本金在500万以上的项目），在该界限之上的资产都做为抽样的样本。

不良资产管理流程图

不良资产管理流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。

2适用范围
本文件适用于本行不良资产的管理。

3定义、缩写与分类
3.1定义
1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。

2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写
无
3．3分
4职责与权限
5原则与基本规定
5．1原则
1）合规性原则。

在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。

2）效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。

3）创新性原则。

大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、基本规定
无
6流程描述与控制要求
7检查监督
8附件
附件一：贷款逾期通知书。

不良资产处理的具体流程

不良资产处理的具体流程嗨，小伙伴们！今天咱们来聊聊不良资产处理的流程。

这事儿啊，听起来可能有点复杂，不过只要捋清楚了，也没那么难。

首先呢，你得对不良资产做个全面的清查。

这就像是给一个生病的人做全身检查一样，要知道到底是哪儿出了问题。

把不良资产的种类啊、数量啊、现状啥的都摸清楚。

我觉得这一步很关键哦！如果这一步没做好，后面就可能乱套了。

当然啦，这清查的过程可能会有点繁琐，但是别怕，慢慢来就好。

接下来呢，就是评估这些不良资产的价值。

这可不容易呀，你得考虑好多因素呢。

比如说市场行情啦，资产的损耗程度啦等等。

根据经验，多找几个专业的人或者机构来评估会更好，这样得出的结果可能更准确。

不过这也得看实际情况，如果成本太高的话，也可以自己先大概估算一下。

然后呀，就是制定处理方案啦。

这个方案呢，可以根据前面清查和评估的结果来定。

是打算出售呢，还是进行资产重组呢？这就像是给病人开药一样，得对症下药。

小提示：这一步要特别注意！因为方案一旦确定，后面的行动就都得按照这个来啦。

如果是打算出售的话，那就得找买家啦。

这就需要你去宣传推广这些不良资产啦。

怎么宣传呢？可以通过一些专业的平台，或者联系一些可能感兴趣的企业之类的。

刚开始可能会觉得无从下手，但是习惯了就好了。

你要把这些资产的优势都展现出来，哪怕它是不良资产，也肯定有它的价值点的。

要是进行资产重组呢，那就得和相关的各方进行协商谈判啦。

这个环节可以根据实际情况自行决定怎么谈哦。

要确定各方的权益和责任，这就像是在分蛋糕，得让大家都觉得公平合理才行。

在处理不良资产的过程中，还得随时监控和调整呢。

因为市场在变，情况也在变。

如果发现之前的方案不太合适了，就得及时调整。

这就好比开车，你得根据路况随时调整方向一样。

可别忘了总结经验呀！这一步很容易被忽略，但真的很重要哦！为什么呢？因为下次再处理不良资产的时候，就可以借鉴这次的经验，做得更好啦。

不良资产处置的五大阶段

不良资产处置的五大阶段不良资产头条|发布于2021-12-21每一个资产包的处置都是需要经历以下五个阶段：一、前期尽调；二、资产定价；三、方案制定；四、审批审核；五、执行。

▍第一阶段：尽调尽调是资产线索的获取，首先要去查找资产包的信息，获得资产包的线索，通过去跟相应的人沟通拿到这个资产的线索，然后才是去做前期的尽职调查。

前期的尽职调查，包括网络尽调、案头尽调和现场尽调，先做的是网络尽调，因为现场尽调成本太高，通过网络尽调可以对这个资产包做一个初步的估值。

▍第二阶段：资产定价初步的估值，我们通过初步的估值，然后来确定这个资产包是不是我们可以买的？它的利润空间大概是多少？资产定价并非只是抵押物的价值，分三个方面，第一个是抵押物的价值，第二个是债务人的还款能力，第三个是相关的风险，如果说这个资产包它的抵押物相当好，可是它存在着大量的不确定性的风险在里边，这样的资产包也不能接。

▍第三个阶段：处置方案的制定从时间的角度来说，时间越短的那就越好，一定要把这种时间短的放在前边。

第二个是看难易程度，难度较低的放在前边，难度较大的我们可以放在后边。

如果说公司的资源比较好，精力也足够，这个时候我们可以并线去做共同推进，比方说一个处置难度较低的和一个处置难度较高的，我们可以把它一起去推进。

但是相对来说速度肯定是有快有慢，那么这个时候我们就要制定一个具体的处置方案，比如说我们先处置哪一户债权后处置哪一户债权，根据难易程度和时间上的长短我们就可以制定出一个详细的方案。

▍第四阶段：审核审批通过我们对资产包的风险的把控、对时间节点的把控，然后根据我们的方案去走风控，风控会有它不同的角度和思路，他会提出他认为的一些风险点，这个时候我们就要过会了，过会的时候大家都要去根据自己掌握的情况去确定这个方案是不是行得通的。

如果说这个东西我们认为他确实没有问题，这个时候公司的领导层才能做出审批程序。

这个时候其实主要是对整个的方案一点一点地去推敲，确定方案没有问题那接下来就是最后一步执行。

不良资产清收处置手段与流程

不良资产清收处置手段与流程（一）１.常规催收（一）定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段，督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式，包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式。

（二）适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户：①有较强的还款意愿。

②有效资产能完全覆盖其债务。

③负债结构简单，其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动。

④能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

⑤如采取法律诉讼将影响债务偿还。

⑥其他适合采取常规清收方式的情形。

（三）工作流程（四）利弊分析常规清收作为银行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低，能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，如果借款人的还款意愿产生变化，就不得不采取其他清收手段；同时，常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼，可变因素较多，需时刻关注并调整清收策略。

（五）风险控制①准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值，分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

②保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档，并根据实际情况或相关法律规定，增加催收频度。

③对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况，如出现重大风险事项或变化，应及时核实并采取相应控制措施。

④应尽早协商债务清偿方案并付诸实施。

⑤可要求并落实追加担保。

２.依法收贷（一）定义依法收贷是指银行就到期未受清偿的债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院（或仲裁机构）的判决（或裁决）、裁定，确立债权的合法性，依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式。

不良处理流程图2

工程内不良品出现处理流程
作业者
班长
系长
品管
技术
课长
投入生产
按指示操作
投入生产
发生连续的不良时，首先停止生产，并汇报班长
根据对策，安排操作
根据发生的情况，判断是否停止或继续，并情况汇报系长
判定为OK品
判定为NG品
判定为OK品
原因分析，对策商讨
根据情况判断是否停止生产，并将情况与品检联系
对生产品进行确认，并跟踪检查
受入检查
不良报告书接受并通知供应商给对策，收单返还
接受联络单，并根据材料安排生产计划
发现异常品填写异常品票
根据生产计划重新编排生产
作成日：.
管理编号：.
接受投诉，召集相关人员商讨，并安排在客户处的选别
生产制造
对策商讨，原因分析
技术支持
对策商讨，原因分析
根据对策安排生产计划
对策品入库区分管理，初物单附上
作成日：.
管理编号：.
原材料不良处理流程
供应商
仓库
品管
资材
生管
制造
对策回答
返品
返品
出荷
不良品放置区标色记录放置
材料受入
标色，隔离存放
入库
NG品
OK品
检查并实施处置方案
原因分析，对策商讨
根据图纸判断产品的好坏，按情况指示或召集相关人员开分析会
技术支持
原因分析，对策商讨
原因分析，对策商讨
情况确认
作成日：.
管理编号：.
客户投诉流程图
客户
营业
品管
制造
技术
端苦情投诉
接受投诉，并与品质课取得联络
根据对策，填写不良对策书提交客户，注明初物品

不良资产处置-流程图ppt课件

裁决
1、立案后，待法院排期开庭 2、开庭后，待法院作出判决
执行
1、法院作出生效判决后，若当事人不按判决履行，可依据生效判决申请执行 2、常通过查封、拍卖等手段变卖借款人的财产受偿
资产重组
破产清偿
所有可能的不良资产变现方法均不可行
4
立案起诉
诉讼追偿
司法拍卖流拍三次
1、未立案的项目可以根据借款合同等证据提起诉讼 2、起诉过程中可以提起财产保全申请，以保全借款人财产
最低转售价=成本价+可接受的最低预估收益（公司决定）。最低转售价随时间变化而调整。
团队能够发挥自身优势、利用掌握的人脉资源，积极寻找意向买家。
只要意向买家出价在事先确定的最低转售价之上，即可成交。同一时间内多个购买人有购买意愿的，则转售给出价最高的购买人。
聘请第三方尽调机构
尽职调查形式
1、认真核查不良资产档案
2、审慎调查债务人、担保人及其债权债务情况
3、核实勘察抵押物、质押物
4、综合分析和定价
主要是检查银行提供的资料是否齐全。包括借款合同、抵押合同以及立案证明、裁判文书、查封和执行情况等，认定债权项目的真实性及判断诉讼进行阶段。
了解债务人及担保人的还债能力、财产状况等基本情况，有利于后续选择对债权项目的处置方法。
议价
1、单个银行表内的资产包（还未通过 AMC 通道定价）
2、单个银行表外的资产包（已和 AMC 做好通道）
3、多家银行对同一债务人或相关债务人拥有不良资产
与 AMC 商谈通道价格
直接与银行进行沟通与各方进行协商，与 AMC 一并议价，形成以债务人为中心的资产包
购买资产包

不良资产处置-流程图

对抵押物、质押物，认真核实，并进行实地的现场勘察，充分了解抵押物、质押物的实际情况，为后期处置抵质押物奠定良好的基础。
根据调查结果对不良资产项目进行综合的分析和评估，初步确定合理的收购价格。
沟通议价
注意事项
1、非批量转让（10户以下）公司直接购买银行不良资产。 2、批量转让（3 户以上）公司通过（还未通过 AMC 通道定价）
2、单个银行表外的资产包（已和 AMC 做好通道）
3、多家银行对同一债务人或相关债务人拥有不良资产
与 AMC 商谈通道价格
直接与银行进行沟通与各方进行协商，与 AMC 一并议价，形成以债务人为中心的资产包
购买资产包
注意事项
购买流程 1、通过商议确定价格
不良资产
银行出售不良资产
不良资产包
联系意向买家并向其转售不良资产
单个不良资产
是否找到单个资产包买家
是
否
公司直接购买
公司放弃购买
筛选项目
注意事项
选择标准
1、在银行出表里（表外）选择项目自行组包购买
2、根据银行已组资产包进行选择购买
3、在充分了解债务人的基础上向银行及资产公司购买
（1）能够快速实现债权的项目 a.诉讼过程尽可能短 b.存在意向买家并且意向购买额
没有丌良资产买家租赁法院判决执行没有承租人债务人拒绝配合立案起诉裁决执行1法院作出生效判决后若当事人丌按判决履行可依据生效判决申请执行1未立案的项目可以根据借款合同等证据提起诉讼1立案后待法院排期开庭诉讼追偿2起诉过程中可以提起财产保全申请以保全借款人财产2开庭后待法院作出判决2常通过查封拍卖等手段变卖借款人的财产受偿司法拍卖流拍三次资产重组破产清偿所有可能的丌良资产变现方法均丌可行

不良资产与处置PPT演示课件

商业银行地方 AMC
交易所非金融企业
四大AMC
财政部
四大AMC
成立日期股改日期上市日期总资产净资产净利润地位
信达
华融
东方
长城
1999.4
1999.10
2010.6
2012.10
2013.12
2015.10
7139亿元
8665.5亿元
1108.9亿元 1192.5亿元
பைடு நூலகம்
140.3亿元
债务人有能力偿还贷款本息，但存在一些不确定因素，如果不确定因素继续下去，偿债能力受影响
贷款损失率为0
银行不良资产体量
商业银行主要指标分机构类情况表（法人）（2017年）
机构大型商业银行股份制商城市商业民营银行农村商业外资银行
时间/指标
业银行银行
银行
一不良贷款余额
7898
3593
不良资产与处置
主讲人 A
前言
不良资产是任何市场经济国家商业活动中都必然存在的经济现象。从宏观角度看，经济下行周期和经济衰退必然导致金融风险的上升和信用风险增加，从微观角度看，企业自身的经营风险和管理风险也会导致企业履约能力下降，进而出现债务危机。
什么是不良资产
不良资产内涵
每年盈利没有负债经营状况良好
资产证券化
发起人
特殊目的机构（spv）
资产池
有价证券
投资者
资产证券化
原始权益人证券化基础资产的原始所有者接受/持有资产，发行产品机构，破产隔离
资金、资产存管在金融机构提升证券化产品信用等级，向spv收费
确保投资安全证券设计发行的券商机构投资者或个人

不良资产业务介绍

不良资产业务
一、业务简介：
企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。

银行的不良资产也常称为不良债权，如银行承兑汇票，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。

也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。

受让方对不良资产进行认购。

受让方是指具有合法身份、对受让的不良资产具备理性认知、具有合法资金与投资能力的法人、社会团体组织以及自然人。

二、流程图转让信息公告
协议转让竞价转让
三、产品优势：
中心开展不良资产业务主要是促进不良资产交易市场更加健康、有序发展，服务于经济转型升级，促进经济增长。

该业务的推出主要有以下几方面意义：
● 盘活存量，加快不良资产处置速度。

中心不良资产业务上线将为不良资产提供新的处置
渠道、通过引入更多买受人参与不良资产交易，从而实现不良资产业务处置价格更加公允，处置过程更加快速以提高现金管理效率。

● 协助公司实现不良资产挂牌处置，利于资产管理与有效配置；
● 整合各种平台、资源，提供综合金融服务。

● 中心对不良资产信息收集，整理并发布不良资产信息，从而引导整个不良资产市场流向。

四、面向客户群体：
● 银行业金融机构
● 非银行业金融机构
● 金融资产管理公司
● 法人、社会团体组织以及自然人转让申请立项单个受让方多人受让方
转让意向
登记缴纳保证金退还保证金交易成功交易中心。

不良资产清收处置手段与流程图

不良资产清收处置手段与流程第一节常规催收一、定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段，督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式，包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式。

二、适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户：（一）有较强的还款意愿。

（二）有效资产能完全覆盖其债务。

（三）负债结构简单，其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动。

（四）能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

（五）如采取法律诉讼将影响债务偿还。

（六）其他适合采取常规清收方式的情形。

三、工作流程四、利弊分析常规清收作为我行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低，能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，如果借款人的还款意愿产生变化，就不得不采取其他清收手段；同时，常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼，可变因素较多，需时刻关注并调整清收策略。

五、风险控制（一）准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值，分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

（二）保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档，并根据实际情况或相关法律规定，增加催收频度。

（三）对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况，如出现重大风险事项或变化，应及时核实并采取相应控制措施。

（四）应尽早协商债务清偿方案并付诸实施。

（五）可要求并落实追加担保。

第二节依法收贷一、定义依法收贷是指我行就到期未受清偿的债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院（或仲裁机构）的判决（或裁决）、裁定，确立债权的合法性，依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式。

不良资产管理流程图

不良资产管理流程1目的本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。

2适用范围本文件适用于本行不良资产的管理。

3定义、缩写与分类3.1定义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。

2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写无3．3分4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责资产管理部/经理岗制定不良资产处置方案，下达清收计划。

资产管理部/监测分析岗负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。

资产管理部/清收岗负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。

5原则与基本规定5．1原则1）合规性原则。

在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。

2）效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。

3）创新性原则。

大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、基本规定无6流程描述与控制要求阶段环节风险点6.1制定清收计划方案环节名称: 接贷款责任认定管理办法适用部门: 资产管理部门;适用岗位: 监测分析岗;职责要求: 接收不良资产。

操作规范: 接收已责任认定的不良资产环节名称: 监测统计分析适用部门: 资产管理部门;适用岗位: 监测分析岗;职责要求: 对不良资产进行统计和监测分析。

操作规范: 建立和管理不良资产台账，按要求对不良资产进行统计和动态监测分析，为制定不良资产清收处置方案提供依据。

不良资产清收处置手段与流程

不良资产清收处置手段与流程（一）１.常规催收(一）定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段,督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式,包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式。

(二）适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户:①有较强的还款意愿.②有效资产能完全覆盖其债务。

③负债结构简单,其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动.④能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

⑤如采取法律诉讼将影响债务偿还。

⑥其他适合采取常规清收方式的情形。

(三)工作流程(四)利弊分析常规清收作为银行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低,能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，如果借款人的还款意愿产生变化,就不得不采取其他清收手段；同时,常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼,可变因素较多，需时刻关注并调整清收策略。

(五）风险控制①准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值，分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

②保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档,并根据实际情况或相关法律规定，增加催收频度。

③对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况,如出现重大风险事项或变化,应及时核实并采取相应控制措施。

④应尽早协商债务清偿方案并付诸实施.⑤可要求并落实追加担保.２.依法收贷（一）定义依法收贷是指银行就到期未受清偿的债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院(或仲裁机构)的判决（或裁决）、裁定，确立债权的合法性，依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式。

金融不良资产转让流程十二步

金融不良资产转让流程十二步不良资产的转让主要有两种方式。

一是打包（批量）转让，二是单户转让。

无论是不良资产的批量转让还是单户转让，都是一种债权转让方式。

那么不良资产转让流程应该怎么走呢？一、金融企业资产组包金融企业按照自身资产处置需要，按不同地域、行业、类别拟批量转让不良资产的范围和标准，对不良资产予以分类整理，对一定户数和金额的不良资产组包，根据不良资产分布和市场行情，合理确定批量转让不良资产的规模。

二、卖方尽职调查金融企业应按照国家有关规定和要求，认真做好批量转让不良资产的卖方尽职调查工作，熟悉了解分类拟批量转让不良资产。

（１）通过审阅不良资产档案和现场调查等方式，客观、公正地反映不良资产状况，充分披露资产风险。

（２）金融企业应按照地域、行业、金额等特点确定样本资产，并对样本资产（其中债权资产应包括抵质押物）开展现场调查，样本资产金额（债权为本金金额）应不低于每批次资产的８０％。

（３）金融企业应真实记录卖方尽职调查过程，建立卖方尽职调查数据库，撰写卖方尽职调查报告。

三、资产估值金融企业应在卖方尽职调查的基础上，采取科学的估值方法，逐户预测不良资产的回收情况，遵循法定或公允的标准和程序，运用科学的方法，以货币作为计算权益的统一尺度，对在一定时点上的资产进行评定估算资产价值，作为资产转让定价的依据。

四、制定转让方案金融企业应对资产状况、尽职调查情况、估值的方法和结果、转让方式、邀请或公告情况、受让方的确定过程、履约保证和风险控制措施、预计处置回收和损失、费用支出等进行阐述和论证，制定不良资产转让方案。

转让方案应附卖方尽职调查报告和转让协议文本。

五、方案审批金融企业不良资产批量转让方案须履行相应的内部审批程序。

金融企业应明确交易审批机构及相应的管理职能，制定并严格履行科学、规范的交易审批程序。

建立健全交易风险防范机制，保护利益相关者的合法权益，维护公平竞争的市场环境。

六、发出邀约邀请金融企业可选择招标、竞价、拍卖等公开转让方式，根据不同的转让方式向资产管理公司发出邀请函或进行公告。

不良资产清收处置手段与流程

不良资产清收处置手段与流程1、常规催收（一）定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段，督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式，包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式。

（二）适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户：①有较强的还款意愿。

②有效资产能完全覆盖其债务。

③负债结构简单，其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动。

④能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

⑤如采取法律诉讼将影响债务偿还。

⑥其他适合采取常规清收方式的情形。

（三）工作流程（四）利弊分析常规清收作为银行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低，能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，如果借款人的还款意愿产生变化，就不得不采取其他清收手段；同时，常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼，可变因素较多，需时刻关注并调整清收策略。

（五）风险控制①准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值，分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

②保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档，并根据实际情况或相关法律规定，增加催收频度。

③对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况，如出现重大风险事项或变化，应及时核实并采取相应控制措施。

④应尽早协商债务清偿方案并付诸实施。

⑤可要求并落实追加担保。

2、依法贷款（一）定义依法收贷是指银行就到期未受清偿的债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院（或仲裁机构）的判决（或裁决）、裁定，确立债权的合法性，依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式。

不良资产清收处置手段与流程

不良资产清收处置手段与流程（一）１.常规催收（一）定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段，督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式，包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式。

（二）适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户：①有较强的还款意愿。

②有效资产能完全覆盖其债务。

③负债结构简单，其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动。

④能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

⑤如采取法律诉讼将影响债务偿还。

⑥其他适合采取常规清收方式的情形。

（三）工作流程（四）利弊分析常规清收作为银行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低，能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，如果借款人的还款意愿产生变化，就不得不采取其他清收手段；同时，常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼，可变因素较多，需时刻关注并调整清收策略。

（五）风险控制①准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值，分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

②保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档，并根据实际情况或相关法律规定，增加催收频度。

③对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况，如出现重大风险事项或变化，应及时核实并采取相应控制措施。

④应尽早协商债务清偿方案并付诸实施。

⑤可要求并落实追加担保。

２.依法收贷（一）定义依法收贷是指银行就到期未受清偿的债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院（或仲裁机构）的判决（或裁决）、裁定，确立债权的合法性，依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式。

9、不良资产处置(revised)

设计完整的优化并批准项目方案项目方案
实施项目方案
反馈与总结
正式签定项目合同
主要工作和内容
根据产品的特点,对来自项目
源的项目
进行初步筛选
对项目的可行性,可操控性作出初步分析
提交初步建议书
和客户进
行初步谈判,明确意向,项目目标,费用等要素
进行详细的企业尽职调查
编写项目建议书
2)签订收购（租赁）协议
上市公司
1）信托部分资产，委托信托公司处置
信托公司
5）￥
3）以信托资产及收购协议为支持，发售信托计划合同
4）￥
投投资投资者资者者
•上市公司希望出售一块沉淀或盈利能力不强的资产，用以优化财务报表。
•引入第三方，上市公司的交易很干净。
•通过发行信托计划融资，将上市公司的沉淀资产盘活变现，为公司提供新的现金流入。
根据项目的具体条件设计完整的操作方案
和客户沟通具体方案并进行方案优化
客户批准整体方案
时间 3天
3天
2周
2周
1周
1周
根据项目方案实施
跟踪项目
的实施过程,及时反馈与总结
以控制项
目的顺利进展
3-6月
七、相关法规
• 公司法 • 信托法 • 信托公司管理条例 • 资金信托管理办法 • 金融租赁公司管理办法 • 租赁会计准则 • 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
• 公司希望和投资银行合作，运用综合性的金融工具和进行战略规划，提升公司的净资产收益率，增强公司的核心竞争力。
二、公司收益分析（根据2002年年报）
• ROE（净资产收益率），为公司的核心财务指标；

不良资产清收处置手段与流程

不良资产清收处置手段与流程（一）１。

常规催收（一）定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段，督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式，包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式.（二）适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户:①有较强的还款意愿。

②有效资产能完全覆盖其债务.③负债结构简单，其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动。

④能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

⑤如采取法律诉讼将影响债务偿还。

⑥其他适合采取常规清收方式的情形。

（三）工作流程（四）利弊分析常规清收作为银行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低,能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力,如果借款人的还款意愿产生变化，就不得不采取其他清收手段；同时，常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼，可变因素较多,需时刻关注并调整清收策略.(五）风险控制①准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值,分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

②保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档，并根据实际情况或相关法律规定,增加催收频度。

③对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况，如出现重大风险事项或变化，应及时核实并采取相应控制措施.④应尽早协商债务清偿方案并付诸实施.⑤可要求并落实追加担保.２.依法收贷（一)定义依法收贷是指银行就到期未受清偿的债权,依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院（或仲裁机构）的判决（或裁决）、裁定,确立债权的合法性,依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式.1.民事诉讼人民法院提起诉讼，人民法院立案受理，在双方当事人和其他诉讼参与人的参加下，经人民法院审理和解决民事、经济纠纷等案件的制度。