付款及发票管理制度
公司财务付款制度
公司财务付款、报销制度为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵照执行。
一、借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。
公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。
主管领导临时不在时，应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。
(三) 财务付款：财务部先进行审核。
1000元以上的付款，必须向总经理确认无误后，予以支付。
凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
二、费用报销制度及流程1. 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
2. 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
3.报销的票据，必须是发票。
无发票，需以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
发票的真伪12366或者官网查询，不当的发票一律不得报销。
财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
4. 按规定的审批程序报批。
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
三、资金支出的分类：1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。
2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。
3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。
4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短期投资、融资款及利息等。
5、其他有关支出。
开票付款财务制度范文
开票付款财务制度范文第一章总则第一条为规范公司财务活动，确保开票与付款流程的合法、合规，提高财务工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有与开票和付款相关的财务活动，所有员工及相关业务合作伙伴均应遵循本制度。
第二章开票管理第三条开票原则1.所有销售、服务收入及其他应开票收入必须开具正规发票。
2.发票开具必须遵循国家相关法律法规，确保发票的真实、有效、合法。
3.发票信息应准确无误，包括开票单位、购货单位、商品名称、数量、单价、金额等。
第四条开票流程1.业务部门在与客户达成交易意向后，应及时通知财务部门准备开票。
2.财务部门核对交易信息无误后，按照公司规定的开票模板开具发票。
3.开具好的发票应交由业务部门送达客户，并确保客户签收。
第三章付款管理第五条付款原则1.公司应按照合同约定，按时支付应付账款。
2.付款必须遵循国家相关法律法规，确保付款的真实、合法。
3.付款前应进行严格的财务审核，确保付款金额和对象的准确性。
第六条付款流程1.业务部门在合同约定的付款日期前，应提交付款申请及相关凭证至财务部门。
2.财务部门对付款申请进行审核，包括核对合同、发票、入库单等单据的真实性和完整性。
3.审核通过后，财务部门按照公司规定的付款流程进行付款。
第四章监督与责任第七条公司应建立健全内部监督机制，定期对开票与付款流程进行检查，确保财务活动的合规性。
第八条违反本制度的员工或业务合作伙伴，公司将视情节轻重，依法依规进行处理。
第五章附则第九条本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，按照国家相关法律法规及公司相关规定处理。
第十条本制度的解释权归公司所有，如有需要修改或补充，由公司最高决策机构审议决定。
[公司名称][日期]。
发票管理制度（四篇）
发票管理制度企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存____年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票使用(一)发票领用时加盖"发票专用章"。
(二)开具的发票必须符合下列规定：1、字迹清楚。
2、不得涂改。
3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。
如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。
4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误,代理开发票。
如填写有误，应另行开具。
错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。
如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。
6、小写合计数前用"￥"符封顶，大写合计数前用""符封顶。
7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。
8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。
9、购货单位与付款单位必须一致。
采购合同 付款及发票管理制度
湖北武铁山桥轨道装备有限公司采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。
第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。
《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。
（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。
合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。
（二）、合同内容填写要求（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。
（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。
采购付款及发票管理制度
采购付款及发票管理制度一、引言采购付款及发票管理是企业采购和财务管理的重要环节，对于保证企业资金的安全和合规运营至关重要。
本制度旨在规范采购付款和发票管理的流程和要求，提高采购付款和发票管理的效率和透明度，从而确保企业采购活动的合规性和财务数据的准确性。
二、制度范围本制度适用于企业的采购付款和发票管理活动，包括采购付款申请、发票验收和管理、发票核对和录入、采购付款审批等环节。
三、采购付款流程1.采购付款申请：采购人员在收到供应商发来的发票后，需填写采购付款申请表，包括发票号码、金额、付款账户等信息，并附上发票原件、采购合同等相关文件。
2.发票核对和录入：财务部门接收到采购付款申请后，对发票进行核对和录入。
核对包括核对发票的真实性、准确性和合规性，确保发票上的金额、品名、税率等信息与采购合同一致。
录入包括将发票信息输入财务系统，并确保准确无误。
3.采购付款审批：财务部门根据采购付款申请的审批流程，将发票及付款申请提交给相关审批人员审批。
审批人员对发票的核对结果、合规性、付款金额等进行审核，确保符合企业的财务政策和规定。
4.付款：经过审批后，财务部门将付款申请的信息录入银行系统，并通过银行渠道向供应商付款。
四、发票管理流程1.发票验收和管理：采购人员在收到货物或服务后，需进行发票的验收和管理。
验收包括核对发票的真实性、准确性和合规性，确保发票上的商品或服务与实际收到的一致。
管理包括将发票按照发票种类、日期、金额等进行分类和归档，确保发票的安全和有序。
2.发票核对和录入：财务部门接收到采购人员提供的发票后，进行发票的核对和录入工作。
核对包括核对发票的真实性、准确性和合规性，确保发票上的金额、品名、税率等信息与采购合同一致。
录入包括将发票信息输入财务系统，并确保准确无误。
3.发票的保管和安全：财务部门需建立发票的保管和安全控制制度，确保发票的安全和完整性。
发票应妥善保管，防止遗失或损毁，同时应建立相应的备份机制，以防数据丢失或损坏。
付款及采购发票的管理制度
付款及采购发票的管理制度一、背景为了规范公司的付款和采购发票管理流程，确保合规性和准确性，提高财务管理的效率，制定了本文档，明确了付款和采购发票的管理制度。
二、付款管理制度1. 付款方式公司付款采用电子转账的方式进行，具体分为以下几种方式：•银行转账：通过公司指定的银行账户进行转账；•网络支付：使用公司指定的线上支付平台进行支付；•现金支付：适用于少额付款和特殊情况，需事先获得上级审批。
2. 付款权限付款权限的分配需要根据岗位职责及授权范围进行划分，具体分为以下几个层级：•一级权限：需要董事会或高级管理层授权，可以进行高额付款及资金调度；•二级权限：由财务部门授权，可以进行中额付款；•三级权限：由部门经理授权，可以进行小额付款；•四级权限：由一线员工授权，只能进行经过一线主管审批的小额付款。
3. 付款流程公司的付款流程如下：1.付款申请：付款申请人填写付款申请单，包括供应商信息、付款金额、付款原因等内容。
2.付款审批：付款申请单需经过一线主管审批后，提交至财务部门审批。
3.付款执行：经过财务部门审批后，财务人员将付款申请单交由银行或网络支付平台进行付款操作，并记录付款情况。
4.付款核对：付款完成后，财务人员将核对付款情况，确保付款无误。
5.付款归档：完成付款核对后，将付款申请单及付款凭证归档，妥善保管。
4. 付款记录和报表为了对付款情况进行跟踪和分析，公司需要定期生成付款记录和报表，包括但不限于以下内容：•付款明细表：记录每笔付款的供应商、金额、付款日期等信息；•付款统计报表：按时间、供应商、部门等纬度汇总付款情况。
三、采购发票管理制度1. 采购发票的获取供应商提供的采购发票应具备以下要求：•发票必须由供应商的正规发票系统生成，包括发票代码、发票号码、开票日期等信息；•发票内容、金额、税率等要与合同或订单相符；•发票必须加盖供应商的公章。
2. 采购发票的验收采购发票的验收由收到发票的部门负责，具体流程如下：1.验收发票：收到发票后，由部门负责人核对发票与合同或订单的一致性。
付款管理制度
付款管理制度一、总则1.1 为规范公司的财务管理和付款流程，保障企业利益，制定本付款管理制度。
1.2 本制度合用于公司的各级部门、项目组以及供应商、服务商等与公司签订合作合同的单位或者个人。
1.3 公司应当遵守国家法律法规和有关财务管理规定，合理控制财务风险。
二、付款流程2.1 发生费用：公司各部门需要进行支出时，必须向财务部提供书面申请。
2.2 审批流程：财务部对书面申请进行审核，并依照公司的授权范围或者财务预算安排进行审批。
2.3 付款方式：根据公司实际情况，付款方式可以选择银行转账、现金支付等形式。
2.4 发票管理：公司收到的发票必须保留原件，并按照“先审后付”的原则处理，确保发票真实、准确、完整。
2.5 付款记录：公司应当建立完整的付款记录，包括付款时间、金额、付款对象等信息，并及时归档保存。
三、付款权限3.1 具备付款权限的人员，应当按照授权范围和程序进行付款，不得越权操作。
3.2 各级部门应当建立严格的内部控制机制，确保财务操作合法、规范、透明。
四、付款风险管理4.1 公司应当建立风险预警机制，对可能存在的付款风险进行及时报告，并采取相应的措施处理。
4.2 公司应当建立投诉处理机制，及时处理供应商、服务商等方面的付款投诉，维护公司的声誉。
五、违规处理5.1 任何人员违反本付款管理制度的规定，将承担相应的法律责任及经济赔偿责任。
5.2 对于严重违规行为，公司将按照管理人员或者工作人员合同相关条款予以解除合同，并向有关部门报告。
六、附则6.1 本制度自颁布之日起生效，由公司总经理负责解释和修订。
6.2 本制度未涉及事项，请参照公司其他相关制度和有关法律法规执行。
简要注释如下：1. 财务管理：企业职能之一，涉及到企业的经济活动中的各个方面，包括资金筹集、资金使用、财务预算等。
2. 财务风险：指公司在开展经济活动的过程中面临的各种可能导致财务损失的风险，如信用风险、市场风险、汇率风险等。
3. 发票管理：企业进行经济活动时收到的票据，保留原件，依法计算税款，随后才干予以报销。
公司凭发票付款管理制度
公司凭发票付款管理制度一、目的和原则为规范公司付款行为，防范财务风险，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
本制度旨在明确发票管理的基本要求，确保公司所有付款行为都有合法、有效的发票作为支持，以此来保障公司资产安全和财务数据的真实性。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在涉及对外支付款项时，必须遵守本管理制度的规定。
无论是采购原材料、支付服务费用还是日常办公支出，都应严格按照制度要求执行。
三、发票要求1. 所有对外支付的款项必须依据有效的发票进行。
发票应当由国家税务机关认可的正规渠道开具，且内容真实、完整、准确。
2. 发票类型应根据交易性质选择，如增值税专用发票、普通发票等，并确保符合税法规定。
3. 发票内容应包括供应商名称、地址、税号、商品或服务名称、金额、税率、税额等信息，且与实际交易相符。
四、审批流程1. 申请人需填写付款申请单，并附上相应的有效发票及必要的证明材料。
2. 部门负责人审核申请单及发票的真实性和合规性，确认无误后签字。
3. 财务部门对发票及付款申请进行复核，确保金额、事项无误，并进行登记备案。
4. 财务负责人审批后，由出纳人员办理付款手续。
五、异常处理1. 若发现发票不符合规定或存在疑问，财务部门有权要求申请人提供额外证明或暂缓付款。
2. 对于违规操作或虚假发票的情况，公司将依法追究相关人员的责任。
六、监督与培训1. 公司应定期对财务人员进行发票管理和税务法规的培训，提高其专业能力。
2. 内部审计部门应定期对付款和发票管理情况进行审计，确保制度的执行效果。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
采购货物合同付款及发票管理制度
采购货物合同付款及发票管理制度1.前言本制度的目的是为了规范公司在采购货物（工程劳务）方面的合同签订、付款及发票管理行为，确保公司资金的合理使用，并保障公司的合法权益，并提高采购流程的效率和透明度。
2.合同签订管理2.1合同签订程序2.1.1采购部门根据需求向供应商索取报价，并进行评估比较。
2.1.2采购部门与供应商进行谈判，并就价格、交货期、售后服务等事项进行协商。
2.1.3确定合作供应商后，采购部门将谈判结果及合同条款提交给公司法务部门审批。
2.1.4法务部门审核合同是否符合法律法规，并对合同条款进行修订或完善。
2.1.5经法务部门审批后，采购部门与供应商签订正式合同，并保存相关文件备查。
2.2合同要素2.2.2完整、清晰的货物（工程劳务）描述，包括数量、质量、规格要求等。
2.2.3确定交货期、运输方式，以及货物验收标准和验收程序。
2.2.4确定货物价格及付款方式，并明确逾期付款的违约责任。
2.2.5确定返修、退换货、售后服务等事项，并明确双方的责任和义务。
2.2.6确定合同的期限、解除合同及争议解决方式等事项。
3.付款管理3.1付款审批3.1.1供应商提供货物（工程劳务）及相应的发票后，采购部门与财务部门共同核对货物的数量、质量和发票金额。
3.1.2核对无误后，采购部门向财务部门提供相应的支出申请，并附上合同及发票等相关文件。
3.1.3财务部门对支出申请进行审核，并根据公司的付款政策和权限进行审批。
3.1.4审批通过后，财务部门安排付款并记录相关信息。
3.2付款方式3.2.1公司推崇使用电子支付方式，如银行转账、电汇等，以确保资金的安全和准确性，并避免资金流失、丢失等情况。
3.2.2对于特殊情况下的现金支付，需经过相关部门的批准，并签署相关的资金管理责任书。
4.发票管理4.1发票验真4.1.1财务部门对供应商提供的发票进行电子签章，并进行真伪鉴别。
4.1.2对于金额较大或特殊情况下的发票，财务部门有权要求供应商提供相关证明材料。
公司收付款及开票管理制度
第一章总则第一条为规范公司收付款及开票行为，确保资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与收付款及开票相关的业务活动。
第三条公司收付款及开票活动应遵循合法性、安全性、及时性和准确性的原则。
第二章收款管理第四条收款范围：（一）销售收入的收款；（二）服务收入的收款；（三）投资收益的收款；（四）其他合法收入的收款。
第五条收款流程：（一）销售或服务完成后，开具相应的销售或服务发票；（二）客户支付款项时，由财务部门开具收据；（三）财务部门核对收据与发票内容，确认无误后，登记收款台账；（四）将款项存入公司指定账户，并通知相关部门。
第三章付款管理第六条付款范围：（一）采购款项；（二）工资及福利款项；（三）其他合法支出款项。
第七条付款流程：（一）各部门提出付款申请，填写《付款申请单》，经部门负责人审批；（二）财务部门审核付款申请，确认无误后，开具付款通知单；（三）出纳人员根据付款通知单支付款项；（四）财务部门核对付款凭证，登记付款台账。
第四章开票管理第八条开票范围：（一）销售货物或提供服务时开具增值税专用发票；（二）其他依法需要开具发票的业务。
第九条开票流程：（一）销售或服务完成后，由销售或服务部门开具发票；（二）发票开具后，由财务部门进行审核，确保发票内容与实际业务相符；（三）审核无误后，将发票交付给客户。
第五章监督与检查第十条公司定期对收付款及开票工作进行监督检查，确保制度的有效执行。
第十一条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予相应处罚。
第六章附则第十二条本制度由财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
通过以上制度的制定和实施，公司能够更好地管理收付款及开票业务，确保资金安全，提高工作效率，为公司的发展提供有力保障。
公司每月发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票管理流程，确保发票的真实性、合法性和有效性，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及发票开具、收取、使用、保管等环节的员工均应遵守本制度。
第三条公司财务部门负责发票管理的日常工作，其他部门及员工应积极配合财务部门做好发票管理工作。
第二章发票开具第四条公司应严格按照国家税法规定开具发票，确保发票内容的真实、准确、完整。
第五条发票开具应遵循以下原则：1. 合法性原则：发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、伪造发票、转让发票。
2. 准确性原则：发票内容应与交易合同、付款凭证等一致，不得有遗漏、错误。
3. 及时性原则：发票开具应与交易发生时间相符，不得滞后开具。
4. 完整性原则：发票内容应包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号、货物或应税劳务名称、规格型号、数量、单位、单价、金额、税率、税额、价税合计等。
第六条发票开具流程：1. 销售部门或业务人员与客户签订合同或协议后，及时将合同或协议内容报财务部门。
2. 财务部门根据合同或协议内容，开具相应发票。
3. 销售部门或业务人员将开具的发票交予客户。
第三章发票收取第七条公司收取发票应遵循以下原则：1. 合法性原则：收取的发票应真实、合法，不得收取非法发票。
2. 及时性原则：收取发票应及时，不得延误。
3. 完整性原则：收取的发票应完整，不得有破损、涂改等情况。
第八条发票收取流程：1. 采购部门或业务人员与供应商签订合同或协议后，及时将合同或协议内容报财务部门。
2. 财务部门根据合同或协议内容，开具相应发票。
3. 采购部门或业务人员将开具的发票交予供应商。
4. 供应商将发票交予财务部门。
第四章发票使用第九条发票使用应遵循以下原则：1. 合法性原则：使用发票应合法，不得用于虚假交易、逃税等违法行为。
2. 完整性原则：使用发票应完整，不得有破损、涂改等情况。
第十条发票使用流程：1. 采购部门或业务人员将收取的发票交予财务部门。
合同支付及发票核对管理规章制度细则
合同支付及发票核对管理规章制度细则一、引言合同支付及发票核对是企业经营管理中非常重要的一环，直接关系到企业的财务稳定和合规运营。
为了规范合同支付及发票核对流程，确保资金安全和合规性，制定本细则。
二、合同支付管理1.合同支付流程（1）合同经过审核、签署后，支付申请人按照合同条款和金额填写支付申请单。
（2）支付申请单需附上相关合同、验收报告和发票等相关文件。
（3）支付申请单交由财务部门审核，核对合同金额及税额是否一致，是否符合内部审批规定。
（4）财务部门审核通过后，支付申请单交由授权人批准支付。
（5）财务部门将支付申请单交至银行办理支付手续。
（6）支付完成后，财务部门归档相关支付资料。
2.支付申请单要求（1）支付申请单需包括合同编号、支付金额、开户银行、收款单位等基本信息。
（2）支付申请单需由支付申请人在申请单上签名确认，并附上支付申请人的联系方式。
（3）支付申请单需由合同受益部门负责人审批，审批人需签字确认。
三、发票核对管理1.发票验收流程（1）收到发票后，财务部门负责对发票进行登记，确保与实际支付的合同金额一致。
（2）财务部门对发票进行核对，确保发票信息内容真实准确。
（3）财务部门将已核对完成的发票进行归档保存，并将核对结果通知支付申请人及相应部门。
2.发票核对要求（1）发票应是正规发票，包括增值税发票、普通发票等，必须符合相关税务规定。
（2）发票应当包含发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、商品或服务明细等基本信息。
（3）发票核对人员需要仔细核对发票信息是否与实际情况一致，并在核对完成后签字确认。
四、管理规章制度执行监督1.内部监督（1）设立专门的内部监督部门，负责监督合同支付及发票核对管理规章制度的执行情况。
（2）内部监督部门每季度进行一次全面内部检查，核查合同支付和发票核对的具体情况，并提出改进建议。
2.外部监督（1）接受审计部门进行定期或不定期的审计检查，核实合同支付及发票核对管理的合规性和准确性。
付款及发票管理制度
付款及发票管理制度一、申请与审批流程1.付款申请：员工在需要进行付款的情况下，需填写付款申请单，并按规定提交相关支持文件。
支持文件包括合同、发票、送货单等。
2.审批流程：付款申请单将根据不同金额设定不同层级的审批流程。
通常情况下，低金额的付款可以由部门主管审批，高金额的付款需由财务部门或高层管理人员审批。
二、付款管理1.付款方式：企业可以根据实际情况选择不同的付款方式，包括电汇、支票、现金等。
付款方式应符合相关法律法规，并根据企业财务状况和风险来确定。
2.付款时间：企业应按照相关合同约定的时间，以及供应商要求的时间，按时进行付款。
在遇到特殊情况时，应及时与供应商进行沟通，并尽力避免延误。
三、发票管理1.发票验收：企业在收到供应商发来的发票后，应进行验收，确保发票的真实性和合法性。
验收要点包括：货物或服务的数量、质量、价格等是否与合同一致；发票是否为真实的、合法的发票。
2.发票存档：发票的存档是非常重要的一项工作，它对企业财务管理、税务审计等方面都具有重要意义。
发票应按照年度和类型进行分类，妥善保存，并备案登记。
四、内部控制1.付款授权：企业应建立付款授权链，确保付款的合法性和准确性。
付款授权链应明确规定了授权人的层级和权限，并保证层级之间的逐级审批。
2.发票核对：财务部门应与相关部门进行发票核对，确保发票信息的准确性。
核对要点包括发票号码、开票日期、金额等。
3.付款跟踪：财务部门应定期跟踪付款情况，确保付款按时到账，并进行记录和报告。
五、违规处理对于违反付款及发票管理制度的行为，企业应依据内部制度规定进行处理，包括扣发工资、停职、辞退等，并记录在员工档案中。
对于涉嫌违法犯罪的情况，应移交给相关部门进行处理。
总之，付款及发票管理制度对于企业的财务管理非常重要。
通过建立和完善这一制度，可以规范企业付款流程，避免财务风险，促进企业的健康发展。
采购合同、付款及发票管理制度
采购合同、付款及发票管理制度一、采购合同管理制度1. 采购合同签订范围及审批程序本公司采购合同涉及范围包括但不限于：物资、设备、劳务、外包服务等。
采购管理部门将制定合适的采购计划并拟定合同草案，经业务部门审核后上报公司领导审批签字。
采购合同的审批程序应该合规合理，不违反公司规章制度、法律法规及客户要求。
2. 采购合同的签订及失效公司与供应商签订的采购合同应明确合同生效时间、合同期限、合同变更及解除条件、双方权利义务等内容，并签署生效。
一旦在合同期间内违反合同的任何条款，公司有权行使解除合同的权利。
合同有效期届满前若要续签，则需在合同到期前四周内提出提前一个月通知，并经过审核批准方可续签。
3. 采购合同的备份与归档采购合同文件应按照规定备份，纸质文件与电子文件进行存储。
电子存档需要保证数据的安全性，并需备份在多个地点。
合同文件的归档应按年份、类别、编号等方式进行分类归档，并需定期进行备份。
二、付款管理制度1. 付款流程及审批程序公司财务部门应按照付款计划及相关合同要求，及时安排工作人员审核审批付款申请，以保证合规合理的付款管理。
付款审批程序应该设计合理，详细记录付款过程，并需要获取相应的核准签字、印章等信息，用作后续的跟踪审核。
2. 付款申请单的制定及保管付款申请单是财务部门审核付款的基础，需要完整、准确地填写相关信息，如供应商名称、项目名称、付款金额、付款方式、专管负责人、发票信息等。
填写过程中，需要注意信息的准确性、完整性及真实性并加以保密。
付款申请单的保管应单独存放，并设置专人负责定期检查和审核。
3. 付款方式及周期的规定公司应根据不同情况及供应商要求确定采用的付款方式。
本公司付款周期大部分为先验货，后付款。
若需改变支付方式或周期，需再次核对合同条款、供应商要求等，并需经过公司领导审批方可变更。
三、发票管理制度1. 发票管理的标准化控制本公司对发票管理采取标准化管理方式，员工需要熟知发票相关规定及管理制度，并要求发票完整、清晰、真实，与合同文件及物资实物一一对应。
采购付款及发票管理制度
采购付款及发票管理制度1 总则为规范公司各类采购货物（或劳务）申请单、付款及采购（或劳务）发票的管理，维护公司利益，结合公司实际情况，制定本制度。
2 内容公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：采购申请单、采购合同规定，付管理，付款方式，发票管理，对账管理。
采购申请单、采购合同规定`《采购申请单》、《费用类报销单》单比1万以下、月累计5万以上由常务副总王青春签字审核，此金额以上由总经理签字有效。
研发样品及工具采购，根据分管经理或总经理签字审批过的《采购申请单》，研发样品采购申请中，必须填写批量价格，转入批量采购后，采购价格不得高于研发要求的批量价格，样品价格则可以不受批量价格的约束，但是偏离太多时（批量价格的2倍）需要附有情况说明。
办公用品、固定资产采购，根据分管经理和总经理签字审批过的《采购申请单》，实际采购中不得高于行政交由财务部存档的价格，如果高于这个价格必须附有情况说明。
付款管理规定'所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请单”付款。
“用款申请单”由业务经办人出具，并不得涂改。
预付款业务无特殊情况，除采购生产急需材料业务外，其他预付款业务在未结算总货款或工程款前，不得预付全部价款。
（1）预付款业务付款手续：业务经办人员出具经分管经理、总经理批准的合同书、采购申请单，到财务办理支付款项手续。
（2）对于预付货款的经济业务, 各采购及工程劳务部门必须慎重把关,确保与供应商业务关系良好，合同正:常执行对于财务帐面“应付账款”中连续三个月出现未发生变化负数金额的业务单位, 由业务经办人负责将款项追回,为避免公司利益受到损失，从付款后第四个月开始，每延迟一周，对经办人罚款20元。
直寄追回预付款项为止。
货到付款业务（1）对货到已验收、发票已到要求付款的（即帐面应付款）：货到验收入库，相关单据传递手续已完毕，并收到该笔业务发票的，要求该笔业务经手人对发票的内容（货物数量、价格、金额）进行审核，并在U8结算后附到货库单等单据交财务部审核入账。
采购合同付款及发票管理制度
采购合同付款及发票管理制度一、概述二、付款管理1.付款方式：(1)企业应与供应商协商确定付款方式，并在采购合同中明确。
(2)常见的付款方式包括电汇、支票、承兑汇票等，应根据采购金额和供应商信用状况来选择合适的付款方式。
2.付款条件：(1)企业应在采购合同中明确付款条件，包括款项支付期限、付款金额、付款比例等。
(2)根据采购合同支付条款，企业应按时足额支付供应商的货款。
3.付款流程：(1)供应商应提交符合发票要求的发票和相关证明材料。
(2)企业应进行发票核对和审批流程，确保发票的真实有效。
(3)审批通过后，财务部门进行付款操作，将款项按时支付给供应商。
4.付款记录和归档：(1)企业应建立付款记录和归档制度，记录每一笔付款的相关信息。
(2)付款记录应包括供应商名称、付款金额、付款日期、付款方式等。
(3)付款凭证和相关发票应进行归档，并保存相应的备份。
三、发票管理1.发票要求：(1)供应商应按照国家税务部门的规定出具符合要求的发票。
(2)发票应包括企业名称、纳税人识别号、货物或服务的明细、发票号码等信息。
(3)发票应进行盖章或电子认证，确保发票的真实性和合法性。
2.发票验收：(1)采购人员在收到供应商发来的发票后，应进行验收。
(2)验收内容包括发票的齐全性、真实性、一致性等。
如发现问题，应及时与供应商进行沟通解决。
3.发票保管：(1)企业应建立发票保管制度，确保发票的安全性和完整性。
(2)发票应分门别类进行归档，且保存期限应符合税法的规定。
四、违规处理1.企业应建立违规处理制度，对违反付款和发票管理制度的行为进行处理。
2.违规行为包括但不限于虚假发票、超期未付款、未经授权擅自更改发票等。
3.处理措施包括口头警告、书面警告、追究法律责任等，具体根据违规程度和情节轻重进行决定。
五、宣传和培训为了确保企业员工对采购合同付款及发票管理制度的理解和遵守，企业应开展相应的宣传和培训工作。
宣传内容包括制度的重要性、相关流程和规定，培训内容包括发票的识别方法、付款流程和规定等。
发票付款管理制度模板
发票付款管理制度模板第一章总则第一条为了加强发票管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司范围内所有发票的开具、领用、保管、报销、付款等管理工作。
第三条公司财务部门是发票管理的主管部门，负责对公司发票的管理工作进行指导和监督。
第二章发票的开具与领用第四条发票的开具必须严格按照国家税务总局的规定，填写完整、准确、清晰的信息，包括发票代码、发票号码、购买方名称、购买方税号、商品和服务名称、计量单位、数量、单价、金额、开票日期等。
第五条发票领用实行实名制，领用人员需提供身份证复印件，并签订《发票领用协议》。
第六条财务部门应当对领用人员的身份信息进行登记，建立发票领用档案，定期核对发票使用情况。
第七条领用人员应当妥善保管发票，防止发票丢失、损坏或被盗用，确保发票安全。
第三章发票的报销与付款第八条员工因公产生的费用，应当取得合法、真实、有效的发票，作为报销依据。
第九条报销人员应当将取得的发票粘贴在公司的报销凭证上，并按照公司的报销流程进行报销。
第十条财务部门应当对报销人员的发票进行审核，确保发票的真实性、合法性和合规性。
第十一条对于无法提供合法、真实的发票的费用，财务部门有权拒绝报销。
第十二条财务部门在确认报销金额无误后，应当及时进行付款，确保公司资金的安全和合规。
第四章发票的保管与检查第十三条财务部门应当对已开具的发票进行归档保管，建立发票档案，便于查阅和核对。
第十四条财务部门应当定期对发票的使用情况进行检查，发现问题及时处理，并报告公司领导。
第十五条公司应当配合税务机关对发票进行的检查，如实提供有关资料，接受税务管理。
第五章违规处理第十六条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，对相关人员进行警告、罚款、停职等处理，造成严重后果的，依法承担相应法律责任。
第六章附则第十七条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由公司领导决定。
财务管理制度发票付款
财务管理制度发票付款简介财务管理制度的发票付款指的是企业为合法的收入开具发票，并以此为依据向供应商付款的一种财务管理制度。
发票付款的目的是在确认业务的真实性、合法性和准确性的前提下，规范企业的经济行为，保障企业资金安全，向供应商表明对其的信任和付款承诺。
流程以下是一般的发票付款流程：1.采购人员在完成采购后向供应商索要正规发票。
2.财务人员负责对发票进行审核和核算，确认内外部审核机制的合法性，以及发票、收据的真实性有效性等。
3.将审核后的发票及通知付款给负责付款的人员。
4.付款人员查找审核通过的发票信息，核查款项的正确性以及是否符合公司的财务管理制度，确认无误后进行付款。
注意事项发票付款的过程中需要注意以下几个方面：1.核对发票信息，确认开具的发票内容的真实性、准确性，避免对公司的经济利益产生不良影响。
2.仔细核对付款金额和账户信息，以免错误地向错误的账户支付资金。
3.建立合法有效的审批流程，严控各级管理人员在发票审核和付款过程中的权限，杜绝内外勾结的机会。
4.及时反馈发票情况和付款信息，保持内外部信息的通畅和透明。
意义财务管理制度的发票付款为企业管理提供了强有力的保障，具有以下几个方面的意义：1.维护企业的商誉，树立公司的诚信形象，建立与供应商的合作关系。
2.财务数据的真实准确，保障企业的资金安全和防范企业财务风险。
3.协调公司内部各职能部门之间的利益关系，加强公司内部的管理与沟通。
总结发票付款是公司财务管理制度的一项重要内容，保障了企业的资金安全和发展，也是公司与外部供应商进行合作的前提。
企业应制定相关的发票管理和付款管理程序，健全相应的信息制度和管理机制，加强内外部信息透明度，营造稳定的商业环境，维护公司的声誉和形象，实现公司的可持续发展。
财务管理制度见发票付款
财务管理制度见发票付款在企业的财务管理中，发票付款是非常关键的一环。
在缺乏完善的财务管理制度的企业中，容易发生财务风险，影响企业的发展和稳定性。
因此，建立健全的财务管理制度并规范发票付款环节十分必要。
发票付款的意义发票是企业进行经济活动的重要凭证，也是企业税务管理和财务管理的基础。
付款则是企业的资金流向和营收状况的体现。
发票付款环节的规范和合理，可以有效降低企业财务风险，并提升企业发展的稳定性和可持续性。
财务管理制度的建立为保障企业的财务安全和规范发票付款，企业应建立健全的财务管理制度。
制定合理的账户体系在建立财务管理制度时，首先要制定一个合理的账户体系，建立科学的企业会计体系。
根据企业自身的经营特点和经济活动的规模，划分出应付账款、应收账款、现金、银行存款、库存现金等账户，有利于全面掌握企业的财务状况和资产负债情况，为发票付款提供统一的基础。
制定详细的财务管理制度在财务管理制度中，要明确规定发票的开具、存储、核对、认真、交付、汇总等全过程的管理，并规定审批流程和责任分工，尤其要规定一定的节余制度和质量控制制度。
如：制定应急处理程序，在发生财务风险时能及时应对和解决。
加强财务系统的信息化建设在开展企业财务管理时，要加强财务系统的信息化建设，在保证信息安全的前提下，将各个账户的信息及时、准确地输入到系统中，对应产生的单据进行录入、审批和监管。
这样可以减少人为干扰，降低了财务风险。
加强质量管理，保证发票真实性发票是税务管理和财务管理的基础。
发票面额、开票日期、内容、抬头等信息应当真实、准确、完整。
同时，企业还应当加强对发票的存储和管理，严格控制发票的流转，确保不会出现丢失、遗漏、盗窃等风险。
完善发票付款的审批程序企业应在财务管理制度中规定发票付款的审批程序，包括申请人、审批人、批准范围、金额审批等内容，建立科学的审批制度，做好备案和审批记录。
防止员工私自决策，泛滥开支，提高企业运营效率。
实施财务管理制度标准的财务管理制度需要得到全员监管、执行。
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开户银行 联系电话 结算合同价款 ￥ 累计本次已支
￥ 付工程款
本次 付款 合同 条款 摘要
供应部意见
项目工程师意见： 项目经理意见：
工程总监意见：
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天正集团南京置业有限公司
付款及发票管理制度
制度名称
部门负责人 生效日期 适用范围
天正集团南京置业有限公司采购 付款及发票管理制度
制度编号
TZ-NJZY-GYGL-007
黄建友
分管副总裁 施正茂 执行总裁
何捷
2011年1月10 日
制度类别
采购管理
全公司
页数
共7页
采购付款及发票管理制度
目的：为规范公司各类采购付款及采购发票的管理，结合公司实际情况，制 定本制度。
第四条、帐目登记制度： 为确保各类业务单据按时取得及保证与供应商帐目相符，供应部将实行定期 对帐制度：与公司业务经办人备查帐核对时间周期为两个月一次，时间为次月 515 日；与供应商对帐每半年一次，核对范围为半年内与公司发生经济业务往来 的单位。 第五条、补充规定 （1）、每一笔采购业务合同、供货人、开票人、收款人必需是同一业务对象 。 与新供应商第一次合作时，业务经办人应及时以书面形式向对方业务单位提供我 方的开票资料。 （2）、对于业务单位到公司直接收取往来帐款的业务，公司采购业务或接受 劳务业务经办人应对业务单位来人身份进行确认，确认无误的，方受理付款业务 ， 按正常财务手续办理付款事宜。 （3）、如果外购同一种货物不同供应商有多种名称称呼的，在签订采购合同 时，各当事业务责任人应统一以公司已有的标准规范名称、规格等填写，即与档 案中信息一致，并及时与供应商沟通以免发错货。 （4）、凡外地业务单位派人到公司收款的业务，应由公司业务经办人员确认 来人身份，并由来人出示对方业务单位出具的加盖行政公章的证明信后，财务部
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天正集团南京置业有限公司
付款及发票管理制度
经办人对来人身份及证明信确认无误的，方可受理来人经办业务，且公司经办人 员应在相应的业务单据及证明材料上上签名，以示负责(对方上门收款的业务,必 需在付款同时取得对方的收款收据)。对于本地业务单位派人到公司收款的业务， 如彼此熟知情况并对来人确认的，可不需证明信，按正常付款手续办理。反之则 需要求出具相应的证明材料方可办理付款手续。
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天正集团南京置业有限公司
付款及发票管理制度
工程（材料）款 日
申请付款单位
付款类型
本次付款
□预付款 □进度款 □结算款
￥
金额
付款金额（大写）
工程名称
收款 单位
全称 帐号 经办人
当初合同价款 ￥ 累计上次已支付
￥ 工程款额
2、货到付款业务：原则上必须先取得发票再付款，但在不超出财务规定的 到票时间内付款：
货到付款流程同财务部颁布的《款项支付审批流程》。 （1）、对货到付款，发票未到的规定：对于货到入库、发票未到，需按合同 付款的，由业务经办人出具《 付 款 审 批 单 》、《 合 同 》、《 材 料 交 接 验 收 单 》、 供 应 商提供的同色联的《送货单》、《工程（材料）款支付审批单》，经供应部经理核 实后报财务，其他特殊情况确需付款的需总经理特批（由财务经理认 定 ）。 (2)、对货到已验收、发票已到，供应商要求付款的（即帐面应付款）规定： 货到验收入库，相关单据传递手续已完毕，并收到该笔业务发票的，要求该笔业 务经手人对发票的内容（货物数量、价格、金额）进行审核，参照该业务入库单 及合同等进行核对，确认无误后，将发票附《 付 款 审 批 单 》、《 合 同 》、《 材 料 交 接 验收单》、供应商提供的同色联的《送货单》、《工程（材料）款支付审批单》办 理用款申请。 （3）支付合同应付款规定：对于支付合同应付款的业务，由业务经办人开 具《付款审批单》、《工程（材料）款支付审批单》附足额发票，办理付款手续， 对于含工程的最后一笔合同付款，必须经公司成本部决算后由经办人办理付款手 续，除正常的单据外应附工程决算单。
3、现金采购业务：对小于 10000 元确实紧急的材料进行现金采购，业务经
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天正集团南京置业有限公司
付款及发票管理制度
办 人 必 须 凭 正 式 发 票 、《 送 货 单 》、《 材 料 交 接 验 收 单 》.《费用报销单》办理报销 手续。
第二条、付款方式的要求： 付款方式主要有现金、银行电汇、转帐支票、银行承兑汇票等，为了规范开 支的管理，防止产生不必要的损失和纠纷，款项的支付主要以银行付款或银行承 兑汇票付款为主，原则上超过 1 万元的业务或经常性的供应商款项均以银行电 汇、转帐支票或承兑汇票支付，无特殊情况的均不能支付现金。
（5）、各子公司采购业务经办人，应按月份（以每月 20 日价格为准）对自 己分管的采购物资进行归类按不同供应商分别列示供应价格，出具物资采购报价 明细单，于每月 25 日前报总公司供应部合同管理员处。
（6）、设立采购备查帐：相关业务经办人应自采购（或劳务）合同生效之日 起开始分供应商进行业务备查帐记录（注明供应商名称、电话、联系人），按业 务发生时间先后顺序、详细记录每一笔经济业务的采购计划单号、合同号、合同 金额，到货时间、金额，付款时间、付款金额、欠款金额及开票情况等。在供应 商开票时,要求业务经手人与供应商核对无误（金额、数量、品名）才能开票， 以免取得的发票与实际业务内容不附。
第三条、各种情况下采购（或含工程）业务发票的规定： （ 一 ）、 采 购 （ 或 含工程）发票标准要求及处理： 1、所有材料物资（含固定资产）采购业务原则上均应由供应商出具税务局 核准的正式发票（增值税专用发票进项税有效认证期为自发票开具之日起 90 天 内 ）， 供应部不接收超过认证期的增值税专用发票。 2、采购（或含工程）发票所开具的内容必需与实际业务内容（合同内容、 入库单、数量、金额及与合同单价、劳务内容）相符，即货、款、票、合同相一 致，否则，不接受该业务的结算发票。特殊情况经财务确认分管副总批准的除外 。 3、对于特殊情况下发票与实际业务内容不符的业务发票经财务确认、分管 副总特批可以接收的，需对方业务单位出具加盖财务公章的情况说明书，说明发 票与实际业务内容的业务实质，经公司财务部确认合格后方可接收对方的业务发 票。 （二）、发票的取得时限管理规定： 所有采购结算发票（含运费结算发票）应由该笔业务经办人员确认后，实施 付款审批流程。各类采购业务发票应由相关业务经办人负责向供应商催收，且发 票信息需与合同及实际相符；含工程安装的发票的取得时限为单项工程决算之日 起 60 日内由相关责任人获取与决算合同内容金额相符的发票。
（9）、 各采购人员要自觉接受公司对采购活动的监督和质询。对采购人员在 采购过程发生的违犯公司制度的行为，公司将有权对有关人员提出降级、处罚、 开除的处理建议，直至追究法律责任。
第六条、本制度经公司批准之日起执行。 第七条、本制度仅适用于供应部业务办理，由供应部负责解释及修订。
（ 附件：工程（材料）款支付审批单）
（7）、公司采购货物或接受劳务业务经办人以私人名义或未经公司分管领导 签批许可，私自以公司各类公章与外部业务单位产生的负债业务（即个人行为后 果），由行为个人自负，如因此给公司造成经济纠纷的，公司将追究当事人经济 或刑事责任。以职务之便侵吞公司资金的，以贪污论处。
（8）、采购业务经办人应对所提交财务部的原始业务凭证的合法性、真实性 、 完整性、规范性负责,并对传递至财务部的用款申请与发票做好单据传递记录。
第一条、付款管理规定
1、预付款业务：无特殊情况，除采购工程急需小额材料业务外，其他预付 款业务在未结算总货款或工程款前，不得预付全部价款。
预付款业务流程同财务部颁布的《款项支付审批流程》。 （1）、预付款业务付款手续：业务经办人持 《 付 款 审 批 单 》、《 合 同 》、 对 方 开具的足额（大于或等于预付款额度）发票，办理相关付款手续。 （2）、对于预付货款的经济业务, 各物资采购及工程部门必须慎重把关,确保 与供应商业务关系良好，合同正常执行。