川投能源2020年三季度管理水平报告

3,040,134.3 2
97.17 3,148,441.8 6
92.48 3,584,359.8 6
86.62
长期股权投资
固定资产 在建工程
2,403,212.4 2
314,551.99 101.82
76.82 2,693,322.5 4
10.05 295,215.14
0.00 28,298.98
2.83 255,932.41
-
0
1.10 196,095.03
0.86 33,082.61
100.00 4,138,099.7 5
7.52 553,739.89
- 292,000
5.76 175,245.32
0.97 48,858.29
100.00
13.38 7.06 4.23 1.18
非流动资产
6、财务费用变化情况 2020年三季度财务费用为8,907.35万元，与2019年三季度的7,045.42 万元相比有较大增长，增长26.43%。
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二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
川投能源2020年三季度资产总额为4,138,099.75万元，其中流动资产 为553,739.89万元，主要以交易性金融资产、货币资金、应收账款为主， 分别占流动资产的52.73%、31.65%和8.82%。非流动资产为3,584,359.86 万元，主要以长期股权投资、固定资产、在建工程为主，分别占非流动资 产的78.77%、14.84%和1.85%。
12,790.58
48.74 12,730.32
49.17 19,383.25
56.36
826.48
3.15 919.78
3.55 1,499.77
4.36
339.37
1.29 340.16
1.31 448.78
1.30
1,784.92
6.80 2,965.55
11.45 3,298.22
9.59
8,903.61
项目名称
资产构成表(万元)
2018年三季度
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
总资产
流动资产 交易性金融资产 货币资金 应收账款
3,128,528.4
88,394.08 0
34,317.04 26,983.23
100.00 3,404,374.2 8
川投能源2020年三季度管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 川投能源2020年三季度成本费用总额为33,537.38万元，其中：营业 成本为19,383.25万元，占成本总额的57.8%；销售费用为448.78万元，占 成本总额的1.34%；管理费用为3,298.22万元，占成本总额的9.83%；财 务费用为8,907.35万元，占成本总额的26.56%；营业税金及附加为 1,499.77万元，占成本总额的4.47%。
项目名称
成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
24,644.97 100.00 24,001.23 100.00 33,537.38 100.00
12,790.58
51.90 12,730.32
53.04 19,383.25
57.80
826.48
3.35 919.78
3.83 1,499.77
4.47
339.37
1.38 340.16
1.42 448.78
1.34
1,784.92
7.24 2,965.55
12.36 3,298.22
9.83
8,903.61
33.93 7,045.42
27.21 8,907.35
25.90
0
-
0
-
0
-
3、营业成本控制情况
2020年三季度营业成本为19,383.25万元，与2019年三季度的 12,730.32万元相比有较大增长，增长52.26%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年三季度销售费用为448.78万元，与2019年三季度的340.16万 元相比有较大增长，增长31.93%。从销售费用占销售收入比例变化情况来 看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售 活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
26,244.07 100.00 25,892.75 100.00 34,390.3 100.00
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5、管理费用变化及合理性评价
2020年三季度管理费用为3,298.22万元，与2019年三季度的2,965.55 万元相比有较大增长，增长11.22%。2020年三季度管理费用占营业收入 的比例为9.59%，与2019年三季度的11.45%相比有所降低，降低1.86个百 分点。营业利润没有变化，管理费用控制的效果尚不明显。
36.13 7,045.42
29.35 8,907.35
26.56
0
-
0
-
0
-
内部资料，妥善保管
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2、总成本变化情况及原因分析
川投能源2020年三季度成本费用总额为33,537.38万元，与2019年三 季度的24,001.23万元相比有较大增长，增长39.73%。以下项目的变动使 总成本增加：营业成本增加6,652.93万元，财务费用增加1,861.93万元， 营业税金及附加增加579.99万元，管理费用增加332.67万元，销售费用增 加108.63万元，共计增加9,536.14万元；以下项目的变动使总成本减少： 资产减值损失减少4,276.76万元，共计减少4,276.76万元。各项科目变化 引起总成本增加5,259.39万元。
79.11 2,823,537.2 8
8.67 532,058.22
0.83 66,455.94
68.23
12.86 1.61
2、资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。