客户信用风险评估共80页
信用管理(PPT95页)
销售
(xiāoshòu)
订单(dìnɡ dān)、发货
部门 考虑客户风险
财务部门
记帐、结算
销售额下降
拖欠仍会 大量发生
流动资金紧张
弊端：1、业务人员无力控制客户风险，仍会发生大量拖欠。 2、业务人员担心客户风险，过份谨慎，销售额下降。
3、业务人员与客户勾结，给公司造成损失。
第十一页，共94页。
管理(guǎnlǐ)误区之三
• 企业内部资金和项目审批不科 学，领导主观盲目决策；
缺少准确判断客户的信用状况 的方法；
没有正确地选择结算方式和结 算条件；
对应收帐款监控不严；
对拖欠帐款缺少有效的追讨 (zhuī tǎo)手段；
对内缺少科学的信用 管理制度和组织体系
对客户缺少科学的信用政 策和规范的业务管理流程
第五页，共94页。
10万
D：立即催收、
发催讨函
C：上门催讨
金额 (jīn é)
C
A
B
D
60天 帐龄
第二十八页，共94页。
DSO——销售(xiāoshòu)变现天数
6月30日 总应收帐款 3500000元
倒
6月的销售额 1400000 30天
推
5月的销售额 1600000 31天
法
4月的销售额 500000 10天
DSO为 71天
销售与回款两难问题的症结(zhēng jié) 企业在应收账款管理上的误区
第八页，共94页。
销售(xiāoshòu)与回款两难问题的症结
• 在买方市场条件下，企业一方面通过信用交易（赊销） 以争取客户(kèhù)扩大销售，另一方面巨大的信用风险 使企业陷入货款被拖欠、经营亏损的困境中。
信用销售管理
信用政策(zhèngcè)文本的重要性 1．为整个流程定下明确的目标和宗旨 2．详细描述了信用流程的每一个步骤 3．书面的信用政策利于企业的参照执行(zhíxíng) 4．明确的审批和操作标准减少了人为因素的影响
第十五页，共50页。
5.3.2信用(xìnyòng)政策的内容和制定
最终评估值(%) 86-100 61-85 46-60 31-45 16-30 0-15 缺少足够证据
等级 CA1 CA2 CA3 CA4 CA5 CA6 NR
风险类别 可以忽略不计:给予优惠的结算方式 很小:迅速给予信用核准 平均水平:正常进行信用核定 高于平均水平:信用监控 较高于平均水平:寻求担保 极高:不予交易
信用(xìnyòng)销售管理
2021/11/5
第一页，共50页。
5．1信用(xìnyòng)销售总论 英国一个信用管理研究小组的研究表明，如果 一家企业在向客户销售中实行规范的信用销售 管理，那么企业会按时收回绝大部分的应收账 款(zhànɡ kuǎn)，坏账比例一般会降低84%。
第二页，共50页。
第十七页，共50页。
风险指标
表面印象 组织管理 产品与市场 市场竞争性 经营状况 发展前景 交易利润率 对产品的要求 对市场竞争力的影响 对市场吸引力的影响 担保条件 可替代性 付款记录 银行信用 获利能力 资产负债表评估 资本总额 偿债能力 合计 最终评估值(%)
表5－1 客户资信(zī xìn)评估标准
考虑三个基本(jīběn)因素 一是同行业竞争对手情况 二是企业承担失信违约风险的能力。 三是客户的资信程度。
表5-1和表5-2对客户的信用(xìnyòng)标准评估进行了量化
西方企业传统经验认为，客户的资信程度通常取决于5个方面，即 客户的信用品质（Character）、偿付能力（Capacity）、资本 （Capital）、抵押品（Collateral）和经济状况（Conditions）， 简称“5C”系统。
企业信用评估分析报告(ppt 115页)
OK
法律部门
OK
收到款项
OK
致电客户
OK
解决纠纷
催款函
通知信用 及销售经理
致电客户
信用管理—客户信息
真实性 完整性 时效性 标准化 制度化
信用管理—信息分类体系
客户概况 历史背景 组织管理
经营状况 财务状况 信用状况
内部评价 实地考察 行业分析
信用管理—信息分类
发展历史 经营状况 组织管理
发展状况 重大变革事项 近期重大事件
信用部门的设立
销售部门 信用部门 财务部门
保守
★
温和
★
开放 ★
某跨国食品公司的信用管理部门设置 ----财务部门导向型
总经理
财务副总经理
信用管理部
商情部ห้องสมุดไป่ตู้
客户档案 对外联络
客户服务部
信用申请 信用分析 客户服务
商帐部
AR监控 商帐处理 追帐外勤
某大型制造企业的信用管理部门设置 ----信用部门独立型
渠道：政府部门
工商行政管理局 统计局 税务局 法院
行业主管部门 房产登记部门
注册资料、年检资料 基本经营数据、财务报表 财务报表 诉讼记录 行业统计资料、企业微观数据 房产所有权和抵押情况
信用管理—信息内部来源
与客户的初次接触 对客户的实地走访 与客户的交易经验 审查必要文件资料和证明进行 业务人员的内部评价
风险的产生
销售部
财务部
缺乏了解 缺乏监控
支付情 况
应收 帐款
交易背 景
销售 好 条件
A B C
坏
信用管理促进销售 信用管理好
社会平均 信用管理不好
好 客户质量
信用风险及信贷原则
销售额
12000
变动成本 毛利润 固定费用 净利润 家庭开支
1600 10400 8000 2400 1500
月可支
900
12000 6400 5600 2000 3600 1500 2100
1/21/2020 Seite 23
价格风险
毛利率是影响客户月可支的一个很重要的因素，因此，客户毛利率的稳定性是影响贷款 安全的一个重要因素。
不同之处在于A、B的成 本结构不同；A的固定 费用与变动成本之比为 80：20；B则为20：80。
销售额
变动成本 毛利润 固定费用 净利润 家庭开支 月可支
15000
2000 13000 8000 5000 1500 3500
作为我们的客户，他们的风险一样吗？
15000
8000 7000 2000 5000 1500 3500
借款人／贷款人 风险－收益 对比（续）
投资Ｂ的借款人／银行 风险－收益 对比 投资B
可能情形 极好情形 较好情形 一般情形 较差情形 极差情形
发生概率
该情形下的 可回收额
20%
200
20%
160
20%
130
20%
100
20%
60
期望盈利
项目 盈利/亏损
100 60 30 0 -40 30
借款人 盈利/亏损
时间
1/21/2020 Seite 20
销售的稳定性（续）
在前图中，我们可以看到
A在一年中的销售都比较平稳，带有轻微的季节性； B的销售季节性很强，但规律性也比较强； C虽然平均销售额高，但销售额波动很大，且没有明显规律。
微型企业信用风险评估——基于Logit模型的分析
．ｇ ４ ６ ．８ ７ ７ ．３ ６ ７ ５１ ０ ４８ ５ ２ ０ ．７ ０
８ ７ ５
５ ９ ．１ ２ ３ ３７ １ ９ ２ ． ７ １ ８８ ４ ６ ．９ ３ １． ９ ０ ００ ２． ７ ４ ２ ７ ２ ９８ １ ４
４３ １ ．０
Ｌｇ ｔ ｉ ，体现 了Ｐ ｏｉｉ＇ ｓｃ ￣数 与解 释 变量 之 间的非 线 性 关 系 。最 后利 用极 大 似然法 对 回归模 型 中 的参 数进 行 估 计 ，再 利用统 计 量对模 型进 行 检验 与评价 。
主的个 人信 用 。可 以从 这一 点 出发 ，结合 以前 中小 企 业 和个 人信用 风 险研 究成 果来 对微 型企 业 的信用
２ １年 １ 月 ０１ １
经 济 论 坛
Ｅ ｏ ｏ ｃ Ｆ ｒ ｍ ｃ ｎ ｍｉ ｏ ｕ
Ｏｅ ．２ １ ｔ ０１ ＮＯ ． ９ ． ｌ Ｖ４ ６ Ｎｏ １
总第 ４ ６期 ９
第 １ 期 １
微型企业信用风险评估
— —
基 于Ｌ ｇｔ ｏｉ 模型 的分析
文／ 郭玉 华
【 摘
Ｃｏ ｓ ａ ｔ ｎ ｔ ｎ
．． １ ４０ ９ —．７ １ ７ ４ —３８ １ ｇ ． ６ ２ ２ １ ８ １ ． ５８
２６ １ ．１
７４ ６ ．６ ６８ ４０ ７ ４７ ４ １ １ ８０
７ ６ ９
３ ８ ３ ５ ６ ２． ５ ８ ０ ７ ４ ８ ４ ８ ８ ３ ．８ ８ ２ ．１ ３ ４６ ２ ５ ２ ４ １
【 键 词 】 ｏ ｔ ；微型企业 ；信用风险 关 Ｌ百模型 【 作者简介 】 玉华 ，中央财经大 学保险学院硕 士研 究生 ， 究方 向：保险学与风险管理 。 郭 研
信用管理ppt
in D&B file.
该栏全面反映(fǎnyìng)每一
Prompt
1 个客户的付款习惯
Prompt/Slow 2
Slow
21
654697077 1998 380
5199
Prompt
10
Prompt/Slow 2
Slow
10
1058 上海九洲商厦
654588532 1994
1066
654695493 1997 600
Total Current
..............................................
Total Pastdue
.............................................
Total Slow 30 .............................................. Total Slow 60 .............................................. Total Slow 90 .............................................. Total Slow 120 .............................................. Total Slow 150 ............................................. Total Slow 180 .............................................. Total Over 180 ..............................................
风险管理公式汇总
概率密度函数2
期望E(x)=μ=0（16）
方差Var(x)=σ2=1（17）
如果随机变量x服从均值为μ，方差为σ2的正态分布，则变量(x−μ) /σ服从标准正态分布。
7.收益的计量（第30~33页）
（1）绝对收益0R=P−P绝对（18）
（2）百分比收益率
8.两种资产组合的标准差（第34~35页）
1 2 1 22222212
1σWσWσ2ρWWσσp= + +（22）
其中：1 2W,W分别为两种资产在资产组合中的权重，ρ为两种资产之间的相关系数，当−1≤ρ<1，即两种资产之间的收益率变化不完全正相关时，分散投资能够降低非系统性风险
9.导数及泰勒展式（第37~40页）
速动资产流动资产存货流动资产存货预付账款待摊费用风险管理公式信用风险违约概率1pp11k11p11k1风险资产的回收率1i1贷款存活率111213941则累计死亡率为19159违约风险暴露包括已使用的授信余额应收未收利息未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的费用违约损失率lgd1回收率1回收金额回收成本违约风险暴露风险监测的主要指标预期损失率预期损失资产风险暴露单一客户贷款集中度最大一家客户贷款总额资本净额贷款损失充足率贷款实际计提准备贷款应提准备限额管理最高债务承受额所有者权益杠杆系数以资本表示的组合限额资本资本分配权重贷款最低定价资金成本经营成风险成本资本成本贷款额资金成本债务成本股权成本经营成本日常成本税收成本风险成本预期损失违约概率违约损失率违约风险暴露资本成本经济成本股东最低资本回报率信用价差贷款或证券收益率相应的无风险收益率风险加权资产rwa风险权重违约风险暴露预期损失el违约概率pd违约风险暴露ead违约损失率lgd风险管理公式市场风险即期净敞口头寸即期资产即期负债远期净敞口头寸远期买入远期卖出远期净敞口头寸远期买入远期卖出总敞口头寸多头空头累计总敞口头寸多头空头多头与空头绝对值大的久期公式久期缺口资产平均加权久期总负债总资产负债加权平均久期缺口为正值则市场利率与市场价值成反比绝大部分时候为正值市场风险计量缺口分析利率变动对当期收益影响缺口利率敏感资产利率敏感负债表外业务头寸正缺口资产敏感型缺口利率与银行净利息收入成正比负缺口负债敏感型缺口利率与银行净利息收入成反比久期分析利率变动对整体经济价值的影响市场风险监管资本最低乘数因子附加因子varraroc年化1raroc250t1经济增加值eva税后净利润资本成本税后净利润经济成本资本预期收益率raroc资本预期收益率经济资本风险管理公式操作风险系数18的有
融资融券客户业务知识测试及风险承受能力测评(个人客户适
融资融券客户业务知识测试及风险承受能力测评（个人客户适用）第一部分：客户基本信息客户姓名______________ _____ 普通资金账号_______ ________ 第二部分：融资融券业务知识测试（每题10分）1、根据监管部门和我公司的要求，申请融资融券交易，投资者应具备一定的投资年限，基本要求是：（ ）A. 开户并交易时间满1个月B. 开户并交易时间满个5个月C. 开户并交易时间满12个月D. 开户并交易时间满18个月E. 开户并交易时间满24个月2、与现有普通证券交易模式相比较，融资融券交易能扩大投资规模，具有一定的财务杠杆效应。
因此，投资者从事融资融券交易（ ）。
A. 可以放大投资收益B. 可以放大投资亏损C. 投资收益和亏损和普通交易一样D. 既可放大投资收益，又可放大投资亏损E. 保证不会亏损3、投资者用于一家证券交易所上市证券融资融券交易的信用证券账户只能有（ ）。
A. 1个B. 2个C. 3个D. 4个E. 无数个4、投资者从事融资融券交易时，其融资融券期限不得超过（ ）个月。
A. 3B. 6C. 12D. 18E. 245、投资者信用证券账户只能融资买入（ ）。
A. 证券交易所上市的所有股票B. 沪深300指数股票C. 非ST、权证的所有证券D. 绩优蓝筹股E. 监管部门和证券公司公布的标的证券6、当投资者的维持担保比例低于（），且投资者在合同约定的期限内未能及时、足额的追加担保物，证券公司将根据合同约定对投资者信用账户内资产予以平仓。
A、 100%B、 130%C、 150%D、 180%E、 300%7、投资者的维持担保比例低于规定要求，证券公司将根据合同约定通知投资者在不超过（ ）个交易日的期限内追加担保物，投资者未按期交足担保物，证券公司将采取强制平仓措施，处分投资者担保物。
A、 1B、 2C、 3D、 4E、 58、当投资者的维持担保比例超过（）时，投资者可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的证券部分，但提取后维持担保比例不得低于()。
商业银行转口贸易信用证结算的风险及防范
摘要:随着我国投资环境的不断改善，以中间业务为背景的转口贸易在我国得到了迅速发展。
而信用证作为转口贸易中货款结算方式，由于银行信用的介入，使得交易三方利益均受到保护，并能提供融资的便利，已被普遍应用。
但是基于信用证结算方式实际原理是银行的信用代替了商业信用，以银行作为第一付款人，其实质只是符合信用证规定的单据之间的买卖，而对单据的真伪并不负责，这就给虚假转口贸易有了可乘之机，给商业银行带来一定的风险。
为此本文通过分析转口贸易的现状阐述商业银行转口贸易信用证结算方式存在的风险，并对风险成因进行浅析，最后提出商业银行规避这些风险的防范措施。
关键词:商业银行转口贸易信用证结算风险防范0引言信用证是目前主要国际结算方式之一，是银行根据申请人的要求向受益人开具的在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面保证。
信用证以贸易合同为基础开立，但独立于贸易合同之外，信用证因此成为国际贸易融资的主要方式之一。
随着我国经济的快速发展，我国的对外贸易总额不断提高，尤其是近几年我国经济特区的建设大大提高了我国转口贸易的交易额。
我国政府新建了大量的贸易保税区，促进了我国转口贸易的发展，同时也给银行带来了更多的以信用证为结算方式的国际业务。
我国转口贸易的增加，使得我国商业银行涉足更多的信用证贸易融资业务，不但拓展了银行业务，而且提升了银行形象。
值得注意的是，信用证业务过程没有硬性的法律约束，只能遵循国际惯例UCP600及ISBP，有个别企业借此利用远期信用证进行非法融资，通过“转口贸易”进行“假转口真融资”的套汇活动，侵害了国家和银行的权益，潜在风险隐患。
因此，研究商业银行信用证结算方式下转口贸易的风险及防范，具有较强的现实意义。
1商业银行转口贸易信用证结算方式下的风险1.1信用风险信用风险是指融资人不愿或不能偿还贷款的风险，表现是多样的。
包括信用证申请人因经营问题无力付款，信用证申请人因其资信不佳不愿付款，则开证行必须承担付款责任，从而形成垫款风险。
客户信用等级评估
客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况的方法，它可以匡助企业了解客户的还款能力和信用风险，从而在与客户建立业务关系之前做出明智的决策。
客户信用等级评估通常包括以下几个方面的内容：客户基本信息、财务状况、信用历史、行业评估和评级结果。
1. 客户基本信息：在客户信用等级评估中，首先需要采集客户的基本信息，包括客户的名称、注册地址、联系方式等。
这些信息可以匡助企业准确识别客户，并与其建立联系。
2. 财务状况：评估客户的财务状况对于了解其还款能力至关重要。
需要采集客户的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过分析这些财务数据，可以评估客户的偿债能力、盈利能力和现金流状况。
3. 信用历史：客户的信用历史是评估其信用风险的重要依据。
需要采集客户的信用报告和信用分数，了解客户的还款记录、逾期情况和信用历史。
同时，还可以与其他企业或者金融机构进行查询，了解客户在其他业务交易中的信用表现。
4. 行业评估：客户所在的行业也会对其信用等级评估产生影响。
需要对客户所在行业的整体发展状况、竞争环境和市场前景进行评估。
同时，还需要了解客户在行业中的地位、声誉和竞争优势，以确定其信用风险。
5. 评级结果：通过综合分析客户的基本信息、财务状况、信用历史和行业评估，可以得出客户的信用等级评估结果。
通常采用字母等级制度，如AAA、AA、A、BBB等，来表示客户的信用状况。
不同的等级对应不同的信用风险水平，匡助企业做出决策。
在客户信用等级评估中，需要注意以下几点：1. 数据来源的可靠性：采集的客户信息和数据需要来自可靠的渠道，如官方报表、信用机构等。
确保数据的准确性和真实性，避免基于不许确或者不完整的数据做出评估结果。
2. 综合分析：客户信用等级评估需要综合考虑多个因素，不能仅仅依靠单一的指标或者数据。
通过综合分析客户的多个方面信息，可以更准确地评估其信用状况。
3. 定期更新：客户信用状况是会随着时间变化的，因此评估结果需要定期更新。
信用卡风险探析
摘要:随着我国金融制度的发展，生活中出现了许多新型的金融支付工具。
如金融机构发行的各种信用卡，在我们的日常生活中已被普遍使用，当享受着信用卡带来的便利的时候，信用卡业务发展存在的问题也逐步暴露出来。
本文认真分析现存的问题和制约因素，并提出解决对策，有力地促进信用卡业务的发展，使其成为商业银行重要的利润来源。
关键词:金融改革商业银行信用卡风险控制信息技术1个人信用卡发展概述信用卡进入中国基本上是与中国的改革开放同时进行的，但其后信用卡在中国的发展就一直落后于中国改革开放的步伐。
从1995年到2000年五年的时间里，中国真正意义上的信用卡市场开始产生，并步入市场的初步启动阶段。
2000年中国加入WTO 后，面对中国信用卡市场开放趋势的加速和外资金融机构的潜在竞争，国内主要商业银行纷纷加大了在信用卡业务上的投入，中国信用卡市场开始进入实质性启动阶段。
2002年以来，我国信用卡市场的竞争开始加剧，除了国内发卡行的增加外，中国信用卡市场也开始面对外资金融机构的间接竞争。
外资银行在耐心等待中国信用卡市场全面开放的同时，也未雨绸缪地积极与中资银行开展信用卡业务合作。
目前已有“美国系”、“欧洲系”、“澳洲系”以及“大中华系”的众多银行频繁地和中国的股份制商业银行、城市商业银行商讨信用卡业务合作。
一些已经获得个人外币金融服务执照的外资金融机构正在收购中国国内银行的少数股权，希望以合作方式把其在信用卡审批、结算、积分计划等方面的经验转让到中资银行，共同发展信用卡业务，中国信用卡市场的竞争主体更加多元化起来。
2信用卡使用中存在的问题2.1个人信用卡风险越来越大根据权威调查，从全国信用卡发卡规模来看，近年来由于市场竞争的加剧，国内发卡银行在信用卡市场纷纷“跑马圈地”，抢占市场，无形之中忽视了业务推进过程中的风险控制。
前期盲目追求发卡量，肯定会导致一些恶果，如：金融风险开始显现；发卡市场恶性价格竞争，持卡人循环信用利用率过低；相关法律体系的完备性不足，信用卡产业风险形势日趋严峻；信用卡营销模式存在诸多隐患。
TS五大工具讲解APQPFMEAPPAPSPCMSA
顾客导向过程，支援过程，管理过程间相互关系
质量管理体系的持续改进
顾客(gùkè) 要求
顾客(gùkè) 满意
顾客导向流程 COP支 援流程 SP 管理流程 BP 接口
第十四页，共80页。
5、顾客导向流程
输出
顾客
In 1 2 3 Out
输入 活动(huódòng)1 活动(huódòng)2 活动(huó dòng)3… 支援过程
第三十五页，共80页。
1、什么(shén me) 是PPAP
▪ 顾客(gùkè)对供应商的产品、生产 条件、生产过程等方面的书面约定 与认可。
产品质量先期(xiānqī)策划和控制计划 d Product Quality Planning and Con
什么是APQP,全称APQP是什么意思及产品质量先期策划流程(liúchéng)手册 APQP：APQP全称是什么？APQP是什么意思？APQP培训和APQP资料 APQP程序文件及完整表格
第二十二页，共80页。
一、质量管理的三个阶段的特点 质量的检验阶段,消极阻拦(zǔlán)缺陷
质量的控制阶段,积极控制缺陷 质量的策划阶段,根本消除缺陷
第二十三页，共80页。
二、产品质量策划的基本( jīběn)原则
产品质量(chǎn pǐn zhì liànɡ)策划进度表
概念提出
项目批准
样件
试生产
会是什么问题？ -无功能 -部分功能/功能 过强/功能降级 -功能间歇 -非预期功能
怎样能得到
预防和探测？
该方法在
探测时
有多好？
责任 及目 标完 成日 期
措施结果
采取 S O D R
的措
福建省农村信用社经营风险评价分析
第26卷 第3期2007年 3月技 术 经 济T echnolo gy Econom icsV o l.26,N o.3M ar., 2007文章编号:1002-980X(2007)03-0028-04福建省农村信用社经营风险评价分析谢志忠,游少萍,石丽芳,杨建州(福建农林大学经济与管理学院,福州350002)摘要:为了加强对福建农村信用社的金融监管,全面、客观地评价农村信用社机构的金融风险,提高金融监管的有效性,督促农村信用社机构增强金融风险的自我防范、自我控制和自我化解能力,促进其健康稳定地发展,必须按照定性和定量相结合的原则,建立一套能客观评价农村信用社经营风险的指标体系。
对福建农村信用社的经营风险进行预警研究,为防控金融风险提供客观的指导作用。
关键词:农村信用社;经营风险;评价分析中图分类号:F 832 35 文献标志码:A收稿日期:2006-12-16基金项目:福建省青年科技人才创新项目(2006F3014)作者简介:谢志忠(1970-),男,福建仙游人,福建农林大学经济与管理学院,副教授,管理学博士,硕士生导师,从事农村区域发展与农村金融研究;杨建州(1965 ),男,教授,博导,主要从事森林资源管理研究。
随着金融竞争与金融创新的进一步发展,建立全面风险管理模式,完善风险管理系统体系是福建省农村信用社提升经营能力,逐步走上稳健经营轨道的必然趋势。
农村信用社不能只注重单一风险管理,而应将经营风险、信用风险、利率风险、流动风险、市场风险纳入到统一的管理体系中 1!,依据统一的标准对各类风险进行测算,依据所有业务的相关性进行评价分析与监督管理。
1 农村信用社风险预警评价指标体系1 1 指标体系构建的原则福建农村信用社风险预警指标体系是监测、分析、预测和防控农村信用社风险的神经网络,是引导福建农村信用社健康发展的重要工具,有鉴于此,农村信用社风险预警指标体系必须遵循以下原则:1 1 1 综合性原则指标体系应当广泛考虑各种可能导致福建农村信用社经营风险增加的因素,尽可能地将那些较为重要的影响因素适当地引入到预警指标体系中,并将其分门别类,划分层次,便于分析研究。
金融风险管理表外业务风险和管理.pptx
第14页
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贷款承诺对应的风险
• 在贷款承诺下，银行将面临以下四种主要的风险： • 1.利率风险 • 2.支取风险 • 3.信用风险 • 4.总筹资风险 • 以上四种或有风险表明，贷款承诺增加了金融机构的清偿力风险。
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贷款承诺对应的风险
主要内容
• 表外业务概述 • 主要的表外业务 • 表外业务风险的监管 • 案例分析：美国奥兰治县破产
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I 表外业务概述
第2页
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• 20世纪80年代以来，西方国家商业银行不断扩大表外业务，许多大银行的表外业务量已经大大超过表内业 务量。
• 银行表外业务一方面能够帮助银行适应多变的市场环境，为客户提供各种服务，增加手续费收入；另一方 面，表外业务又隐含一定的风险，对银行经营的安全性有所影响，甚至威胁到银行的安全。
Байду номын сангаас
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• 7.创造信用，弥补资金缺口。
• 银行通过资产证券化，利用贷款出售，发行备用信用证，安排票 据发行便利等方式，或使其资金运用转变为资金来源，或以银行 自身的信用与信用评估能力满足客户的贷款需求。借助于表外业 务，银行大大地弥补了其资金缺口，信用规模扩大了。
• 8.提高金融市场的效率。
商业信用证和备用信用证
• 二、商业信用证和备用信用证 • 1.商业信用证和备用信用证属于金融机构的或有负债。 • 2.在出售商业信用证和备用信用证时，金融机构既增加了手续费收入，又增加了未来或有负债。
第20页
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商业信用证（L/C）
• （一）商业信用证（L/C）
信用评级-
2年(%) 4.17 4.22 4.32 4.67 6.02 7.02 15.02
3年(%) 4.73 4.78 4.93 5.25 6.78 8.03 14.03
4年(%) 5.12 5.17 5.32 5.63 7.27 8.52 13.52
48
例子
? 假设BBB级优先无担保债券(5年期)的面值100元，票 面利率为6％。
30
? 由于违约损失率的大小不仅受到负债企 业因素影响，而且还同债务项目的具体 设计密切相关。
31
影响违约损失率的决定因素主要包括： ? 债项因素 ? 宏观因素与经济周期 ? 行业因素 ? 企业因素
32
六、Credit Metrics模型
35
Credit Metrics模型
? Creditmetrics是由J.P 摩根公司联合多家 金融机构于1997年推出的信用风险度量模 型。
企业股权价值波动性 σ E与企业资产价值波动性间存在理论
上的关系：
σE ? g(σA )
（2）
在公式（ 1）和（ 2）中，已知变量有： E，可在股票市场上
观察到；σ E，利用历史数据估算； D，违约实施点或触发点； τ ，一般设为1年；r，可观察到。
在公式（ 1）和（ 2）中余下两个未知数：资产价值 A及其波
? 模型不仅考虑违约事件引发的价值变动， 而且同时考虑信用等级升降的影响。
? Creditmetrics试图回答的问题：
? “如果下一年是个坏年份，那么，债务会损失 掉多少？”
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? Credit Metrics模型用来测定信用资产 组合价值和风险。
? 估算由于信用资产质量变化(包括违约) 而导致的组合价值的波动以及价值的分 布状况，并最终计算出信用资产组合的 在险价值量(VaR)。
客户信用风险管理办法
1目的和范围为了加强对客户的信用风险做出科学、客观公正的评估，有效地控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际制定本管理办法。
本办法适用于本公司所有业务往来的客户. 2管理职责销售部负责客户的信用期限和信用限额的操作和后续管理工作； 财务部负责对该项业务的审核和监督。
3管理流程3。
1 信用期限3.1。
1信用期限是指公司允许客户从购货到付款之间的时间；3.1.2新客户：原则上所有新客户前三个订单的付款方式全部为“款到发货”，从第四个订单开始，在和客户签订了《年度合作协议》和获得了客户相应的资料（如:客户营业执照、税务登记证、组织结构代码证）后，结合客户的实际情况，按照老客户的方式确定其付款期限；3。
1.3老客户：按照客户的实际特点和业务的实际情况，业务员提出申请,由销售部经理审批给予0-90天的信用期限；超过90天的信用期限，由业务员填写《客户特殊付款期限申请表》，由公司财务总监最终审批后交财务部备案. 3。
2 客户信用等级评定3.2.1业务负责人负责对每个客户的资信情况进行调查。
通过填写《客户信用等级评定申请表》定期对每个客户的信用等级进行评定3。
2.2客户信用等级共设定AAA 、AA 、A 、B 、C 五个等级，等级标准如下： AAA 级:超优级客户。
得分在90分以上; AA 级： 优秀客户。
得分在80—89分； A 级： 基础客户。
得分在70—79分； B 级： 一般客户.得分在60—69分；C 级： 存在风险客户.合作价值小，得分在59分以下。
3。
2.2。
1 原则上，出现以下任何情况的客户，客户信用等级应评为C级：a)付款及时性这个指标上得分在5分或者以下；b)生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续稳定多月下滑；c)客户已经被其他供应商就货款问题提起诉讼3。
2.2。
2原则上新开发的客户或者关键资料不全的客户的信用等级不应列入信用AA级(含)以上。
客户分级PPT课件
1亿1千万顾客 账户使用频率 产品和服务 产品推荐 现金流与收益
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案例 汇丰银行的客户分级
A-顶级（高忠诚度，高价值） B-大中型（低忠诚度，高价值） C-大中型（高忠诚度，低价值） D-小型（低忠诚度，低价值） E-非活跃客户 F-可能客户
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• 6.1 为什么要对客户分级 • 6.2 如何分级 • 6.3 如何管理各级客户
不愿吃亏族 (28.3%,新$39)
手机崇拜族 (18.8%,新$56)
短讯疯狂族 (10.2%,新$78)
高端话多族 (11.1%,新$111)
全球长话族 (3.3%,新$188)
• 最大年纪最老的族群。简单的移动电话使用者- 短通话不用其他功 能。
• 第二大族群。轻量用户会充分使用免费短讯及分钟数,也会试新的 服务如果使用费不高或含于套餐内。
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客户分级——方法
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客户数量金字塔和利润金字塔对应关 系
关键客户
重要客户 次要客户
普通客户
小客户
20% 80%
客户数量金字塔
80% 20%
重要客户
次要客户 普通客户 小客户
客户利润金字塔
关键客户
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二、客户金字塔（ABCD分类法）
• 即以销售收入或利润等为基准把客户分为：
高端话多族 (11.1%)
高端
短讯疯狂族(10.2%)
手机崇拜族 (18.8%)
中端
保持联系族 (33.3%)
不愿吃亏族 (23.3%)
经济
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六个族群的特征
保持联系族 (33.3%, 新
信用卡期末复习资料整理.doc
一、选择判断题第一章1.信用卡诈骗罪、盗窃罪的具体情形：（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；（二）使用作废的信用卡的；（三）冒用他人信用卡的；（四）恶意透支的。
注：恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
2.信用卡最早于1915年起源于美国的商业领域。
3.1979年下半年，中国银行广州分行与香港东亚银行签署境外信用卡业务代理协议，开始代理境外信用卡收单业务，银行卡业务从此进入中国境内。
4.目前，国际上五大的信用卡组织:VISA国际组织（VISA）、万事达国际组织（MasterCard）, 美国运通公司（American Express）＞大莱信■用卡公司（DinersClub ）和JCB信用卡公司。
5.2002年3月7 II,中国银联创立大会在北京召开，为信用卡的发展掀开了新的一页。
6.贷记卡，即狭义上的信用卡，是一种向持卡人提供消费信贷的付款卡。
持卡人不必在发卡行存款，就可以“先购买，后结算交钱”。
7.信用卡分类标准：按照币种划分：人民币卡、外币卡、双币卡按照持卡人信用等级划分：普通卡、金卡、白金卡、无限卡按照同一账户中持卡人的主次划分：主卡、附属卡按照发卡机构与联合发卡的合作伙伴划分：认同卡、联名卡按照流通范围划分：国际卡、地区卡按照信息存储媒介划分：磁条卡、芯片卡（又称IC卡）、激光卡第二章1.信用卡业务涉及的信用主体：发卡人、持卡人、商家、收单行、交换和结算中心2.重要术语：信用额度，是指发卡行为用户的信用卡核定的透支额度，用户可以在该额度内签账消费和提取现金。
可用额度，是信用卡账户当前可以使用的透支额度。
注：可用额度=核定的信用额度-尚未交还的账单上的欠款-未入账但已发生的交易金额-其他相关利息、费用对账单日（账单日），是指银行每月会固定一天对持卡人的信用卡账户中当期发生的各项交易、费用等进行汇总结算，并结计利息，计算持卡人当期总欠款金额和最少还款额，打印出对账单邮寄给客户以便持卡人进行核对，并提示持卡人还款的最后日期以及还款的金额。
客户信用评级管理办法
客户信用评级管理办法(总22页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除第四条评级采取“以定量分析为主，定量与定性分析相结合”的方法。
评级应实事求是，做到指标统一、标准统一、程序规范，科学、客观、公正、严谨。
第五条涉及客户的评级资料，未经客户同意不得对外提供；但除国家另有规定外。
第二章评级对象和分类第六条评级对象。
除经营期不足一个会计年度或经营期已满一个会计年度，但根据经营计划远未达产，且无法提供评级所需财务数据的新建客户、拟建或在建项目公司和办理低风险业务的客户外，其他客户应该按本办法评定信用等级。
具体对象包括：（一）已建立信用关系的客户；（二）申请建立信用关系的客户；（三）为公司贷款客户提供保证担保的客户（不含担保公司）。
第七条根据客户行业特点和评级需要，将客户分为以下八类。
（一）工业类：包括加工制造业、矿产开采等；（二）农业类：包括种植业、畜牧业、水产养殖业、林业、农产品加工等；（三）商贸类：包括批发和零售贸易业、餐饮业、娱乐业、宾馆酒店业、租赁业、外贸业等；（四）交通运输类：包括铁路、公路、航空、管道运输、水上运输等；（五）房地产类：指房地产开发企业；（六）建筑安装类：包括建筑、工程公司、设备安装企业等；（七）公用事业类：包括医院、学校、文化、传媒、公共服务业等；（八）综合类：上述以外的其他企业。
第三章评定指标与等级第八条指标体系。
评级指标体系由基本素质、市场竞争力、银行信用、偿债能力、盈利能力、规模及经营能力、发展能力等七大类组成，并分别设置各类指标标准值和权重（详见附件一）。
C 五个等级：（一）AAA级，属于“重点支持”的客户。
其标准是：综合得分在90分以上（含）；但存在以下情形之一的，则最高分只能评AA 级。
1、利息偿还率或到期信用偿还率指标未得满分；除房地产企业外，当期经营性现金流量小于0、资产负债率高于70%；2、房地产类资产负债率高于60%，近两年年均销售收入低于5000万元，近三年平均现金净流量小于0；3、房地产、建筑安装类企业资质未达到二级以上（含）。
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71、既然我已经踏上这条道路，那么，任何东西都不应妨碍我沿着这条路走下去。——康德 72、家庭成为快乐的种子在外也不致成为障碍物但在旅行之际却是夜间的伴侣。——西塞罗 73、坚持意志伟大的事业需要始终不渝的精神。——伏尔泰 74、路漫漫其修道远，吾将上下而求索。——屈原 75、内外相应，言行相称。——韩非
客户信用风险评估
36、“不可能”这个字(法语是一个字 )，只 在愚人 的字典 中找得 到。--拿 破仑。 37、不要生气要争气，不要看破要突 破，不 要嫉妒 要欣赏 ，不要 托延要 积极， 不要心 动要行 动。 38、勤奋，机会，乐观是成功的三要 素。(注 意：传 统观念 认为勤 奋和机 会是成 功的要 素，但 是经过 统计学 和成功 人士的 分析得 出，乐 观是成 功的第 三要素 。
39、没有不老的誓言，没有不变的承 诺，踏 上旅途 ，义无 反顾。 40、对时间的价值没有没有深切认识 的人， 决不会 坚