法律尽职调查思维导图PPT

同业竞争
实质重于形式 实际控制权力的股东 实控股东直接或间接控制的公司
九、其他调查
其他调查
税收及补贴
按时缴税 政府补贴依据
劳动合同
人力资源 五险一金情况
劳务派遣情况
诉讼、仲裁和行政处罚
现存具体情况 尚未了结或可预见事项
知识产权 商标专利著作权
五、公司经营和运作规范
公司经营和运作规范
公司治理 运作规范 企业经营 供销渠道
员工任免情况 会议召集程序合法性 会议决议内容合法性 资质许可 经营模式和主营业务 产业机构调整与方向一致性 调查产品服务 技术研发 业务发展目标
公司治理
组织结构是否健全 部门职责是否清楚 法定代表人情况 董事、高管的法律义务 章程中股东权利特别规定
历史沿革
实控人 公司设立、资产 股权、主营业务
演变是否合规
四、股权及对外投资情况调查
股权调查
股权转让是否违规 实控人与关联交易情况 调查协议中隐名股东、股东代持情况 法定公积金提取及利润分配是否合规 协议与章程、营业执照内容一致性审查
对外投资
是否履行法定出资义务 出资方式是否存在限制出资情况 股东向公司借款或抽逃出资情况 非货币资产出资限制、估价和转移 增减资的股东、董事会未尽事项或争议
制订调查方案
团队职责分工 工作内容时间表
制作调查清单
交易目的确定调查方向，初步了解对象
制作调查清单
主体资格 财务情况 业务情况 争议情况
历史沿革 准入资格 股东情况 资产状况 债权债务 担保情况 税费情况 重要合同 关联公司 诉讼情况 仲裁情况 行政处罚
二、调查渠道和方法
调查渠道和方法
函证
重要客户
合作开发
七、财务及重大债权债务
财务状况
房产所有权证或租赁协议
固定资产 占有土地面积、位置
主要机器设备清单、保险单等
无形资产
商标证书 专利证书
其他财产清单及权属证明文件
企业财产账册，所有权对收购后的运营影响
ຫໍສະໝຸດ Baidu
重大债权债务
长短期贷款合同与借据 调查担保文件和履行保证书 调查资产抵押清单及文件 调查被行使抵押权的债务 调查债权债务争议文件
访谈 相关负责人
做好笔录，并签字
现场考察 实物与证照一致
网络查询
向政府部门调查
工商、税务 土地、环保、法院
收集书面资料并核对
网络查询
企业年报 巨潮资讯网查询行业地位与趋势 全国法院被执行人信息查询系统 全国法院失信被执行人名单信息查询系统
三、公司现状及历史沿革
公司现状
章程 基础资料 工商档案
公司证件 出资是否缴实 营业执照 是否涉及变更登记 登记内容与经营范围一致性 经营范围 是否获得许可 评估报告 评估机构资质 注册资本 出资是否符合程序 项目审批手续 预留印鉴一致性
法律尽职调查
公众号：5分钟1本书思维导图
一、调查三阶段
调查三阶段
准备阶段 实施阶段 报告阶段
获得调查对象配合
资料整理
真实、合法 完整、有效
补充尽调 材料来源
编制工作底稿 装订成册
草拟尽调报告
计划、步骤 时间、内容、结论
修订尽调报告 沟通确定最终版
准备阶段
交易相关法律
法律政策检索 行业规定
准入或限制政策
六、主要财产权及重大合同
主要财产权
固定资产是否进行登记 财产保险是否齐全且覆盖 土地使用类型（划拨、转让）及合法性 受让、自建、租赁、出租等房产证件是否齐全 在建工程手续完备、施工合规及工程负债情况
重大合同
业务合同 采购、销售合同
借款、担保合同
是否将到期，是否延期 潜在负债及法律责任
委托加工
其他合同 房屋租赁
八、关联交易和同业竞争
关联交易
该企业的母公司 该企业的子公司 该企业的合营企业 该企业的联营企业 实施共同控制的投资方 施加重大影响的投资方 与该企业受同一母公司控制的其他企业 主要投资者个人及其关系密切的家庭成员 该企业或其母公司主要管理人员与其家庭成员 关键人员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业