【酒店】酒店内部各类免费的内部控制操作标准流程

1目的：为了规范酒店各部门因工作需要，使用酒店内部产品招待宴请与酒店业务上有联系的有关单位及人士的各类业务招待支出。

2范围：酒店各部门

3职责：需要招待宴请的各部门负责做好事先审批工作，财务部负责做好稽核工作。

4操作程序：

4．1酒店内部免费招待范围：

酒店各部门因工作需要招待宴请与酒店业务上有联系的有关单位及人士。

4．2酒店内部各类免费招待内容：

酒店免费用房、酒店免费用餐、酒店免费娱乐、酒店赠送的店内产品和商品。

4．3酒店内部免费招待审批程序：

1、客房招待：

（1）酒店各部门招待免费用房必须填制“减免房费/其他费用申请表”。

（2）所有款待用房必须提前申请，“减免房费/其他费用申请表”由申请人填写后，

由部门总监（经理）签字确认后，报酒店总经理审批同意，总台方可接单后安排

房间。

（3）“减免房费/其他费用申请表”一式二联，其中：申请部门一联，一联交总

台接待安排房间。免费申请单内容应填写完整（如房内各消费项目），应写明被

款待单位和姓名，房务部应根据申请单内容做好接待安排工作。

（4）总台对“减免房费/其他费用申请表”的房间，用房类型作为内部用房处理，

客人退房时结帐方式为款待，附上申请单上交财务夜审人员。

2、餐饮（康乐）招待宴请

（1）酒店各部门所有招待宴请都必须填写“餐饮（康乐）款待折让申请单”。

（2）所有款待申请都必须提前申请，“餐饮（康乐）款待折让申请单”由申请人

详细填写后，由申请部门总监（经理）签批，报酒店总经理审批同意，方可交送

餐饮（康乐）部安排用餐和娱乐款待。同时相关部门需将“款待折让申请单”的

一联交收银入账。

（3）款待所消耗的食品及酒水及娱乐项目一律按餐牌及酒水牌单价用帐单录入电

脑记录。

（4）用餐、款待完毕后，款待人应在离开营业点前在账单上签字确认，用正楷清

楚地写上被款待单位的名称和姓名。

（5）收银员在电脑开台时客人类型应点击“宴请”，结账时结账方式为“内部招

待”，收银员应将“餐饮（康乐）款待折让申请单”附在执行完毕的款待账单后，

作为登记报表的依据，营业结束后连同其他营业款一起进行投交。消费账单第一

联和第二联与“款待、折让申请单”一起交财务出纳作内部款待处理，第三联与

落单订于一起交财务复核，收入稽核员复核后一联交成本会计。

（6）如有特殊情况或部门总监（经理）电话通知款待，则由款待执行部门在24

小时内完成补办手续并转交财务部，该执行部门必须在账单上用正楷清楚注明被

款待公司名称及委托人姓名。

3、赠送酒店内产品和商品：

因业务招待需要赠送店内产品和商品时，操作程序与上述餐饮娱乐招待程序相同。

4．4财务稽核程序：

财务收入稽核人员每天依据各收银点报表对免费款待项目进行复核，首先检查此

项款待的审批手续是否齐，其次检查款待内容是否与审批内容一致，如是未经批

准或被认为不合适的款待均转入经办人私人帐。经办人将此款项一周之内交入财

务部。

4．5财务账务处理：

财务每日营业收入依据酒店净收入报表作收入账务处理。

4．6各部门款待费用每月由财务部汇总后，报送总经理审阅,报集团公司总裁审阅。

5使用表单：

5．1餐饮（康乐）款待折让申请单506—FD—P5—00—10

5．2减免房费/其他费用申请单表506—FD—P5—00—11