内控循环--内控管理九大循环

1、薪工循环（本循环制度基本建立）

（1）人力资源规划（年度规划、人员供需预测、年度预算、编制及工作分析）

（2）招聘管理

（3）任用管理（考勤、培训、绩效、奖惩、异动管理）

（4）薪酬、福利管理

（5）解除劳动关系管理

2、生产循环

（1）生管计划管理

（2）仓储管理（物控）

（3）生产管理

（4）质量管理

（5）设备养护及安全卫生规范

（6）生产成本管理

3、固定资产管理办法（类别、取得、验收、保管、异动、盘点、投保、保养维修管理）

4、系统软件运用及电子资料管理循环

（1）硬件及系统软件之购置使用及维护控制作业﹔

（2）系统复原计书制度及测试程序之控制﹔

（3）系统开发及程序修改控制作业﹔

（4）电子文件资料编制作业﹔

（5）程序及资料存取、输出及处理控制作业﹔（6）档案及设备安全控制作业。

5、采购及付款循环

（1）采购管理（请购、采购（进口物料））（2）验收管理

（3）付款作业

6、销货及收款循环

（1）订单处理办法

（2）交货管理程序

（3）客诉处理程序

（4）收款管理办法

7、投资循环

8、融资循环

9、研发循环